გაქვთ 401(k) გეგმა სამუშაოს მეშვეობით? თქვენ მაინც შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ ა Roth IRA (ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიში) და/ან ტრადიციული IRA სანამ შეხვდებით IRA-ს დასაშვებობის მოთხოვნები.
თქვენ შეიძლება ვერ აიღოთ საგადასახადო გამოქვითვა თქვენი ტრადიციული IRA შენატანებისთვის, თუ თქვენ ასევე გაქვთ 401(k), მაგრამ ეს არ იმოქმედებს იმ თანხაზე, რომლის შეტანის უფლება გაქვთ. 2022 წელს შეგიძლიათ შეიტანოთ $6,000-მდე, ან $7,000-მდე, 50-ზე მეტი ასაკის ადამიანებისთვის დამატებითი შენატანით. 2023 წელს ეს თანხები $6,500 და $7,500-მდე იზრდება.
როგორც წესი, აზრი აქვს საკმარისი წვლილი შეიტანოთ თქვენს 401(k) ანგარიშში მაქსიმუმის მისაღებად შესატყვისი წვლილი თქვენი დამსაქმებლისგან. მაგრამ ამის შემდეგ თქვენს საპენსიო მიქსში IRA-ს დამატებამ შეიძლება მოგაწოდოთ მეტი საინვესტიციო ვარიანტი და შესაძლოა უფრო დაბალი გადასახადი, ვიდრე თქვენი 401(k) გადასახადი. Roth IRA ასევე მოგცემთ საგადასახადო შემოსავლის წყაროს პენსიაზე გასვლისას. აქ არის წესები, რომლებიც უნდა იცოდეთ.
ძირითადი Takeaways
- სამსახურში 401(k) ანგარიშის არსებობა არ იმოქმედებს IRA-ს შენატანების განხორციელების უფლებაზე.
- თქვენი შემოსავალი განსაზღვრავს, გამოიქვითება თუ არა თქვენი ტრადიციული IRA შენატანები.
- თანხის ოდენობა, რომელიც შეგიძლიათ შეიტანოთ Roth IRA-ში, დამოკიდებულია თქვენს შემოსავალზე.
- მეუღლის საგადასახადო საგადასახადო საგადასახადო ასოციაცია (Sousal IRA) საშუალებას გაძლევთ, შეიტანოთ წვლილი, როდესაც თქვენი მეუღლე მუშაობს, მაშინაც კი, თუ თქვენ თვითონ არ გაქვთ მიღებული შემოსავალი.
- შიდა შემოსავლების სამსახური აწესებს 6%-იან აქციზს, თუ ზედმეტ შენატანს განახორციელებთ თქვენს IRA-ში.
IRA უფლებამოსილება და შენატანების ლიმიტები
კონტრიბუციის ლიმიტები, როგორც ტრადიციული, ასევე Roth IRA-სთვის არის $6,000 წელიწადში, პლუს $1,000 ჩასატარებელი წვლილი 50 წელზე უფროსი ასაკის ადამიანებისთვის, საგადასახადო წლისთვის და 2022 წელს. 2023 წელს ლიმიტებია 6,500 აშშ დოლარი 50 წლამდე ასაკისთვის და 7,500 აშშ დოლარი 50 წელზე უფროსი ასაკისთვის.
თქვენ შეგიძლიათ გაყოთ თქვენი წვლილი სხვადასხვა ტიპის IRA-ებს შორის, მაგალითად, როგორც ტრადიციული, ასევე Roth IRA-ის არსებობით. მაგრამ თქვენი ჯამური წვლილი არ შეიძლება იყოს იმ წლის ლიმიტზე მეტი. ტრადიციულ და Roth IRA-ებს ასევე აქვთ განსხვავებული წესები თქვენი წვლილის შესახებ.
ტრადიციული IRAs
ტრადიციული IRA-ში შენატანები ხშირად გამოიქვითება გადასახადებიდან. მაგრამ თუ თქვენ დაფარული ხართ 401(k) ან სხვა დამსაქმებლის მიერ დაფინანსებული გეგმით, თქვენი შეცვლილი რეგულირებული მთლიანი შემოსავალი (MAGI) განსაზღვრავს თქვენი წვლილის რამდენის გამოკლებას, ასეთის არსებობის შემთხვევაში.
შემდეგი ცხრილები ანაწილებენ მას:
| IRA-ს შენატანების გამოქვითვა, თუ თქვენ ასევე გაქვთ დამსაქმებლის გეგმა 2022 წლისთვის | ||||
|---|---|---|---|---|
| საგადასახადო განაცხადის სტატუსი | შემოსავალი სრული შენატანის გამოქვითვის | შემოსავალი ნაწილობრივი გამოქვითვის | ამ შემოსავალზე ზემოთ, გამოქვითვა არ არის | შენატანების ლიმიტი |
| ერთჯერადი | $68,000-ზე ნაკლები | $ 68,000 to $ 78,000 | $ 78,000-ზე მეტი | 6,000$ + 1,000$ მეტი თუ 50+ ხართ |
| დაქორწინებული, საკუთარი 401(k) | ნაკლები $ 109,000 | $ 109,000 to $ 129,000 | $ 129,000-ზე მეტი | 6,000$ თითო + 1,000$ მეტი თუ 50+ ხართ |
| დაქორწინებულია, მეუღლეს აქვს 401(k) | $204,000-ზე ნაკლები | $ 204,000 to $ 214,000 | $214,000-ზე მეტი | 6,000$ თითო + 1,000$ მეტი თუ 50+ ხართ |
| დაქორწინებულია საკუთარი 401(k), წარდგენილი საკუთარი განცხადება | $0 | $ 0 to $ 10,000 | $ 10,000-ზე მეტი | 6,000$ + 1,000$ მეტი თუ 50+ ხართ |
| IRA-ს შენატანების გამოქვითვა, თუ თქვენ ასევე გაქვთ დამსაქმებლის გეგმა 2023 წლისთვის | ||||
|---|---|---|---|---|
| საგადასახადო განაცხადის სტატუსი | შემოსავალი სრული შენატანის გამოქვითვის | შემოსავალი ნაწილობრივი გამოქვითვის | ამ შემოსავალზე ზემოთ, გამოქვითვა არ არის | შენატანების ლიმიტი |
| ერთჯერადი | $73,000-ზე ნაკლები | $ 73,000 to $ 83,000 | $ 83,000-ზე მეტი | 6,500$ + 1,000$ მეტი თუ 50+ ხართ |
| დაქორწინებული, საკუთარი 401(k) | ნაკლები $ 116,000 | $ 116,000 to $ 136,000 | $ 136,000-ზე მეტი | 6,500$ თითო + 1,000$ მეტი თუ 50+ ხართ |
| დაქორწინებულია, მეუღლეს აქვს 401(k) | $218,000-ზე ნაკლები | $ 218,000 to $ 228,000 | $228,000-ზე მეტი | 6,500$ თითო + 1,000$ მეტი თუ 50+ ხართ |
| დაქორწინებულია საკუთარი 401(k), წარდგენილი საკუთარი განცხადება | $0 | $ 0 to $ 10,000 | $ 10,000-ზე მეტი | 6,500$ + 1,000$ მეტი თუ 50+ ხართ |
IRS პუბლიკაცია 590-A განმარტავს, თუ როგორ უნდა გამოვთვალოთ თქვენი გამოქვითვადი შენატანი, თუ თქვენ ან თქვენი მეუღლე დაფარული ხართ 401(k) გეგმით.
მაშინაც კი, თუ თქვენ არ გაქვთ გამოქვითვადი შენატანის კვალიფიკაცია, თქვენ მაინც შეგიძლიათ ისარგებლოთ საგადასახადო გადავადებული ინვესტიციების ზრდისგან IRA-ში არაგამოქვითვადი შენატანის განხორციელებით. თუ ამას გააკეთებთ, მოგიწევთ IRS-ის წარდგენა ფორმა 8606 თქვენი წლის საგადასახადო დეკლარაციასთან ერთად.
როთ IRAs
Roth IRA არ იძლევა წინასწარ საგადასახადო სარგებელს და არ აქვს მნიშვნელობა აქვს თუ არა დამსაქმებლის გეგმა. რამდენად შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ, ან შეგიძლიათ თუ არა საერთოდ შეიტანოთ წვლილი, ეფუძნება თქვენს საგადასახადო სტატუსს და თქვენს შემოსავალს წლის განმავლობაში.
ეს ცხრილი გვიჩვენებს შემოსავლის ამჟამინდელ ზღვრებს:
| Roth IRA-ს კონტრიბუცია 2022 წლისთვის | ||||
|---|---|---|---|---|
| საგადასახადო განაცხადის სტატუსი | შემოსავალი სრული კონტრიბუციისთვის | შემოსავალი ნაწილობრივი შენატანისთვის | კონტრიბუცია არ არის დაშვებული | შენატანების ლიმიტი |
| ერთჯერადი | $129,000-ზე ნაკლები | $ 129,000 to $ 144,000 | $ 144,000-ზე მეტი | 6,000$ + 1,000$ მეტი თუ 50+ ხართ |
| დაქორწინებული, ერთობლივად წარდგენილი | ნაკლები $ 204,000 | $ 204,000 to $ 214,000 | $ 214,000-ზე მეტი | 6,000$ თითო + 1,000$ მეტი თუ 50+ ხართ |
| დაოჯახებული, ცალკე შეტანილი | $0 | $ 0 to $ 10,000 | $ 10,000-ზე მეტი | 6,000$ + 1,000$ მეტი თუ 50+ ხართ |
| Roth IRA-ს კონტრიბუცია 2023 წლისთვის | ||||
|---|---|---|---|---|
| საგადასახადო განაცხადის სტატუსი | შემოსავალი სრული კონტრიბუციისთვის | შემოსავალი ნაწილობრივი შენატანისთვის | კონტრიბუცია არ არის დაშვებული | შენატანების ლიმიტი |
| ერთჯერადი | $138,000-ზე ნაკლები | $ 138,000 to $ 153,000 | $ 153,000-ზე მეტი | 6,500$ + 1,000$ მეტი თუ 50+ ხართ |
| დაქორწინებული, ერთობლივად წარდგენილი | ნაკლები $ 218,000 | $ 218,000 to $ 228,000 | $ 228,000-ზე მეტი | 6,500$ თითო + 1,000$ მეტი თუ 50+ ხართ |
| დაოჯახებული, ცალკე შეტანილი | $0 | $ 0 to $ 10,000 | $ 10,000-ზე მეტი | 6,500$ + 1,000$ მეტი თუ 50+ ხართ |
მეუღლე IRAs
თქვენ უნდა მიღებული შემოსავალი წვლილი შეიტანოს IRA-ში. თუმცა, არის გამონაკლისი დაქორწინებული წყვილებისთვის, სადაც მხოლოდ ერთი მეუღლე მუშაობს სახლის გარეთ. Ეს არის მეუღლე IRA. ეს საშუალებას აძლევს დასაქმებულ მეუღლეს შეიტანოს წვლილი არამუშა მეუღლის IRA-ში და გააორმაგოს ოჯახის საპენსიო დანაზოგი. თქვენ შეგიძლიათ გახსნათ მეუღლის IRA როგორც ტრადიციული, ასევე Roth ანგარიში.
თქვენი ერთობლივი შენატანების ჯამი მეუღლის IRA-ში არ შეიძლება აღემატებოდეს ერთობლივ საგადასახადო დეკლარაციაზე მოხსენებულ დასაბეგრი კომპენსაციას.
თქვენი ერთობლივი შენატანების ჯამი მეუღლის IRA-ში არ შეიძლება აღემატებოდეს ერთობლივ საგადასახადო დეკლარაციაზე მოხსენებულ დასაბეგრი კომპენსაციას.
რა მოხდება, თუ თქვენ ძალიან დიდ წვლილს შეიტანთ?
თუ აღმოაჩენთ, რომ თქვენ შეიტანეთ მეტი თქვენი წვლილი თქვენს IRA-ში, ვიდრე დაშვებული ხართ, გსურთ თქვენი თანხის ამოღება გადაჭარბებული წვლილი- და სწრაფად. ამის დროულად შეუსრულებლობამ შეიძლება დაგაკისროს 6%-იანი აქციზის გადასახადი ყოველწლიურად იმ თანხაზე, რომელიც აღემატება ლიმიტს.
ჯარიმა თავისუფლდება, თუ თანხებს გამოიტანთ გადასახადების წარდგენამდე იმ წლისთვის, რომელშიც შეტანილი იყო შენატანი. თქვენ ასევე გჭირდებათ გამოთვალეთ თქვენი ჭარბი წვლილი გამოიმუშავეს IRA-ში ყოფნის დროს და ამოიღონ ეს თანხა ანგარიშიდანაც.
ინვესტიციის მოგება ასევე უნდა იყოს შეტანილი თქვენს მთლიანი შემოსავალი წლისთვის და შესაბამისად იბეგრება. უფრო მეტიც, თუ 59½ წელზე ნაკლები ხართ, ამ თანხაზე დაგჭირდებათ 10%-იანი ვადაზე ადრე გატანის ჯარიმა.
წყარო: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo