5 გზა SECURE Act 2.0-ს შეუძლია გაზარდოს თქვენი საპენსიო დანაზოგი

29 წლის 2022 დეკემბერს, ქ 2.0 წლის SECURE Act 2022 ხელი მოეწერა კანონს ამერიკის საპენსიო დანაზოგების პერსპექტივის გასაუმჯობესებლად. თავდაპირველი SECURE აქტის შემდეგ (ყველა თემის დაყენება საპენსიო გაძლიერების აქტისთვის) მიღებული იქნა 2019 წლის დეკემბერში, კანონმდებლებმა განაგრძეს გზების გამოკვლევა ამერიკელების საპენსიო დანაზოგების ზოგადი არაადეკვატურობისა და დაბალი და საშუალო შემოსავლის მქონე მუშაკებისთვის, ფერადკანიანთა და ქალებისთვის პენსიაზე დაზოგვის შესაძლებლობების ნაკლებობაზე.

კვლევებმა აჩვენა, რომ ადამიანები ბევრად უფრო მეტად დაზოგავენ პენსიაზე გასვლისას, თუ მათ აქვთ ხელმისაწვდომობა სამსახურში ხელფასის დაქვითვის დაზოგვის გეგმაზე - 15-ჯერ მეტი ალბათობა ერთ კვლევაში და 20-ჯერ უფრო სავარაუდოა, თუ ისინი ავტომატურად ჩაირიცხებიან გეგმაში.¹ მაგრამ მცირე ბიზნესები, სადაც დასაქმებულია ამერიკელი თანამშრომლების თითქმის ნახევარი,² ხშირად აღმოაჩენენ, რომ დრო და ხარჯები არის დაბრკოლებები საპენსიო გეგმის მიღების, ადმინისტრირებისა და დაფინანსებისთვის.

90-ზე მეტი დებულებით, SECURE Act 2.0 შექმნილია არა მხოლოდ იმისთვის, რომ გაუადვილოს დამსაქმებლებს საპენსიო გეგმების მიღება და ადმინისტრირება, არამედ დაეხმაროს ინდივიდებს დაზოგონ პენსიაზე გასვლისთვის და შეინარჩუნონ ეს დანაზოგი. ცვლილებები ეხება IRA-ებს, მცირე ბიზნესის SEP და SIMPLE IRA გეგმებს, 401(k), 403(b) და სამთავრობო 457(b) გეგმებს და ყველას, ვინც იყენებს ამ საგადასახადო შეღავათიან მანქანებს მომავლისთვის დაზოგვის მიზნით.

1. თანამშრომლების ხელმისაწვდომობის გაფართოება სამუშაო ადგილის გეგმებზე.

SECURE Act 2.0 ეფუძნება არსებულ ჩარჩოს, რათა გაუადვილოს დამსაქმებლებს საპენსიო გეგმების მიღება, განსაკუთრებით მცირე დამსაქმებლებისთვის. მაგალითად, 2023 წლიდან, დამსაქმებლებს, რომლებსაც 50-მდე თანამშრომელი აქვთ, შეუძლიათ მოითხოვონ საგადასახადო შეღავათი გეგმის დაწყების ხარჯების 100%-ზე ($5,000-მდე) გეგმის მიღების პირველი 3 წლის განმავლობაში. ასევე ხელმისაწვდომია ახალი საგადასახადო შეღავათი, რომელიც ანაზღაურებს დამსაქმებლის შენატანების პროცენტს, რომელიც შესრულებულია გეგმაში პირველი 5 წლის განმავლობაში (100-მდე თანამშრომელი). 2024 წელს ხელმისაწვდომი იქნება ახალი ტიპის „Starter 401(k)“ გეგმა. ეს გეგმა აძლევს თანამშრომლებს შესაძლებლობას ყოველწლიურად გადადოს 6,000$ (ინდექსირებული) მათი ანაზღაურება გეგმაში, მაგრამ ხსნის დამსაქმებლებისთვის უფრო მძიმე ადმინისტრაციულ და დაფინანსების მოთხოვნებს.

2. უზრუნველყოს თანამშრომლების მონაწილეობა საპენსიო გეგმაში, როდესაც ეს შესაძლებელია.

ახალი 401(k) ან 403(b) გეგმა, რომელიც დაარსდა 29 წლის 2022 დეკემბრის შემდეგ, საჭირო იქნება 2025 წლიდან დაწყებული გეგმის დასაშვები თანამშრომლების ავტომატურად ჩართვისთვის. გეგმებს ასევე მოეთხოვებათ ავტომატურად გაზარდონ თანამშრომლების დაზოგვის განაკვეთები ყოველწლიურად. (დასაქმებულებს შეუძლიათ უარი თქვან. 10-მდე თანამშრომელი და 3 წელზე ნაკლები ასაკის ბიზნესი გათავისუფლებულია.)

3. პენსიაზე დაზოგვის გაადვილება.

SECURE Act 2.0 ქმნის გეგმის რამდენიმე მახასიათებელს, რომლებიც მიმართავს მუშაკთა ფინანსურ ბარიერებს პენსიაზე გასვლისას, როგორიცაა სტუდენტური სესხის დავალიანების გადახდა ან გადაუდებელი შემთხვევების დაზოგვა პენსიაზე გასვლის ნაცვლად. 2024 წლიდან დამსაქმებლებს შეუძლიათ შესატყვისი შენატანები განახორციელონ თანამშრომლის სტუდენტური სესხის პროცენტის მიხედვით წლის განმავლობაში და არა იმ თანხის მიხედვით, რომელსაც თანამშრომელი დებს გეგმაში. დამსაქმებლებს ასევე შეეძლებათ თავიანთ გეგმებს დაამატონ გვერდითი შემნახველი ანგარიშები, რომლებიც თანამშრომლებს შეუძლიათ დააფინანსონ $2,500-მდე და გამოიტანონ გადასახადებიდან და ჯარიმებისგან. 2025 წლიდან დასაქმებულებს, რომლებიც საპენსიო ასაკს უახლოვდებიან (60-დან 63 წლამდე) მიიღებენ უფლებას დაზოგონ წლიური შენატანების ლიმიტზე მეტი.

4. დანაზოგის უფრო ხანგრძლივად შენარჩუნება.

SECURE Act 2.0 ამაღლებს ასაკს, როდესაც IRA-ს მფლობელებმა და საპენსიო გეგმის მონაწილეებმა უნდა დაიწყონ მინიმალური განაწილების (RMDs) მიღება ყოველწლიურად. 2023 წლიდან მოყოლებული, RMD-ის საწყისი ასაკი იზრდება 72-დან 73 წლამდე ყველასთვის, ვინც 72 წლის გახდება 31 წლის 2022 დეკემბრის შემდეგ. (2034 წელს, RMD საწყისი ასაკი კვლავ გაიზრდება 75-მდე.) 2024 წელს, Roth-ის ანგარიშები დამსაქმებლის გეგმებში დაინიშნა. აღარ დაექვემდებარება RMD-ის მოთხოვნას ანგარიშის მფლობელის სიცოცხლის განმავლობაში, ისევე როგორც Roth IRA-ები.

5. ფიზიკური პირებისთვის არჩევანის მინიჭება, გადაიხადონ გადასახადი საპენსიო დანაზოგზე დღევანდელი განაკვეთებით.

მუშაკებს შეუძლიათ გადაიხადონ საშემოსავლო გადასახადი დამსაქმებლის შენატანებზე, რომლებიც შესრულებულია მათ გეგმის ანგარიშებზე ყოველწლიურად, არჩევით, რომ დამსაქმებლის შენატანები განიხილონ როგორც როტის შენატანები (თუ გეგმა იძლევა საშუალებას). როგორც კი შენატანები მოხვდება Roth-ის ანგარიშზე, ისინი აღარასოდეს დაიბეგრება და ინვესტიციის მთელი ზრდა იქნება დაუბეგრავი, თუ განაწილდება 59½ წლის შემდეგ. ანალოგიურად, დამსაქმებლის SEP ან SIMPLE IRA გეგმაში მონაწილე თანამშრომლებს შეუძლიათ აირჩიონ როგორც დამსაქმებლის, ასევე დასაქმებულის შენატანები როთის შენატანებად.

დაიწყეთ საგადასახადო დაზოგვის სარგებლობა ახლავე

90-ზე მეტი დებულებით, 5 ზემოთ ძლივს აკაწრებს ზედაპირს, მაგრამ შეუძლია დიდი გავლენა მოახდინოს თქვენს საპენსიო დანაზოგზე. SECURE Act 2.0-ში უფრო ღრმად ჩასათვლელად შეგიძლიათ წაიკითხოთ ამ დებულების მოკლე განმარტებები. შემაჯამებელი სენატის საფინანსო კომიტეტმა გაავრცელა.

მიუხედავად იმისა, თუ სად იმყოფებით თქვენი საპენსიო მოგზაურობის დროს, აქ არის რამდენიმე ძირითადი პუნქტი, რომელიც უნდა გახსოვდეთ:

• ზოგიერთი დებულება ძალაშია 2023 წლიდან, ზოგი კი აფერხებს 2024, 2025 და შემდგომ პერიოდში. ეწვიეთ Secure Act 2.0 Passage: Impact on IRAs ვადების მიმოხილვისთვის.
• თუ 72 წელს 2023 წლის გახდებით, ამ წელს აღარ გჭირდებათ RMD-ის მიღება. შეიძლება დაგჭირდეთ დალაპარაკება თქვენს IRA-ს მეურვესთან ან საპენსიო გეგმის ადმინისტრატორთან, რათა დარწმუნდეთ, რომ გესმით, როგორ იმოქმედებს თქვენი ანგარიში მომავალ წელს.
• იფიქრეთ იმაზე, თუ რა შეგიძლიათ გააკეთოთ თქვენი საპენსიო დანაზოგების პერსპექტივის გასაუმჯობესებლად. თქვენი ფინანსური მრჩეველი დაგეხმარებათ განსაზღვროთ თქვენი დაზოგვის სწორი თანხა და როგორ დაგეხმარებათ ინვესტიციები თქვენი საპენსიო შემოსავლის მიზნების მიღწევაში.

ამ სტატიაში მოცემული ინფორმაცია არის საგანმანათლებლო შინაარსი და არა საინვესტიციო, საგადასახადო ან ფინანსური რჩევა. თქვენ უნდა გაიაროთ კონსულტაცია ლიცენზირებულ პროფესიონალთან თქვენი კონკრეტული სიტუაციის შესახებ რჩევისთვის.