ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიშის გახსნა შესანიშნავი ნაბიჯია საპენსიო დაგეგმვისას. თუმცა, არჩევანის წინაშე აღმოჩნდებით: აირჩევთ Roth-ს თუ ტრადიციულ IRA-ს? თქვენი შენატანები ერთში შედის მთლიან წლიურ ლიმიტში ორივე ტიპის ანგარიშისთვის, ამიტომ თქვენი არჩევანი გადამწყვეტია. Roth IRA ახორციელებს მრავალ სარგებელს თქვენი საგადასახადო გარემოებებისთვის. აქ არის Roth IRA–ს ძირითადი სარგებელი, რომელიც შეიძლება არ იცოდეთ. თქვენ ასევე შეგიძლიათ იმუშაოთ ფინანსურ მრჩეველთან, რომელიც დაგეხმარებათ იპოვოთ თქვენი მდგომარეობის შესაბამისი საპენსიო ანგარიში.
რა არის როტის IRA?
Roth IRA არის ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიში, რომელიც იყენებს მთავრობის მიერ დაბეგვრის ფულს. მაგალითად, თქვით, რომ ყოველ ორ კვირაში ერთხელ იღებთ 2,000$-ის ანაზღაურებას თქვენი დამსაქმებლისგან. ეს ფული თქვენთან მოდის გადასახადების ამოღების შემდეგ. ყოველი ხელფასიდან 200 დოლარს დეპოზიტებთ თქვენს Roth IRA-ში. როდესაც პენსიაზე გადიხართ, თქვენ არ გადაიხდით გადასახადებს თქვენს Roth IRA დისტრიბუციებზე, რადგან გადაიხადეთ ისინი მუშაობის დროს. ეს სცენარი ტრადიციული IRA-ს საპირისპიროა, რომელიც გაძლევთ საშემოსავლო გადასახადის შემცირებას მუშაობის დროს და ანაზღაურებთ გადასახადებს პენსიაზე გასვლისას.
Roth IRA-ს მთავარი უპირატესობები
Roth IRA განსხვავდება ტრადიციული IRA-სგან და შეუძლია დაეხმაროს თქვენს საგადასახადო მდგომარეობას შემდეგი გზებით:
საგადასახადო შეღავათიანი დეკლარაციები
საპენსიო ანგარიშები ზოგადად იღებენ შემოსავალს ან კაპიტალის მოგებას, როდესაც მათი ინვესტიციები ფულს შოულობენ. თუმცა, თქვენ არ გექნებათ გადასახადები, როდესაც თქვენი Roth IRA იზრდება. ეს ასპექტი ზრდის თქვენს შემოსავალს პენსიაზე გასვლისას და ამცირებს ანგარიშის საკომისიოებს.
ამოღების მოქნილობა
Roth IRA ასევე საშუალებას გაძლევთ თანხის ამოღება პენსიაზე გასვლამდე. კონკრეტულად, თქვენ შეგიძლიათ თანხის გატანა ნებისმიერ ასაკში ჯარიმის გარეშე. თუმცა, თქვენ უნდა გქონდეთ ანგარიში სულ მცირე ხუთი წლის განმავლობაში, სანამ თქვენს შენატანებზე წვდომას მიიღებთ ჯარიმის გადახდის გარეშე. ანალოგიურად, თქვენ მიიღებთ ფინანსურ ჯარიმას 59.5 წლამდე ასაკის გაყვანისას.
ამის თქმით, რამდენიმე გამონაკლისი საშუალებას გაძლევთ გადალახოთ საჯარიმო გადასახადი. მაგალითად, სახლის პირველად მყიდველებს შეუძლიათ ნებისმიერ დროს გამოიტანონ 10,000$ ანგარიშიდან, რათა დაეხმარონ წინასწარ გადახდას. გარდა ამისა, თქვენ შეგიძლიათ დაფაროთ კვალიფიციური ხარჯები განათლების, სამედიცინო ხარჯების, შვილად აყვანის ან დაბადებისთვის. და ბოლოს, თქვენი სახსრები ხელმისაწვდომია, თუ თქვენ გარდაიცვლებით ან ინვალიდობას განიცდით.
გახსოვდეთ, ხუთწლიანი წესი მოქმედებს მას შემდეგ, რაც გახდებით 59.5 წელი. ასე რომ, ამ ასაკის შემდეგ ამოღება იმ ანგარიშიდან, რომელიც ხუთ წელზე ნაკლებს ინახავთ, გამოიწვევს მოგებაზე გადასახადს. თუმცა, როგორც კი გაივლით თაობას და ხუთწლიან ეტაპებს, თქვენი სახსრები სრულიად ხელმისაწვდომი იქნება გადასახადებისა და მოსაკრებლების გარეშე. აქედან გამომდინარე, შეგიძლიათ წელიწადში იმდენი ფულის გამოტანა, რამდენიც გსურთ, თქვენი საგადასახადო მდგომარეობის შეცვლის გარეშე.
არ არის RMD
სავალდებულო მინიმალური განაწილების (RMD) კანონები ახორციელებს სავალდებულო ამოღებას საპენსიო ანგარიშებიდან მრავალი სახეობიდან. მოკლედ, კანონები აიძულებენ პენსიონერებს 72 წლის ასაკში აიღონ ფული საპენსიო ანგარიშიდან, მაშინაც კი, თუ მათ ეს არ სჭირდებათ. საბედნიეროდ, Roth IRA-ები გათავისუფლებულია ამ წესისგან, რაც იმას ნიშნავს, რომ თქვენი თანხები თქვენს ანგარიშზე იჯდება და ანაზღაურდება მანამ, სანამ არ დაგჭირდებათ განაწილება.
ბენეფიციარებისთვის საგადასახადო ტვირთი არ არის
თქვენი Roth IRA თანხები თანაბრად დაუბეგრავია, თუ დაიღუპებით და თქვენს ანგარიშს დაუტოვებთ დანიშნულ ბენეფიციარებს. გარდა ამისა, IRS იძლევა 59.5 წლამდე ასაკის ბენეფიციარებისთვის მემკვიდრეობით მიღებული IRA-დან ჯარიმების გარეშე გატანის უფლებას. თუმცა, RMD-ის წესები კვლავ მოქმედებს, რაც იმას ნიშნავს, რომ საყვარელმა ადამიანმა, რომელიც იღებს IRA-ს, საბოლოოდ უნდა გამოიტანოს მთელი თანხა ანგარიშიდან.
შემცირებული საშემოსავლო გადასახადი
იმის გამო, რომ Roth IRA დისტრიბუციას არ აქვს საგადასახადო გავლენა, ისინი სასარგებლოა, თუ პენსიაზე გასვლისას ელოდებით მნიშვნელოვან შემოსავალს. მაგალითად, თუ თქვენ გამოიმუშავებთ 89,450 დოლარზე ნაკლებს და თქვენს მეუღლესთან ერთად წარადგენთ გადასახადებს, თქვენ დარჩებით 12%-იან საგადასახადო ჯგუფში. ამის გაკეთება Roth IRA-ით ნიშნავს ამ დაბალი ტარიფის გადახდას მუშაობის დროს. შემდეგ, თქვენ მიიღებთ გადასახადებისგან თავისუფალ დისტრიბუციას პენსიაზე, რაც დაგეხმარებათ დარჩეთ 10%-იან საგადასახადო ფრჩხილში, რაც შეიძლება ყველაზე დაბალ განაკვეთს მიიღოთ.
სხვა ანგარიშების ტიპებთან დაწყვილება
თქვენი Roth IRA უზრუნველყოფს საგადასახადო დივერსიფიკაციას, როდესაც თქვენ წვლილს შეიტანთ სხვა საპენსიო ანგარიშში. მაგალითად, თუ თქვენი დამქირავებელი გთავაზობთ 401(k) გეგმას, შეგიძლიათ იქ განახორციელოთ გადასახადამდე შენატანები და გადასახადის შემდგომი შენატანები თქვენს Roth IRA-ში. ეს ვარიანტი ავრცელებს თქვენს საგადასახადო ტვირთს სამუშაო წლებზე და პენსიაზე, რაც ამცირებს ფინანსურ დატვირთვას ცხოვრების ორივე ეტაპზე.
Roth IRA-ს უარყოფითი მხარეები
მიუხედავად იმისა, რომ Roth IRA გთავაზობთ უამრავ სარგებელს, მათ აქვთ რამდენიმე ნაკლი:
შემოსავლის დონე ხელს უშლის ხელმისაწვდომობას
IRS რეგულაციები კრძალავს Roth IRA-ებს მათთვის, ვისაც აქვს ძალიან მაღალი შეცვლილი კორექტირებული მთლიანი შემოსავალი (MAGI). კონკრეტულად, თუ დაქორწინებული ხართ და ერთობლივად განაცხადებთ, შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ Roth IRA-ში MAGI-ით $218,000 ან უფრო დაბალი. 228,000 დოლარზე ნაკლები MAGI ამცირებს თქვენს მიერ შეტანილი წვლილის შეტანას, ხოლო შემოსავალი ამ ზღვარზე მეტი ნიშნავს, რომ თქვენ ვერ შეძლებთ ერთი დოლარის შეტანას Roth IRA-ში.
მარტოხელა ან ოჯახის უფროსად წარდგენას მსგავსი შეზღუდვები მოაქვს. კონკრეტულად, შემოსავლის ლიმიტი ამ საგადასახადო სიტუაციებისთვის არის $138,000. მათ, ვისაც MAGI აქვს $138,000-დან $153,000-მდე, შეუძლიათ შეიტანონ უფრო დაბალი თანხა Roth IRA-ში, ხოლო ზედა ლიმიტის გადალახვა ხელს შეგიშლით წვლილის შეტანაში. პირიქით, ტრადიციულ IRA-ებს არ აქვთ შემოსავლის შეზღუდვები, რაც იმას ნიშნავს, რომ ნებისმიერს შეუძლია წვლილი შეიტანოს ერთში.
დეპოზიტის შეზღუდული მაქსიმუმი
IRA-ს კიდევ ერთი მინუსი არის მათი წლიური შენატანების დაბალი ლიმიტი. კონკრეტულად, თქვენ შეგიძლიათ შეიტანოთ $6,500 ანგარიშზე 2023 წელს. თუ თქვენ ხართ 50 წლის ან მეტი, შეგიძლიათ შეიტანოთ $7,500. შედეგად, შეიძლება დაგჭირდეთ დამატებითი საპენსიო ანგარიშის გახსნა, როგორიცაა 401(k) ან 403(b), რათა დაზოგოთ საკმარისი პენსიაზე გასვლისთვის.
არ არსებობს წინასწარი გადასახადის პარამეტრები
Roth IRA–ს არ შეუძლია გამოიყენოს გადასახადამდე დოლარი. შედეგად, თქვენ არ შეგიძლიათ შეამციროთ თქვენი საშემოსავლო გადასახადი Roth IRA-ით თქვენი სამუშაო წლების განმავლობაში. ამ ასპექტმა შეიძლება ზიანი მიაყენოს თქვენს საგადასახადო მდგომარეობას, თუ მოველით, რომ თქვენი შემოსავალი მნიშვნელოვნად მაღალი იქნება თქვენს კარიერაში, ვიდრე პენსიაზე გასვლისას. მაგალითად, თუ თქვენ გამოიმუშავებთ $95,000 ამ წელს, თქვენ გადაიხდით 22% თქვენს შემოსავალზე, სანამ შეიტანთ მას თქვენს Roth IRA-ში. მეორეს მხრივ, გადასახადამდე დოლარის განთავსება ტრადიციულ IRA-ში და 44,000 აშშ დოლარის წლიური საპენსიო შემოსავლის დაგეგმვა ნიშნავს თქვენს შენატანებზე 12%-იანი საშემოსავლო გადასახადის გადახდას.
კონვერტაციის შეზღუდვები
იმის გამო, რომ შემოსავალმა შეიძლება შეზღუდოს თქვენი შესაძლებლობა შეიტანოთ წვლილი Roth IRA-ში, კონვერტაციები პოპულარული ვარიანტია მაღალი შემოსავლის მქონე პირებისთვის ამ ტიპის ანგარიშის მისაღებად. კერძოდ, შეგიძლიათ გახსნათ ტრადიციული IRA, წვლილი შეიტანოთ მასში, შემდეგ გადაიყვანოთ იგი Roth IRA-ში. ამისათვის თქვენ უნდა გადაიხადოთ საშემოსავლო გადასახადი შენატანებზე. გარდა ამისა, მინუსი აქ არის ის, რომ თქვენ ვერ დააბრუნებთ ტრადიციულ IRA-ს, როგორც კი ის გახდება Roth. ასე რომ, უმჯობესია კონვერტაციის განხორციელება მხოლოდ დეტალური გეგმით.
ალტერნატიული საპენსიო ანგარიშები
იმის გამო, რომ თქვენმა საგადასახადო მდგომარეობამ ან შემოსავლის დონემ შეიძლება Roth IRA-ს დაბალი ან არაეფექტური გახადოს, შეგიძლიათ გადახვიდეთ საპენსიო დაზოგვის სხვა ვარიანტებზე. განიხილეთ შემდეგი:
ტრადიციული IRA: ტრადიციულ IRA-ს არ აქვს შემოსავლის ლიმიტები, რაც ნიშნავს, რომ თქვენი წლიური გადასახადები ხელს არ შეგიშლით ანგარიშში თქვენი წვლილი შეიტანოთ. თუმცა, წლიური შენატანების ლიმიტი 6,500 აშშ დოლარი მაინც მოქმედებს.
საბროკერო ანგარიში: თქვენ ასევე შეგიძლიათ გახსნათ დასაბეგრი საბროკერო ანგარიში, თუ გსურთ უფრო მეტი ხელმისაწვდომობა თქვენს სახსრებზე, თანაც, კაპიტალის მოგების გადასახადები თქვენს შემოსავლებზე.
დამსაქმებლის მიერ დაფინანსებული გეგმები: ანგარიშები, როგორიცაა 401(k) და 403(b) ანგარიშები, შესანიშნავი ვარიანტებია. თქვენ შეგიძლიათ მიიღოთ შესაბამისი შენატანები თქვენი დამსაქმებლისგან და წლიურად შეიტანოთ $22,500-მდე. გარდა ამისა, 50 წელს გადაცილებულებს შეუძლიათ დამატებით 7,500 აშშ დოლარის შეტანა.
ქვედა ხაზი
Roth IRA გთავაზობთ უნიკალურ საგადასახადო შეღავათებს და გატანის ვარიანტებს ანგარიშის მფლობელებისთვის. კონკრეტულად, თქვენ არ გადაიხდით საშემოსავლო გადასახადს პენსიაზე ანგარიშზე და შეგიძლიათ თანხების ადრე გამოტანა თქვენი შენატანის ოდენობიდან. გარდა ამისა, ისინი ხელმისაწვდომია ყველასთვის შემოსავლის ლიმიტის ქვეშ, რაც იმას ნიშნავს, რომ თქვენ არ იქნებით დამოკიდებული დამსაქმებელზე ან სამუშაოს ტიპზე, რათა წვლილი შეიტანოს ანგარიშში.
ამის თქმით, Roth IRA-ს ყველაზე დიდი საგადასახადო უპირატესობა ასევე შეიძლება იყოს მისი ვარდნა. თუ თქვენ გირჩევნიათ დაზოგოთ გადასახადამდე დოლარი და გადაიხადოთ გადასახადები პენსიაზე გასვლისას, უმჯობესია თქვენი წვლილი შეიტანოთ ტრადიციულ IRA-ში. გარდა ამისა, წლიური შენატანების დაბალმა ლიმიტმა შეიძლება აიძულოთ სხვაგან მოძებნოთ ფული პენსიაზე გასვლისთვის. შედეგად, თქვენი საპენსიო გეგმისა და საგადასახადო გარემოებების შეფასება აუცილებელია იმის გასაგებად, აქვს თუ არა აზრი Roth IRA-ს.
რჩევები Roth IRA-ს არსებობისთვის
იმის გაგება, ოპტიმალურია თუ არა საპენსიო შენატანები გადასახადამდე ან მის შემდეგ, შეიძლება რთული იყოს. თქვენი ფინანსური მდგომარეობა უნიკალურია და თქვენ მოგიწევთ თქვენი გარემოებების ყველა ასპექტის გათვალისწინება, რათა გაიგოთ, არის თუ არა Roth IRA თქვენთვის საუკეთესო. საბედნიეროდ, ფინანსური მრჩეველი დაგეხმარებათ თქვენი ვარიანტების გაგებაში. ფინანსური მრჩეველის პოვნა არ არის რთული. SmartAsset-ის უფასო ინსტრუმენტი შეესაბამება თქვენ სამამდე შემოწმებულ ფინანსურ მრჩეველს, რომლებიც ემსახურებიან თქვენს რეგიონს, და თქვენ შეგიძლიათ გასაუბრება თქვენი მრჩევლის მატჩებს უფასოდ გადაწყვიტოთ რომელია თქვენთვის შესაფერისი. თუ მზად ხართ იპოვოთ მრჩეველი, რომელიც დაგეხმარებათ თქვენი ფინანსური მიზნების მიღწევაში, დაიწყე ახლავე.
როგორც აღვნიშნეთ, Roth IRA არის მხოლოდ ერთი მრავალი საპენსიო გეგმიდან, რომელიც ხელმისაწვდომია. შეგიძლიათ მეტი წაიკითხოთ საპენსიო გეგმის საუკეთესო ტიპების შესახებ, რომ აირჩიოთ თქვენთვის შესაფერისი.
ფოტო კრედიტი: ©iStock.com/SDI Productions, ©iStock.com/jygallery, ©iStock.com/Spotmatik
პოსტი Roth IRA-ს 6 მთავარი სარგებელი პირველად გამოჩნდა SmartAsset ბლოგზე.
წყარო: https://finance.yahoo.com/news/6-underrated-benefits-roth-iras-130002158.html