თუ არ გჭირდება შენი საჭირო მინიმალური განაწილება (RMDs) თქვენი ტრადიციული IRA საცხოვრებლის ხარჯებისთვის შესაძლებელია თუ არა მისი რეინვესტირება ა Roth IRA? დიახ, შეიძლება - თუ ვივარაუდებთ, რომ თქვენ გაქვთ უფლება მიიღოთ Roth თქვენი შემოსავლიდან გამომდინარე.
ეს არის იმის გამო, რომ თქვენი IRA-ს დასაფინანსებლად ფული შეიძლება მოდიოდეს ნებისმიერი ფულადი სახსრებიდან, რაც თქვენ გაქვთ. თუმცა, თქვენ მაინც უნდა მიაქციოთ ყურადღება შენატანების ლიმიტებს და მიღებული შემოსავლის მოთხოვნებს.
ძირითადი Takeaways
- თუ არ გჭირდებათ მთელი თანხა თქვენი IRA-ს მინიმალური განაწილებიდან, შეგიძლიათ მისი ინვესტიცია Roth IRA-ში.
- 2021 და 2022 საგადასახადო წლებისთვის, თქვენ შეგიძლიათ ერთობლივად შეიტანოთ $6,000 ($7,000, თუ 50 წლის და უფროსი ხართ) თქვენს IRA-ებში.
- თქვენ უნდა გქონდეთ მიღებული საკმარისი კომპენსაცია წლის განმავლობაში, რომ დაფაროთ Roth-ის კონტრიბუცია.
- თქვენ უნდა გქონდეთ უფლება Roth IRA-ზე, პირველ რიგში, შიდა შემოსავლების სამსახურის (IRS) მიერ დადგენილი შემოსავლის ლიმიტების საფუძველზე.
როგორ მუშაობს საჭირო მინიმალური დისტრიბუციები
ტრადიციული IRA-ით, შენატანები ან დეპოზიტები კეთდება გადასახადამდე დოლარით, რაც იმას ნიშნავს, რომ თქვენ მიიღებთ გადასახადის გამოქვითვას ამ შენატანისთვის იმ საგადასახადო წელს, რომელიც თქვენ გააკეთეთ. სანაცვლოდ შენ გადაიხადეთ საშემოსავლო გადასახადი განაწილებაზე თანხები პენსიაზე თანხის ამოღებისას. 72 წლის ასაკში, თქვენ უნდა დაიწყოთ წლიური აუცილებელი მინიმალური განაწილების (RMDs) მიღება, რომელიც გამოითვლება თქვენს ყველა ტრადიციულ IRA-ში შენახული მთლიანი თანხის საფუძველზე.
პირიქით, Roth IRA შენატანები ხდება გადასახადის შემდგომი დოლარით. ასე რომ, სანამ არ მიიღებთ წინასწარ საგადასახადო შეღავათს, თქვენ უნდა ამოიღოთ თანხა გადასახადის გარეშე პენსიაზე. ასევე, არ არსებობს RMD-ები Roths-თან მესაკუთრის სიცოცხლეში, რაც მათ სიმდიდრის გადაცემის იდეალურ მანქანებად აქცევს.
RMD-ის ინვესტიცია Roth IRA-ში
2021 და 2022 საგადასახადო წლებისთვის, წლიური შენატანების ლიმიტი არის $7,000 თუ თქვენ ხართ 50 წლის ან მეტი. ეს ლიმიტი არის მთლიანი თქვენი ყველა IRA-სთვის, მათ შორის ტრადიციული და Roth IRA-ებისთვის.
ის შიდა შემოსავლების სამსახური (IRS) მოითხოვს, რომ გქონდეს საკმარისი მიღებული შემოსავალი დაფაროს თქვენი Roth IRA წვლილი წლის განმავლობაში - მაგრამ თქვენი წვლილის რეალური წყარო არ უნდა იყოს პირდაპირ თქვენი ხელფასიდან. ასე რომ, თუ თქვენი RMD იყო $7,000-ზე ნაკლები, შეგიძლიათ შეიტანოთ მთელი თანხა თქვენს Roth IRA-ში. თუმცა, თუ თქვენ შეიტანეთ 4,000 დოლარი სხვა IRA-ში იმავე წელს, შეგიძლიათ განათავსოთ თქვენი RMD-დან მხოლოდ $3,000 Roth IRA-ში.
ასევე არსებობს Roth IRA შემოწირულობის წესები თქვენი შემოსავლის მიხედვით და საგადასახადო განაცხადის სტატუსი. Თუ შენი შეცვლილი კორექტირებული მთლიანი შემოსავალი (MAGI) არის Roth IRA-ს ეტაპობრივი ამოღების დიაპაზონში, შეგიძლიათ შემცირებული წვლილი შეიტანოთ. თქვენ საერთოდ არ შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ, თუ თქვენი MAGI აჭარბებს თქვენს ზედა ზღვარს შეტანის სტატუსი. აქ მოცემულია 2021 და 2022 საგადასახადო წლების მიმოხილვა:
| Roth IRA შემოსავლის ლიმიტები | |||
|---|---|---|---|
| შეტანის სტატუსი | 2021 წლის MAGI | 2022 წლის MAGI | კონტრიბუციის ლიმიტი |
| ერთობლივად დაქორწინებული ან კვალიფიცირებული ქვრივი (ერ) | ნაკლები $ 198,000 | ნაკლები $ 204,000 | 6,000 აშშ დოლარი (7,000 აშშ დოლარი 50 წლის ასაკში) |
| $ 198,000 to $ 207,999 | $ 204,000 to $ 213,999 | შემცირებული თანხა | |
| 208,000 XNUMX დოლარი და მეტი | 214,000 XNUMX დოლარი და მეტი | Zero | |
| მარტოხელა, ოჯახის უფროსი ან დაქორწინებული საქმის ცალკე აღება (და თქვენ არ ცხოვრობდით მეუღლესთან ერთად წლის განმავლობაში) | ნაკლები $ 125,000 | ნაკლები $ 129,000 | 6,000 აშშ დოლარი (7,000 აშშ დოლარი 50 წლის ასაკში) |
| $ 125,000 to $ 139,999 | $ 129,000 to $ 143,999 | დაიწყეთ ეტაპობრივად გამოსვლა | |
| 140,000 XNUMX დოლარი და მეტი | 144,000 XNUMX დოლარი და მეტი | დაუშვებელია პირდაპირი Roth IRA– სთვის | |
| დაქორწინებული იყო ცალკე აღრიცხვისთვის (და თქვენ ცხოვრობდით მეუღლესთან ერთად წლის ნებისმიერ დროს) | ნაკლები $ 10,000 | ნაკლები $ 10,000 | შემცირებული თანხა |
| 10,000 XNUMX დოლარი და მეტი | $10,000 | Zero | |
აუცილებელი მინიმალური დისტრიბუციების თავიდან აცილება
არსებობს თქვენი ტრადიციული IRA გადაქცევის ვარიანტი Roth IRA-ად - ნაბიჯი, რომელსაც ეწოდება ა Roth IRA კონვერტაცია. ვინაიდან Roth IRA-ებს არ აქვთ საჭირო მინიმალური განაწილება, თქვენ აღარ მოგიწევთ წლიური თანხების გატანა, როდესაც თანხები Roth-ში იქნება.
გახსოვდეთ, Roths-ს არ აქვს წინასწარი გადასახადის გამოქვითვა თავდაპირველი შენატანებისთვის, მაგრამ პენსიაზე კვალიფიცირებული თანხები არ არის გადასახადისგან და არ არსებობს RMD-ები მფლობელის სიცოცხლის განმავლობაში.
გახსოვდეთ, Roths-ს არ აქვს წინასწარი გადასახადის გამოქვითვა თავდაპირველი შენატანებისთვის, მაგრამ პენსიაზე კვალიფიცირებული თანხები არ არის გადასახადისგან და არ არსებობს RMD-ები მფლობელის სიცოცხლის განმავლობაში.
თუმცა, Roth IRA-ს კონვერტაცია არის დასაბეგრი მოვლენა - და საგადასახადო გადასახადი შეიძლება იყოს მნიშვნელოვანი. მას შემდეგ, რაც თქვენ მიიღეთ საგადასახადო გამოქვითვა თქვენს ტრადიციულ IRA-ში შენატანებზე, თქვენ უნდა გადაიხადოთ ეს გადავადებული გადასახადები კონვერტირებულ სახსრებზე.
კარგი იდეაა, გადაამოწმოთ საგადასახადო პროფესიონალს, რათა დაადგინოთ, იქნება თუ არა კონვერტაცია თქვენთვის ფინანსურად აზრიანი, რადგან RMD საკითხის გარდა სხვა ფაქტორებია გასათვალისწინებელი. მაგალითად, ფულის ტრადიციული IRA-დან Roth-ზე გადაქცევა ასევე შეიძლება გიბიძგოთ უფრო მაღალ საგადასახადო ფრჩხილში, რაც იმას ნიშნავს, რომ თქვენი ზღვრული გადასახადის განაკვეთი შეიძლება იყოს უფრო მაღალი იმ წლისთვის.
თუ გადაწყვეტთ Roth IRA-ზე გადაყვანას, გახსოვდეთ, რომ ბოლოჯერ აიღოთ RMD ტრადიციული IRA-დან კონვერტაციის წლისთვის. ეს აუცილებელია, რადგან ტრადიციული IRA ჯერ კიდევ არსებობდა იმ წელს.
რა არის ბოლო ვადა Roth IRA-ში წვლილისთვის?
Roth-ის ან ტრადიციული IRA-ში წვლილის შეტანის ბოლო ვადა ზოგადად იგივეა, რაც საშემოსავლო გადასახადის შეტანის ვადა. თქვენ გაქვთ სანამ 18 წლის 2022 აპრილი (19 აპრილი მეინში და მასაჩუსეტში)2021 წლის IRA-ს წვლილი შეიტანოს. თუ გსურთ წინა წლის IRA-ს წვლილი შეიტანოთ, მიუთითეთ წელი, რათა დარწმუნდეთ, რომ თქვენი IRA პროვაიდერი გამოიყენებს შენატანს დანიშნულ წელს.
რამდენი შემიძლია შევიტანო წვლილი Roth IRA-ში?
IRA-ს შენატანების ლიმიტი 2021 და 2022 საგადასახადო წლებისთვის არის $6,000—$7,000, თუ თქვენ ხართ მინიმუმ 50 წლის. Roth IRA-ში წვლილისთვის, თქვენ უნდა გქონდეთ საკმარისი მიღებული შემოსავალი წლის განმავლობაში, რათა დაფაროთ თქვენი წვლილი და თქვენი შეცვლილი კორექტირებული მთლიანი შემოსავალი არ უნდა აღემატებოდეს IRS-ის მიერ დადგენილ ლიმიტებს.
უნდა გადავიყვანო თუ არა ჩემი ტრადიციული საგადასახადო ინსპექტირება Roth IRA-ში?
Შესაძლოა. ა Roth IRA-ს კონვერტაციას შეიძლება ჰქონდეს ფინანსური აზრი თუ თქვენ ელოდებით, რომ პენსიაზე უფრო მაღალ საგადასახადო ჯგუფში იქნებით, ვიდრე ახლა ხართ და გსურთ გადასახადების დასრულება. Roth-ის კონვერტაცია ასევე შეიძლება იყოს კარგი იდეა, თუ გსურთ თავიდან აიცილოთ აუცილებელი მინიმალური განაწილება, რაც საშუალებას აძლევს ანგარიშს გააგრძელეთ თქვენი მემკვიდრეებისთვის გადასახადების გარეშე ზრდა. Roth IRA-ს კონვერტაციის საუკეთესო დროა, როდესაც თქვენი შემოსავალი უჩვეულოდ დაბალია და/ან თქვენმა როტმა დაკარგა მნიშვნელოვანი ღირებულება ბაზრის ვარდნის გამო.
ქვედა ხაზი
Roth IRA-ებს არ აქვთ RMD ანგარიშის მფლობელის სიცოცხლის განმავლობაში. ასე რომ, თუ ფული არ გჭირდებათ, შეგიძლიათ დატოვოთ თქვენი როტი მარტო, რათა გააგრძელოთ თქვენი მემკვიდრეებისთვის გადასახადებისგან თავისუფლად ზრდა. ტრადიციულ IRA-ებს არ აქვთ იგივე მოქნილობა და თქვენ უნდა დაიწყოთ ამ RMD-ების მიღება 72 წლის ასაკში — გინდათ თუ არა ფული.
მიუხედავად ამისა, თუ თქვენ გაქვთ საკმარისი შემოსავალი წლის განმავლობაში, რათა დაფაროთ კონტრიბუცია - და არ გადააჭარბოთ შემოსავლის ლიმიტს - შეგიძლიათ ჩარიცხოთ თქვენი ტრადიციული IRA-ს RMD თქვენს Roth-ში. ეს შეიძლება იყოს ჭკვიანური გზა თქვენი Roth IRA-ს გასაძლიერებლად თქვენი ტრადიციული IRA-სთვის RMD წესების დაცვით.
წყარო: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/ira-rmd-reinvest.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo