შეერთებული შტატების შიდა შემოსავლების სამსახურს (IRS) აქვს ავტორიზებული იყო სასამართლოს მიერ MY Safra Bank-ის წინააღმდეგ ე.წ. „ჯონ დოის“ გამოძახება. მოთხოვნა მოჰყვა კრიპტომომხმარებლების წარუმატებლობას, რომლებიც იყენებენ ბანკს ტრანზაქციის გადასახადების გადასახდელად.
IRS იღებს სასამართლოს დამტკიცებას საგადასახადო ინფორმაციის მოსაძიებლად
კრიპტო საბროკერო ფირმის SFOX-ის მომხმარებლების ინციდენტის შემდეგ, რომლებიც თავს არიდებდნენ გადასახადს, აშშ-ს სასამართლომ ბრძანა, რომ ფასილიტატორმა ბანკმა, MY Safra, მისცეს IRS-ს წვდომა დეფოლტის შესახებ ინფორმაციაზე.
MY Safra Bank-სა და SFOX-ს შორის თანამშრომლობა 2019 წელს დაიწყო. ბანკი კრიპტო საბროკერო პლატფორმის მომხმარებლებს სთავაზობს ნაღდი დეპოზიტის საბანკო ანგარიშის მომსახურებას, რომელსაც ისინი იყენებენ ტრანზაქციებში.
IRS-მა მხარი დაუჭირა მათ პეტიციას, ხაზგასმით აღნიშნა, რომ მიუხედავად იმისა, რომ გადასახადის გადამხდელებმა, რომლებიც მონაწილეობენ კრიპტო ტრანზაქციებში, უნდა აცნობონ თავიანთი მოგება და ზარალი, სერვისმა დააფიქსირა მნიშვნელოვანი შეუსაბამობა ციფრული აქტივების ტრანზაქციებთან დაკავშირებით.
ადვოკატის დემიან უილიამსის თქმით, გადასახადის გადამხდელებმა უნდა შეატყობინონ თავიანთი ვალდებულებები დეკლარაციის შესახებ კანონით. The სამართალი ნათლად არის ასახული, იქნება ეს კრიპტოვალუტის ტრანზაქციებზე თუ სხვა საქონელზე.
კრიპტო ინდუსტრიაში გამოცდილი IRS შეუსაბამობების შედეგად, ხელისუფლება გამოიყენებს მათ ხელთ არსებულ ყველა ინსტრუმენტს დამნაშავეების დასაჯავშნად.
იმავდროულად, IRS განსაზღვრავს კრიპტო ტრანზაქციებს, როგორც საკუთრებას, კაპიტალის მოგების გადასახადის დაწესებით ყველა ტრანზაქციაზე, მოგებაზე ან ზარალზე. IRS-მა ადრე მოიპოვა უფლებამოსილება მოემსახუროს SFOX-ს ჯონ დოის გამოძახებით აგვისტოში.
ანალოგიურად, სერვისმა მოიძია ინფორმაცია მომხმარებლების შესახებ (აშშ გადასახადის გადამხდელები), რომლებმაც განახორციელეს მინიმუმ 20,000 აშშ დოლარის ტრანზაქციები კრიპტოვალუტაში 2016 წლიდან 2021 წლამდე. თუმცა, MY Safra Bank და SFOX არ არიან დამნაშავეები რაიმე კანონის დარღვევაში.
რა არის ჯონ დოის გამოძახება?
John Doe Summons არის საგამოძიებო მექანიზმი, რომელსაც სასამართლო იყენებს გადასახადებისგან თავის არიდების შესახებ დამატებითი ინფორმაციის მოსაძიებლად. აშშ გადასახადის გადამხდელებს კანონით მოეთხოვებათ გამჭვირვალე მათ საგადასახადო დეკლარაციის ანგარიშგებაში. და კრიპტო ინდუსტრიაში ტრანზაქციების ანონიმურობის ნიმუშის გამო, IRS-ისთვის რთული ხდება უფრო ფართო შესაბამისობის აღსრულება.
თუმცა, კანონი საგადასახადო ორგანოს საგადასახადო გადასახადის გადამხდელთა წინააღმდეგ საბრძოლველად საშუალებებს აძლევს. აღსრულების უზრუნველსაყოფად, IRS, სასამართლო ორგანოს მეშვეობით, იყენებს ჯონ დოის გამოძახებას, როგორც ინსტრუმენტს, რათა აიძულოს ციფრული აქტივების სერვისების პროვაიდერები, გაავრცელონ მომხმარებლის ინფორმაცია. ამ ინფორმაციის საშუალებით სააგენტოს შეუძლია დაადგინოს ამერიკელი გადასახადის გადამხდელების ვინაობა, რომლებმაც ვერ შეასრულეს დირექტივები.
უფრო მეტიც, IRS-ს ჰქონდა მოკრძალებული წარმატება ჯონ დოის გამოძახების გამოყენებით. ბევრი კრიპტო ბირჟა გაიცა ჯონ დოის გამოძახებით საგადასახადო ორგანოს მიერ. Kraken, Coinbase და Circle არის კრიპტო სერვისის პროვაიდერების რამდენიმე მაგალითი, რომლებზეც გაიცა გამოძახება.
Coinbase-ის საქმე საგადასახადო სააგენტოსთან უფრო ღრმა იყო. 2016 წელს მარეგულირებელმა ჯონ დოის გამოძახება გამოსცა მონეტა, რომელიც ბირჟამ ვერ შეასრულა. ხანგრძლივი სასამართლო დაპირისპირების შემდეგ, IRS-მა მოიგო ნაწილობრივი სააღსრულებო ორდერი Coinbase-ის წინააღმდეგ 2018 წელს.
იმავდროულად, ეს წარმატებები აჩვენებს, რომ კრიპტო ბირჟების წინააღმდეგ გამოყენებული საგამოძიებო ინსტრუმენტი სასურველ შედეგს იძლევა.
წყარო: https://crypto.news/us-irs-obtains-court-summons-to-reign-in-crypto-tax-evaders/