არის თუ არა კრიპტოვალუტის გადაცემა დასაბეგრი მოვლენა?

მისი თქმით, შიდა შემოსავლების სამსახური (IRS), კრიპტოვალუტების უმეტესობაა კონვერტირებადი ვირტუალური ვალუტები. აქედან გამომდინარე, ისინი შეიძლება გამოყენებულ იქნას ფაქტობრივი ფულის ნაცვლად და ემსახურება როგორც გაცვლის საშუალებას, ღირებულების შესანახად, საანგარიშო ერთეულს და ღირებულების ერთეულს.

გარდა ამისა, ეს გულისხმობს, რომ ნებისმიერი შემოსავალი ან შემოსავალი, რომელიც მიღებულია თქვენი კრიპტოვალუტებიდან, იბეგრება. თუმცა, ბევრი რამ არის გასაგებად იმის შესახებ, თუ როგორ იბეგრება კრიპტოვალუტა, რადგან, გარემოებიდან გამომდინარე, თქვენ შეიძლება ან არ გქონდეთ გადასახადები. იმის ცოდნა, თუ როდის დაგებეგრებათ, მნიშვნელოვანია, თუ ფლობთ ან იყენებთ კრიპტოვალუტას, რათა არ გაგიკვირდეთ, როდესაც IRS მოვა მის შესაგროვებლად.

თუ თქვენ ხართ ერთ-ერთი იმ ამერიკელთა 10%-ზე მეტიდან, ვინც შარშან ვაჭრობდა კრიპტოვალუტებით, უდავოდ გაქვთ კითხვები იმის შესახებ, თუ როგორ იმოქმედებს თქვენი ტრანზაქციები და კრიპტოვალუტის სხვა აქტივობები თქვენს გადასახადებზე. დაბეგვრის სხვა წესები განსხვავდება სხვა ქვეყნებისთვის.

თუ თქვენ ხართ აშშ-ის მოქალაქე ან რეზიდენტი უცხოელი, რომელიც ცხოვრობს შეერთებული შტატების ფარგლებს გარეთ, თქვენი მსოფლიო შემოსავალი ექვემდებარება აშშ-ს საშემოსავლო გადასახადს, მიუხედავად იმისა, თუ სად ცხოვრობთ.. თუმცა, თქვენ შეიძლება ისარგებლოთ გარკვეული უცხოური შემოსავლის გამორიცხვით და/ან უცხოური საშემოსავლო გადასახადის კრედიტით. ევროკავშირის მასშტაბით არ არსებობს წესები, რომლებიც აცხადებენ, თუ როგორ უნდა დაიბეგრონ თავიანთი შემოსავალი ევროკავშირის მოქალაქეები, რომლებიც ცხოვრობენ, მუშაობენ ან ატარებენ დროს სამშობლოს გარეთ.

მაშ, არის თუ არა კრიპტოვალუტის გადაცემა დასაბეგრი მოვლენა? როგორც ჩანს, არა, შიდა შემოსავლების სამსახურის (IRS) მიხედვით, მაგრამ მოდით უფრო დეტალურად გავეცნობით კრიპტო გადასახადები.

ასევე წაიკითხე:

IRS კრიპტო გადასახადის განაკვეთები 2022 წელი

2022 წლისთვის IRS-მა შეცვალა საგადასახადო ფრჩხილები ინფლაციის ასახვისთვის. აქ არის გრძელვადიანი კრიპტოვალუტის საგადასახადო განაკვეთები, რომლებიც გამოყენებული იქნება 2022 წლის საგადასახადო დეკლარაციის წარდგენისას.

IRS იბეგრება მოკლევადიანი კრიპტოვალუტის მოგებაზე, როგორც ჩვეულებრივ შემოსავალზე, როგორც უკვე აღვნიშნეთ. აქ მოცემულია 2022 წლის საგადასახადო განაკვეთები, რომლებიც გამოყენებული იქნება კრიპტოვალუტის მოგებაზე, რომელიც ინახება 365 ან ნაკლები დღის განმავლობაში.

რა არის კაპიტალის მოგების გადასახადი კრიპტოში?

ზოგიერთი ინვესტორი ყიდულობს კრიპტოვალუტას, ელოდება ფასის ზრდას და შემდეგ ტოვებს ინვესტიციებს. მათი პორტფელის დივერსიფიკაციისა და რისკის შესამცირებლად, სხვა ინვესტორები ყიდიან გარკვეულ კრიპტოვალუტას.

თუ თქვენი გაყიდვის ფასი აღემატება თქვენს ღირებულებას, ამ ტრანზაქციებმა შეიძლება გამოიწვიოს კაპიტალის მოგების გადასახადი. ღირებულების საფუძველი არის ის თანხა, რომელიც თქვენ დახარჯეთ კრიპტოვალუტის შესაძენად.

თქვენი შემოსავლის დონისა და თანამდებობის ხანგრძლივობის მიხედვით, IRS დაბეგვრის თქვენს მოგებას. გაყიდვამდე შეინახეთ თქვენი კრიპტოვალუტა მინიმუმ ერთი წლის განმავლობაში, რომ მიიღოთ უკეთესი საგადასახადო განაკვეთი.

ზოგიერთი ინვესტორი ყიდის კრიპტოვალუტას ზარალში, რათა გადაიხადოს ნაკლები გადასახადები. The რეცხვის გაყიდვის წესი არ ვრცელდება კრიპტოვალუტაზე ვინაიდან IRS მას განიხილავს როგორც საკუთრებას და არა უსაფრთხოებას. თქვენ შეგიძლიათ გაყიდოთ თქვენი კრიპტოვალუტა მნიშვნელოვანი ზარალით და დაუყოვნებლივ შეიძინოთ იგი. წაიკითხეთ მეტი Wash Sale-ზე აქ.

თქვენი ჩანაწერები კვლავ ასახავს წმინდა ზარალს, რაც დაგეხმარებათ გადაიხადოთ ნაკლები გადასახადები. აქციებისთვის გამოიყენება სარეცხი გაყიდვის წესი. თუ გსურთ, რომ თქვენი წმინდა ზარალი დადგეს საგადასახადო მიზეზების გამო, თქვენ არ შეგიძლიათ 30 დღის განმავლობაში იდენტური მარაგის ყიდვა.

IRS ზოგადად ეპყრობა კრიპტოვალუტის მოგებას ისევე, როგორც ეპყრობა ნებისმიერი სახის კაპიტალის მოგებას. ანუ, თქვენ გადაიხდით ჩვეულებრივ გადასახადის განაკვეთებს მოკლევადიანი კაპიტალის მოგებაზე (37 პროცენტამდე 2022 წელს, თქვენი შემოსავლიდან გამომდინარე) ერთ წელზე ნაკლები აქტივებისთვის.

რა არის საშემოსავლო გადასახადი კრიპტოში?

ზოგიერთი ბიზნესი იყენებს ბიტკოინს თანამშრომლების გადასახდელად. გარდა ამისა, შეგიძლიათ მიიღოთ ანაზღაურება კრიპტოვალუტაში კონკრეტული საქონლის რეკომენდაციისთვის ან აქტივობებში მონაწილეობისთვის. ეს გადახდები განიხილება, როგორც თქვენი შემოსავლის ნაწილი.

თქვენ უნდა წარადგინოთ საგადასახადო დეკლარაცია, თუ თქვენ მიიღებთ $500 კრიპტოვალუტას მომსახურების სანაცვლოდ. რაც არ უნდა გაიზარდოს ან შემცირდეს კრიპტოვალუტის ღირებულება დროთა განმავლობაში, თქვენ მაინც მოგიწევთ საშემოსავლო გადასახადის გადახდა ამ $500-ზე. ამ დავალიანებისგან თავის დასაღწევად, ზოგიერთი ადამიანი გადადის შტატებში, სადაც არ არის საშემოსავლო გადასახადი.

რა არის დასაბეგრი, როგორც კაპიტალის მოგების კრიპტოვალუტის მოვლენები?

კრიპტოვალუტებს და აქტივებს ორივეს აქვს გამოყენება. ეს არის ის აქტივი, რომელიც შეგიძლიათ შეიძინოთ, შეინახოთ და საბოლოოდ გაყიდოთ. სავაჭრო ობიექტმა შეიძლება მიიღოს ის პროდუქტებისა და სერვისების სანაცვლოდ, ან თქვენ შეიძლება ჩაერთოთ კრიპტოვალუტებით ყოველდღიური ვაჭრობით.

იმის გაგება, თუ როგორ cryptocurrency გადასახადების ფუნქციონირება დაგეხმარებათ შეინარჩუნოთ თქვენი შემოსავალი და დაზოგოთ ფული. ჩვენ განვიხილავთ რამდენიმე ხშირ კრიპტოვალუტასთან დაკავშირებულ დასაბეგრი მოვლენას და ფულის დაზოგვის სტრატეგიას.

1. განაღდება კრიპტო Fiat-ისთვის

კაპიტალის მოგება შესაძლებელია, როდესაც განაღდებთ თქვენს კრიპტოვალუტას. მოგების უზრუნველყოფა ზრდის თქვენს ფინანსურ მდგომარეობას, მაგრამ ეს ასევე დასაბეგრი მოვლენაა.

თუ თქვენი ბიზნესი გამოიმუშავებს წმინდა მოგებას, IRS შეისწავლის თქვენს ტრანზაქციებს და დაგაბეგვრებს. თუ თქვენს ქონებას ყიდით თქვენს ღირებულებაზე მეტ ფასად, გექნებათ კაპიტალის მოგება.

ნებისმიერი დანაკარგი შეიძლება გამოყენებულ იქნას თქვენი საგადასახადო ვალდებულების შესამცირებლად და ჩამოწერისთვის.

2. კრიპტოვალუტის კონვერტაცია

რაც შეეხება გადასახადებს, IRS განიხილავს კრიპტოვალუტას, როგორც საკუთრებას. მიუხედავად იმისა, რომ ეს არის რესურსი, რომელსაც ზოგიერთი პირი იყენებს ფულის სახით, შიდა შემოსავლების სამსახურის პერსპექტივა ყველაზე მნიშვნელოვანია გადასახადების კუთხით. Crypto Taxed ღონისძიებები ასევე მოიცავს კრიპტოვალუტების კონვერტაციას.

თუნდაც ბიტკოინში გაცვალოთ Ethereum, თქვენ მაინც დაგჭირდებათ ტრანზაქციის გამჟღავნება და ნებისმიერი მოქმედი კაპიტალის მოგების გადასახადის გადახდა.

3. საქონლისა და მომსახურების შეძენა Crypto-ით

მრავალი ბიზნესი უკვე იღებს კრიპტოვალუტას, როგორც გადახდის ფორმას და ზოგიერთი მომხრე თვლის, რომ ის საბოლოოდ ჩაანაცვლებს ტრადიციულ ფულს. იმისდა მიუხედავად, რომ დეცენტრალიზებული ასპექტი იზიდავს ბევრ ინვესტორს, იყენებს მას როგორც ა გაცვლის საშუალო გამოიწვევს კაპიტალის მოგებას. კრიპტოვალუტის ვაჭრობის საშუალებად გამოყენების საგადასახადო შედეგები იგივეა, რაც კრიპტოვალუტის გაყიდვისას ფიატ ფულზე.

თქვენ ხარჯავთ კრიპტო პროდუქტს ან სერვისს და არა ფიატ ფულს. IRS არეგულირებს კაპიტალის მოგების განაკვეთებს როგორც მოკლევადიანი, ასევე გრძელვადიანი ინვესტიციებისთვის. თქვენ მიიღებთ უფრო ხელსაყრელ საგადასახადო მკურნალობას, თუ თქვენ შეინახეთ აქტივი ერთ წელზე მეტი ხნის განმავლობაში.

რა არის დასაბეგრი, როგორც კრიპტოვალუტის ღონისძიება?

1. კრიპტო გადახდის სახით მიღება

კრიპტოვალუტით გადახდები აღიარებულია, როგორც შემოსავალი, როდესაც თქვენ მიიღებთ მათ. კრიპტოვალუტის შემოსავალი უნდა ეცნობოს IRS-ს.

მაგალითად, თუ თქვენ მიიღებთ კრიპტოვალუტას 500 დოლარის ღირებულების გადახდის სახით, 500 დოლარი დაექვემდებარება გადასახადს. კრიპტოვალუტის შენარჩუნებით, თქვენ არ შეგიძლიათ გადადოთ ეს გადასახადი.

2. მაინინგი ან დაწყობა კრიპტო

ორივე ამ ღონისძიების შემოსავალი კლასიფიცირდება როგორც რეგულარული შემოსავალი. ტრანზაქციის დროს კრიპტოვალუტის ღირებულებიდან გამომდინარე, გადასახადების გადახდა დაგჭირდებათ.

ბიტკოინის ტრანზაქციების ვალიდაციის და დამატების პროცესი ა blockchain ცნობილია კრიპტოვალუტის მაინინგის სახელით. მაინერები შრომის სანაცვლოდ კრიპტოვალუტაში იღებენ ხელფასს.

3. კრიპტომატების მიღება Play-to-earn თამაშებში

კრიპტოვალუტის სახით სათამაშო ჯილდოები რეგულარულ შემოსავალად ითვლება. თქვენი საგადასახადო ჯგუფი შეიძლება გაიზარდოს, თუ საკმარის კრიპტოვალუტას გამოიმუშავებთ. როდესაც გეგმავთ თქვენს ხარჯებს და დაზოგავთ ფულს, უნდა იფიქროთ იმაზე, თუ როგორ შეიძლება გავლენა იქონიოს კრიპტოვალუტამ თქვენს გადასახადებზე.

4. სხვა შემოსავლის მიღება

ზოგიერთი კრიპტოვალუტის დაკავებამ შეიძლება მოგიტანოთ დაბრუნება. ეს კვალიფიცირდება, როგორც დასაბეგრი შემოსავალი. IRS არ განიხილავს ამას, როგორც პროცენტს, რომელიც შეიძლება მიიღოთ ბანკისგან, მიუხედავად იმისა, რომ მას ჩვეულებრივ მოიხსენიებენ, როგორც პროცენტს.

5. Airdrop-ის მიღება

ნებისმიერი საჰაერო ვარდნა უნდა იყოს მოხსენებული, როგორც რეგულარული შემოსავალი. თქვენი საგადასახადო განაკვეთი განისაზღვრება თქვენი შემოსავლის მიხედვით. კრიპტოვალუტის სამართლიანი საბაზრო ღირებულება უნდა იყოს მოხსენებული მიღების მომენტისთვის. თქვენ მაინც უნდა ჩაწეროთ ნებისმიერი საჰაერო წვეთი, რაც არ უნდა მცირე იყოს, IRS-ში.

6. Hard Fork-ში მონაწილეობა

Hard fork არის ბლოკჩეინის ქსელის პროტოკოლის მნიშვნელოვანი მოდიფიკაცია, რომელიც აქცევს ადრე დადასტურებულ ტრანზაქციის ისტორიის ბლოკებს ან პირიქით. კრიპტოვალუტა ხშირად ჩაერთვება ჰარდ ფორკში, რადგან მას სურს ბლოკჩეინის ახალი რეგულაციის დამყარება.

მიუხედავად იმისა, რომ ძველ ჯაჭვს აკლია ახალი წესი, ახალ, განახლებულ ბლოკჩეინს აკლია. Hard fork-ის შედეგად, ძველი ბლოკჩეინის ბევრი მომხმარებელი მალე აცნობიერებს, რომ ბლოკჩეინის მათი ძველი ვერსია მოძველებულია ან გამოუსადეგარია, რაც მათ მოითხოვს ბლოკჩეინის პროტოკოლის უახლესი ვერსიის განახლებას.

Hard fork ყოველთვის არ იწვევს გადასახადის გადამხდელს ახალი ბიტკოინის მიღებას და, შედეგად, ყოველთვის არ იწვევს დასაბეგრი მოვლენას. თუ Hard fork ხდება და მას მოჰყვება airdrop, სადაც იღებთ ახალ ვირტუალურ ფულს, მეორეს მხრივ, ეს ქმნის რეგულარულ შემოსავალს.

მიიღებთ თუ არა ტრანზაქციის გამჟღავნების 1099 ფორმას, ეს კვალიფიცირდება, როგორც დასაბეგრი შემოსავალი თქვენს საგადასახადო დეკლარაციაში და უნდა ეცნობოს IRS-ს.

რა არის დაუბეგრავი კრიპტოვალუტის მოვლენები?

კაპიტალის მოგების გადასახადები მოქმედებს, თუ თქვენ ბიტკოინის გაყიდვა ან გამოიყენე ფული. არ უნდა მისცეთ უფლება კაპიტალის მოგების გადასახადებს შეგაშინოთ. ზოგჯერ შეიძლება თავიდან აიცილოთ ამორტიზაცია გადასახადების გაყიდვით და გადახდით. კრიპტოვალუტის ბაზარი ძნელი მოსალოდნელია, მაგრამ გადასახადების შემცირება უფრო მარტივია. ეს ტექნიკა დაგეხმარებათ შეამციროთ თქვენი კრიპტოვალუტის გადასახადები.

1. შეიძინეთ კრიპტო აშშ დოლარით/ფიატით

როდესაც იყენებთ სხვა მონეტას კრიპტოვალუტის შესაძენად, წინა ჰოლდინგს ექნება კაპიტალის მოგება. კრიპტოვალუტის შეძენა ფიატის ფულით არ იბეგრება. ამიტომ, თქვენი კრიპტოვალუტის შენარჩუნება სასურველია, ვიდრე გაყიდოთ, რათა შეიძინოთ სხვა. თუ გსურთ დივერსიფიკაცია, შეგიძლიათ ფულის ინვესტირება თქვენი შემდეგი ანაზღაურებიდან თქვენს შემდეგ კრიპტოვალუტაში.

2. შეიძინეთ კრიპტო IRA-ში

შიდა შემოსავლების სამსახური (IRS) არ ცნობს კრიპტოვალუტისთვის შექმნილ კონკრეტულ ინდივიდუალურ საპენსიო ანგარიშს (IRA). შედეგად, როდესაც გესმით ტერმინები "კრიპტოვალუტა IRA" ან "Bitcoin IRA", ისინი მიუთითებენ IRA-ს, რომელსაც აქვს ციფრული ვალუტები, როგორც მისი აქტივების ნაწილი.

ადამიანებისთვის, რომლებიც ზოგავენ პენსიაზე გასვლისა და ინვესტიციებისთვის, IRA უზრუნველყოფს საგადასახადო შეღავათებს. Roth IRA–სთან ერთად, შეგიძლიათ ინვესტირება და არასოდეს გადაიხადოთ კაპიტალის მოგების გადასახადი. მხოლოდ 1% ტრანზაქციის საკომისიოს და დამატებითი საკომისიოს გარეშე, iTrustCapital გაძლევთ საშუალებას შექმნათ კრიპტოვალუტის IRA ანგარიში.

3. დაიჭირეთ კრიპტო

თუ შეინარჩუნებთ თქვენს კრიპტოვალუტას, მასზე გადასახადების გადახდა არასოდეს მოგიწევთ. შეგიძლიათ დაელოდოთ გაყიდვას, სანამ არ იქნებით მზად და ნება მიეცით კაპიტალის მოგება დაგროვდეს. თქვენ შეგიძლიათ თავიდან აიცილოთ კაპიტალის მოგების გადასახადები პუერტო რიკოში გადასვლით ან თქვენი კრიპტოვალუტის გაყიდვის შეჩერებით პენსიაზე გასვლამდე.

კრიპტოვალუტის შესყიდვები და მხოლოდ საკუთრება არ იბეგრება. როდესაც რაღაცას ყიდით და შემოსავალი „რეალიზდება“, გადასახადი ხშირად იხდის მოგვიანებით.

4. გადარიცხვა საკუთარ საფულეებსა და ბირჟებს შორის

ვინაიდან თქვენ კვლავ ფლობთ კრიპტოვალუტას გადარიცხვის შემდეგ, მისი გადატანა ერთი საფულედან ან გადაცვლიდან მეორეში არ არის დასაბეგრი მოვლენა. ზოგიერთი ინვესტორი უნებურად ყიდის კრიპტოვალუტას ნაღდი ფულით, გადარიცხავს ფულს სხვა საიტზე და შემდეგ ისევ ყიდულობს კრიპტოვალუტას. ფულის გადარიცხვა ბირჟებსა და საფულეებს შორის არის უფრო მარტივი და არ იმოქმედებს თქვენს გადასახადებზე.

5. მიეცით ან მიიღეთ კრიპტო საჩუქრად

კრიპტოვალუტის საჩუქრების უმეტესობა გადასახადისგან თავისუფალია. საგადასახადო სამსახურმა დააწესა შეზღუდვები იმის თაობაზე, თუ რამდენი შეგიძლიათ აჩუქოთ ყოველწლიურად ($15,000) და მთლიანობაში ($11.7 მილიონი), სანამ ის გამოიწვევს საგადასახადო ვალდებულებას. მიმღებს უნდა ეცნობოს შეძენის თარიღი და ღირებულება. თუ მიმღები ყიდის კრიპტოვალუტას, რომელსაც თქვენ უგზავნით, მას ეს ინფორმაცია საგადასახადო მიზნებისთვის მოეთხოვება. გადასახადების გადახდის გარეშე, თქვენ შეგიძლიათ ყოველწლიურად მისცეთ $15,000-მდე თითოეულ მიმღებს (და უფრო მეტი თანხა მეუღლეებს).

6. შესწირეთ კრიპტო კვალიფიციურ არაკომერციულ ორგანიზაციას

თქვენ შეგიძლიათ მიიღოთ უფლება ა საქველმოქმედო გამოქვითვა თუ თქვენ აჩუქებთ კრიპტოვალუტას პირდაპირ არაკომერციულ ორგანიზაციას, როგორიცაა GiveCrypto.org, გადასახადებზე ფიქრის გარეშე.

კრიპტოვალუტის საგადასახადო ანგარიშგება

თქვენ უნდა იყოთ ოდნავ უფრო მომზადებული მთელი წლის განმავლობაში, ვიდრე ვინმეს, რომელსაც არ აქვს აქტივები, თუ გსურთ თქვენი გადასახადების ზუსტად წარდგენა. მაგალითად, თქვენ უნდა დარწმუნდეთ, რომ თქვენ შეინახეთ ჩანაწერი თითოეული კრიპტოვალუტის ტრანზაქციის შესახებ, მათ შორის თქვენს მიერ დახარჯული თანხისა და ვალუტის საბაზრო ღირებულების გამოყენების მომენტში.

რამდენი ვალი გაქვთ კრიპტო გადასახადებში?

როგორც ჩანს, თქვენი კრიპტოვალუტის აქტივობის ნაწილი იბეგრება. თქვენი შემოსავლის, მოგების და ზარალის გაანგარიშებით, შეგიძლიათ განსაზღვროთ რამდენი გადასახადი გექნებათ. თანხა, რომელსაც დახარჯავთ ან ცვლით, თქვენი შემოსავლის დონე და საგადასახადო ჯგუფი, და რამდენი ხნის განმავლობაში ფლობთ თქვენს მიერ დახარჯულ კრიპტოვალუტას, ეს ყველაფერი გავლენას მოახდენს იმაზე, თუ რამდენ გადასახადს იღებთ მასზე.

კრიპტოვალუტის შემოსავლის გაანგარიშება

თუ თქვენ იხდით გადასახადებს შეერთებულ შტატებში, თქვენ უდავოდ მიჩვეული ხართ ფედერალური და სახელმწიფო საშემოსავლო გადასახადების გამოქვითვას თქვენს ანაზღაურებაზე. საშემოსავლო გადასახადები, რომლებიც ვრცელდება შემოსავლის სხვა ფორმებზე, როგორიცაა მაინინგი, ფსონი და ჯილდოები, ასევე ვრცელდება კრიპტოვალუტის მოგებაზე, თუმცა ისინი ხშირად არ არის დაკავებული ან გამოკლებული. თქვენ, როგორც წესი, მოგიწევთ თქვენი საგადასახადო ჯგუფის შესაბამისი საშემოსავლო გადასახადის განაკვეთი, როდესაც წარადგენთ თქვენს შემოსავალს.

კაპიტალის მოგებისა და ზარალის გაანგარიშება

თქვენ ჯერ უნდა იცოდეთ რამდენი კრიპტოვალუტა გქონდათ სანამ დაიწყებდით განსაზღვრეთ რამდენი გააკეთეთ ან დაკარგეთ. ტერმინი "ღირებულების საფუძველი" ეხება ამას.

კრიპტოვალუტების შესაძენად თქვენი ხარჯების საფუძველი ხშირად განისაზღვრება თქვენ მიერ გადახდილი ფასით. თუმცა, სამართლიანი საბაზრო ღირებულება იმ მომენტში, როდესაც თქვენ იღებთ კრიპტოვალუტას, არეგულირებს თქვენი ხარჯების საფუძველს, შეიძინეთ იგი მაინინგის ან ფსონის საშუალებით.

საფუძვლები, ვინც კრიპტოვალუტა გადმოგცათ, გააჩნდა, ისევე როგორც სამართლიანი საბაზრო ღირებულება მიღების დროს, განსაზღვრავს თქვენს ღირებულებას კრიპტოვალუტის ნებისმიერი საჩუქრისთვის.

რა არის გრძელვადიანი კაპიტალის მოგების გადასახადი?

ტრანზაქცია დაექვემდებარება გრძელვადიანი კაპიტალის მოგების გადასახადის განაკვეთებს, თუ თქვენ შეინარჩუნებთ თქვენს კრიპტოვალუტის აქტივს ერთ წელზე მეტი ხნის განმავლობაში, სანამ არ გაცვლით მას სხვაზე, გაყიდით ფიატ ფულზე ან გამოიყენებთ მას შესყიდვისთვის.

გადასახადის განაკვეთი გრძელვადიან კაპიტალის მოგებაზე არის 0%, 15% ან 20%, რაც დამოკიდებულია გადასახადის გადამხდელის წლიურ შემოსავალზე, რაც გაცილებით დაბალია, ვიდრე ჩვეულებრივი შემოსავალი. მაგალითად, თქვენ გექნებოდათ გრძელვადიანი კაპიტალის მოგება $15,000, თუ იყიდით 5 BTC $20,000-ად და შეინარჩუნეთ იგი ორი წლის განმავლობაში, სანამ გაყიდით ოთხ ETH-ად $35,000-ად.

თუ თქვენ გაქვთ ხელფასი მხოლოდ $100,000 გაცვლის წლის განმავლობაში, თქვენ დაექვემდებარებით კაპიტალის მოგების გადასახადს 15% და გქონდეთ $2,250 კრიპტოვალუტაში.

რა არის მოკლევადიანი კაპიტალის მოგების საშემოსავლო გადასახადი?

თქვენ მოგიწევთ მოკლევადიანი კაპიტალის მოგების გადასახადი ნებისმიერ შემოსავალზე, თუ თქვენს კრიპტო აქტივს გაყიდით მისი შეძენიდან ერთი წლის განმავლობაში, თუ არ გასცემთ ან არ გაჩუქებთ მას. თქვენი სტანდარტული კრიპტო საშემოსავლო გადასახადის შედეგები ვრცელდება მოკლევადიანი კაპიტალის მოგებაზე, ისევე როგორც ნებისმიერ შემოსავალს მაინინგიდან, ფსონიდან ან აირდროპებიდან. თქვენი საშემოსავლო გადასახადის განაკვეთი იქნება 10%-დან 37%-მდე თქვენი წლიური კორექტირებულ მთლიან შემოსავალზე დაყრდნობით.

ვთქვათ, თქვენ მოახერხეთ 1 BTC-ის მოპოვება წარმატებით, მაშინ როცა ის ღირდა $10,000. თქვენ ყიდით მას 15,000 დოლარად ფიატ ნაღდი ფულით ექვსი თვის შემდეგ. თქვენ გაქვთ მხოლოდ $100,000 ხელფასი, როგორც დამატებითი თანხა მთელი წლის განმავლობაში.

როგორც ერთი შემსრულებელი, თქვენი ზღვრული საშემოსავლო გადასახადი არის 24%. მაინინგი რომ თქვენი ჰობი იყოს, თქვენს IRS-ის საგადასახადო ფორმებში შეატყობინებდით 5,000$ მოკლევადიანი კაპიტალის მოგებას და 10,000$ მაინინგის შემოსავალს. მთელი საგადასახადო წლის განმავლობაში, ბიტკოინის გადასახადები 3,600 დოლარი გექნებოდათ.

კაპიტალის დანაკარგების გაგება

როდესაც თქვენ გაყიდეთ აქტივი იმაზე ნაკლებ ფასად, ვიდრე ამისთვის იყიდეთ, თქვენ განიცადეთ კაპიტალის დაკარგვა. თუმცა, თქვენ შეგიძლიათ გამოიყენოთ დანაკარგები თქვენს სასარგებლოდ. თქვენ შეგიძლიათ გამოიყენოთ დანაკარგები დოლარის დოლარად ნებისმიერი სხვა კაპიტალის მოგების შესადარებლად (მათ შორის, არაკრიპტო აქტივებიდან, როგორიცაა აქციები), რაც შესაძლოა შეამციროს თქვენი საერთო საგადასახადო ტვირთი.

დასკვნა

კრიპტოვალუტის გამოყენება შეიძლება საკმაოდ რთული იყოს, რადგან თქვენ უნდა თვალყური ადევნოთ თქვენი ხარჯების საფუძველს, გაითვალისწინოთ თქვენი ეფექტური რეალიზებული ფასი და შემდეგ შეიძლება მოგიწიოთ გადასახადების გადახდა ოფიციალური ფორმა 1099 განცხადების გარეშეც. ოთხი მნიშვნელოვანი რჩევა კრიპტო გადასახადების შესახებ:

• ვინაიდან თქვენ კვლავ ფლობთ კრიპტოვალუტას გადარიცხვის შემდეგ, მისი გადატანა ერთი საფულედან ან გადაცვლიდან მეორეში არ არის დასაბეგრი მოვლენა.

• თუმცა, სამართლიანი საბაზრო ღირებულება იმ დროს, როდესაც მიიღეთ კრიპტოვალუტა, არეგულირებს თქვენს ხარჯებს თქვენ შეიძინეთ იგი მაინინგის ან ფსონის საშუალებით.

• თქვენ უნდა დარწმუნდეთ, რომ თქვენ შეინახეთ ჩანაწერი თითოეული კრიპტოვალუტის ტრანზაქციის შესახებ, მათ შორის თქვენს მიერ დახარჯული თანხისა და ვალუტის საბაზრო ღირებულების გამოყენების მომენტში.

• IRS არეგულირებს კაპიტალის მოგების განაკვეთებს როგორც მოკლევადიანი, ასევე გრძელვადიანი ინვესტიციებისთვის. თქვენ მიიღებთ უფრო ხელსაყრელ საგადასახადო მკურნალობას, თუ თქვენ შეინახეთ აქტივი ერთ წელზე მეტი ხნის განმავლობაში.

გარდა ამისა, IRS ზრდის აღსრულებას და ზედამხედველობას შესაძლო გადასახადების თავიდან აცილების შესახებ, ყურადღებით აკვირდება, თუ ვინ ცვლის კრიპტოვალუტას. ყველა ეს ელემენტი ხელს უწყობს კრიპტოვალუტების გამოყენებას უფრო რთულს და, სავარაუდოდ, ხელს უშლის მათ შემდგომ მიღებას.