დასაქმებულთა გამარტივებული პენსია (SEP) IRA არის საპენსიო დანაზოგების გეგმა, რომელიც დაწესებულია დამსაქმებლების მიერ, თვითდასაქმებული ადამიანების ჩათვლით, მათი თანამშრომლებისა და საკუთარი თავის სასარგებლოდ. დამსაქმებლებს შეუძლიათ გადასახადებით გამოიქვითონ შენატანები უფლებამოსილი თანამშრომლების სახელით მათ SEP IRA-ებში.
SEP-ები ხელსაყრელია, რადგან მათი დაყენება მარტივია, აქვთ დაბალი ადმინისტრაციული ხარჯები და დამსაქმებელს საშუალებას აძლევს განსაზღვროს რამდენი წვლილი შეიტანოს ყოველწლიურად. SEP IRA-ებს ასევე აქვთ წლიური შენატანების უფრო მაღალი ლიმიტები, ვიდრე სტანდარტული IRA.
ძირითადი Takeaways
- SEP IRA არის კვალიფიციური საპენსიო ანგარიშები, რომლებიც შექმნილია მცირე ბიზნესის მიერ, რაც საშუალებას აძლევს დამსაქმებლის შენატანებს და უფრო დიდი შენატანების ლიმიტს, ვიდრე ჩვეულებრივი.
- SEP ანგარიშის ტრადიციულ IRA-ში გადატანა საკმაოდ მარტივია, რადგან IRS ორივეს ერთნაირად ეპყრობა გადასახადამდე დოლარის გამოყენებით.
- Roth-ად კონვერტაციამ შეიძლება გამოიწვიოს დასაბეგრი მოვლენა, ისევე როგორც სხვა შეზღუდვები Roth-ის ანგარიშებზე, რომლებიც გასათვალისწინებელია.
ფუნდამენტურად, SEP IRA შეიძლება ჩაითვალოს ტრადიციულ IRA-ს დამსაქმებლის შენატანების მიღების შესაძლებლობით. SEP IRA-ს ერთ-ერთი მთავარი უპირატესობა არის დამსაქმებლის შენატანები დაუყოვნებლივ.
თუმცა, ზოგჯერ შეიძლება დაგჭირდეთ თქვენი SEP-ის გადატანა სხვა კვალიფიციურ ანგარიშზე, მაგალითად, თუ სამუშაოს შეცვლით ან დამსაქმებელი წყვეტს საქმიანობას.
კონვერტაცია ტრადიციულ IRA-ზე
ტექნიკურად, სექტემბერი ირა და ტრადიციული IRA არის იგივე ტიპის ანგარიში, საგადასახადო მიზნებისთვის. ერთადერთი განსხვავება ისაა, რომ SEP IRA-ს უფლება აქვს მიიღოს დამსაქმებლის შენატანები, ხოლო ტრადიციულ IRA-ს მხოლოდ ინდივიდუალური შენატანები. ასე რომ, თქვენ შეგიძლიათ დააკავშიროთ SEP IRA ტრადიციულ IRA-ში ყოველგვარი განსხვავების გარეშე, გარდა იმისა, თუ ვის უფლება აქვს წვლილი შეიტანოს. როდესაც ამას აკეთებთ, გადაიტანეთ აქტივები, როგორც (არასაანგარიშო) მეურვე-სანდო. პირდაპირი გადაცემა. Roth IRA-ზე გადაყვანა შეიძლება ცოტა რთული იყოს.
კონვერტაცია Roth IRA-ზე
თუ არა ა კონვერტაცია Roth IRA-ზე კარგია შენთვის დამოკიდებულია თქვენს ფინანსურ პროფილზე. ზოგადად, თუ თქვენ გაქვთ საშუალება გადაიხადოთ გადასახადები, რომლებიც უნდა გადაიხადოთ კონვერტაციაზე - და თქვენი საგადასახადო ფრჩხილი პენსიაზე გასვლისას უფრო მაღალი იქნება, ვიდრე ახლა - აზრი აქვს თქვენი აქტივების კონვერტაციას Roth IRA.
ეს შეიძლება ძალიან ზოგადად ჟღერდეს, მაგრამ მხოლოდ თქვენს ფინანსებში ნაცნობს შეუძლია კონკრეტული რეკომენდაციის გაკეთება. ამასთან, გაითვალისწინეთ, რომ არსებობს ა ხუთწლიანი წესი Roth IRA-ს დისტრიბუციებისთვის, ასევე გაითვალისწინეთ თქვენი ასაკი და რამდენი დრო იქნება პენსიაზე გასვლამდე, სანამ გადარიცხვის გაკეთებას გადაწყვეტთ.
მინიმუმ, შეგიძლიათ დააკავშიროთ SEP და ტრადიციული IRA, რათა შეამციროთ ნებისმიერი ადმინისტრაციული და ვაჭრობასთან დაკავშირებული გადასახადი, რომელიც შეიძლება დაირიცხოს ანგარიშზე.
მრჩეველი Insight
არი კორვინგი, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA
ორი საკითხია გასათვალისწინებელი. თუ თქვენ გადააქცევთ SEP IRA-ს ტრადიციულ IRA-ში, თუკი ამას სწორად აკეთებთ, გადასახადები არ არის გადასახდელი და თქვენი ფული გაგრძელდება გადასახადების გადადებამდე, სანამ არ დაიწყებთ თანხის ამოღებას.
თუ გადაწყვეტთ მის გადატანას Roth IRA-ში, მოგიწევთ საშემოსავლო გადასახადი გადარიცხულ თანხაზე. თუმცა, ფული მაშინ გაიზრდება გადასახადებისგან გათავისუფლებული, რადგან გადასახადები არ იქნება გადასახდელი, როდესაც დაიწყებთ თანხის აღებას.
დარწმუნდით, რომ წინასწარ იცოდეთ რამდენის გადახდა მოგიწევთ გადასახადებში. ასევე, შეეცადეთ თავიდან აიცილოთ გადასახადის გადასახადის გადახდისას გადასახადის გადახდისას გარკვეული თანხის გამოყენება, რადგან თქვენი ასაკიდან გამომდინარე, ამან შეიძლება გამოიწვიოს ვადამდელი გატანის ჯარიმა.
თქვენი გადასაწყვეტია, რომელი ვარიანტი მუშაობს საუკეთესოდ. თუ არ ხართ დარწმუნებული, შეიძლება დაგჭირდეთ ფინანსური დამგეგმავის კონსულტაცია.
წყარო: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo