სწრაფი პასუხი არის დიახ, შეგიძლიათ ერთდროულად გქონდეთ 401(k) და ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიში (IRA). სინამდვილეში, საკმაოდ გავრცელებულია ორივე ტიპის ანგარიშის არსებობა. ეს გეგმები იზიარებენ მსგავსებას იმით, რომ ისინი გვთავაზობენ გადასახადით გადადებული დანაზოგის შესაძლებლობას (და, იმ შემთხვევაში, თუ როტი 401 (კ) or Roth IRA, დაუბეგრავი შემოსავალი). თუმცა, თქვენი ინდივიდუალური სიტუაციიდან გამომდინარე, თქვენ შეიძლება გქონდეთ ან არ მიიღოთ საგადასახადო შეღავათიანი შენატანები ორივე მათგანში მოცემულ საგადასახადო წელს.
თუ თქვენ (ან თქვენს მეუღლეს, თუ დაქორწინებული ხართ) გაქვთ საპენსიო გეგმა სამსახურში, თქვენი საგადასახადო გამოქვითვა ტრადიციული IRA-სთვის შეიძლება შეზღუდული იყოს - ან შეიძლება არ გქონდეთ გამოქვითვის უფლება, თქვენი შეცვლილი რეგულირებული მთლიანი შემოსავალი (მაგი). თუმცა, თქვენ მაინც შეგიძლიათ გააკეთოთ გამოქვითვადი შენატანები.
თუ თქვენი შემოსავალი აღემატება გარკვეულ ზღვრებს, შეიძლება საერთოდ არ გქონდეთ უფლება შეიტანოთ წვლილი Roth IRA-ში.
ძირითადი Takeaways
- თუ შემოსავალი გაქვთ მიღებული, შეგიძლიათ ფული ჩადოთ როგორც 401(k) გეგმაში, ასევე IRA-ში.
- 2022 წლისთვის, 401(k) საშუალებას გაძლევთ დაზოგოთ $20,500 ($27,000 თუ 50 წლის ან მეტი ხართ), და თქვენი კომპანია შეიძლება შეესაბამებოდეს თქვენი წვლილის ნაწილს.
- 2023 წლისთვის, 401(k) საშუალებას გაძლევთ დაზოგოთ $22,500 ($30,000, თუ 50 წლის ან მეტი ხართ).
- IRA, როგორც წესი, გვთავაზობს ინვესტიციის უფრო ფართო არჩევანს, ვიდრე 401 (k)s.
- თუმცა, IRS ზღუდავს IRA შენატანებს $6,000 (ან $7,000) 2022 წლისთვის და $6,500 (ან $7,500) 2023 წლისთვის; თქვენი საგადასახადო გამოქვითვის უფლება შეიძლება შემოიფარგლოს თქვენი შემოსავლით.
401(k) უპირატესობები და ნაკლოვანებები
ბევრი კომპანია გვთავაზობს 401 (კვ) საპენსიო დანაზოგების გეგმები მათი თანამშრომლებისთვის. 401(k)-ს აქვს შედარებით დიდი შენატანების ლიმიტები და დამსაქმებლებს ხშირად ექნებათ ემთხვევა თქვენ მიერ შეტანილი თანხის ნაწილი ან მთელი. თუ თქვენი კომპანია ემთხვევა შენატანებს, პრიორიტეტი ყოველთვის უნდა იყოს იმდენი მაინც, რომ მიიღოთ სრული დამსაქმებლის შესატყვისი. წინააღმდეგ შემთხვევაში, თქვენ ტოვებთ უფასო ფულს მაგიდაზე.
ინვესტიციები შემოიფარგლება გეგმით შემოთავაზებული ვარიანტებით. მიუხედავად იმისა, რომ ბევრი კომპანია ახლა გთავაზობთ საინვესტიციო არჩევანის დიდ და მრავალფეროვან მენიუს, ზოგიერთ 401(k) გეგმას მაინც აფერხებს ვიწრო არჩევანი და მაღალი საფასური.
2022 წლისთვის, შემოსავლის მთლიანი ოდენობა, რომელიც შეგიძლიათ შეიტანოთ 401(k)-ში არის $20,500. 2023 წლისთვის ის 22,500 დოლარამდე იზრდება. 2022 წლისთვის, თქვენ შეგიძლიათ შეიტანოთ დამატებითი წვლილი $6,500-მდე, თუ 50 წლის ან მეტი ხართ. 2023 წლისთვის, ეს დამატებითი შენატანის ოდენობა იზრდება $7,500-მდე. ზოგიერთ შემთხვევაში, თქვენმა გეგმამ შეიძლება შეზღუდოს შენატანები უფრო მცირე ოდენობით.
IRA-ს უპირატესობები და ნაკლოვანებები
საინვესტიციო არჩევანი IRA ანგარიშები არიან უზარმაზარი. 401(k) გეგმისგან განსხვავებით, სადაც სავარაუდოდ შემოიფარგლებით ერთი პროვაიდერით, შეგიძლიათ შეიძინოთ აქციები, ობლიგაციები, ურთიერთდახმარების ფონდები, ETF-ები და სხვა ინვესტიციები თქვენი IRA-სთვის, თქვენს მიერ არჩეულ ნებისმიერ პროვაიდერში. ამან შეიძლება გააადვილოს იაფი, მყარი ვარიანტის პოვნა.
თუმცა, თანხის ოდენობა, რომელიც შეგიძლიათ შეიტანოთ IRA-ში, გაცილებით დაბალია, ვიდრე 401(k)s. 2022 და 2023 საგადასახადო წლებისთვის, მაქსიმალური დასაშვები შენატანი ტრადიციული ან Roth IRA არის $6,000 წელიწადში და $6,500, შესაბამისად. 2022 და 2023 წლების დაჭერის წვლილი არის $1,000, თუ ხართ 50 წლის და უფროსი ასაკის. თუ თქვენ გაქვთ ორივე ტიპის IRA (ტრადიციული და Roth), ლიმიტი ვრცელდება თქვენს IRA-ებზე ერთად.
ტრადიციული IRA-ების დამატებითი მიმზიდველობა არის თქვენი შენატანების პოტენციური საგადასახადო გამოქვითვა. მაგრამ, გამოქვითვა დასაშვებია მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ თქვენ აკმაყოფილებთ შეცვლილ კორექტირებულ მთლიან შემოსავალს (MAGI) მოთხოვნებს. ასევე, ის ექვემდებარება ეტაპობრივ გაუქმებას, თუ თქვენ გაქვთ სამუშაო ადგილის საპენსიო გეგმა და იღებთ ხელფასს გარკვეულ ოდენობაზე მაღლა.
IRA-ს ტრადიციული შენატანების გამოქვითვა
2022
მარტოხელა გადასახადის გადამხდელებისთვის, რომლებიც დაფარულია სამუშაო ადგილის საპენსიო გეგმით, ნაწილობრივი გამოქვითვები ხელმისაწვდომია მათთვის, ვინც შედის ხელფასის ეტაპობრივი შეწყვეტის დიაპაზონში 2022 წელს $68,000-დან $78,000-მდე. დაქორწინებული წყვილებისთვის, რომლებიც ერთობლივად წარადგენენ განცხადებას, თუ IRA-ს წვლილის შემტანი მეუღლე დაფარულია სამუშაო ადგილის საპენსიო გეგმით, ეტაპობრივი გასვლის დიაპაზონი არის $109,000-დან $129,000-მდე. თუ თქვენ გამოიმუშავებთ $78,000 (ერთჯერადი შემსრულებელი)/$129,000 (დაქორწინებული განაცხადი ერთობლივად) ან მეტს, შენატანები არ გამოიქვითება.
2023
მარტოხელა გადასახადის გადამხდელებისთვის, რომლებიც დაფარულია სამუშაო ადგილის საპენსიო გეგმით, ნაწილობრივი გამოქვითვები ხელმისაწვდომია მათთვის, ვინც შედის ხელფასის ეტაპობრივი შეწყვეტის დიაპაზონში 2023 წელს $73,000-დან $83,000-მდე. დაქორწინებული წყვილებისთვის, რომლებიც ერთობლივად წარადგენენ განცხადებას, თუ IRA-ს წვლილის შემტანი მეუღლე დაფარულია სამუშაო ადგილის საპენსიო გეგმით, ეტაპობრივი გასვლის დიაპაზონი არის $116,000-დან $136,000-მდე. თუ თქვენ გამოიმუშავებთ $83,000 (ერთჯერადი შემსრულებელი)/$136,000 (დაქორწინებული განაცხადი ერთობლივად) ან მეტს, შენატანები არ გამოიქვითება.
Roth IRA– ს კონტრიბუციის ლიმიტები
თქვენმა MAGI-მ შეიძლება ასევე შეზღუდოს თქვენი წვლილი Roth IRA-ში. 2022 წელს მარტოხელა შემსრულებლებმა უნდა გამოიმუშაონ $144,000-ზე ნაკლები, ხოლო დაქორწინებულმა წყვილებმა, რომლებიც ერთობლივად განაცხადებენ, უნდა გამოიმუშაონ $214,000-ზე ნაკლები, რომ მიიღონ უფლება მიიღონ მონაწილეობა Roth IRA-ში. ეს ზღვრები იზრდება 2023 წელს, როდესაც მარტოხელა შემსრულებლები უნდა გამოიმუშაონ $153,000-ზე ნაკლები, ხოლო დაქორწინებული წყვილები, რომლებიც ერთობლივად განაცხადებენ, უნდა იყოს $228,000-ზე ნაკლები.
მიღებული შემოსავლის ქონა არის მოთხოვნა IRA-ში წვლილის შესატანად, მაგრამ მეუღლის IRA საშუალებას აძლევს მომუშავე მეუღლეს შეიტანოს მონაწილეობა IRA-ში მათი არამუშაკი მეუღლისთვის, რაც შესაძლებელს გახდის წყვილს გააორმაგოს საპენსიო დანაზოგი.
მიღებული შემოსავლის ქონა არის მოთხოვნა IRA-ში წვლილის შესატანად, მაგრამ მეუღლის IRA საშუალებას აძლევს მომუშავე მეუღლეს შეიტანოს მონაწილეობა IRA-ში მათი არამუშაკი მეუღლისთვის, რაც შესაძლებელს გახდის წყვილს გააორმაგოს საპენსიო დანაზოგი.
რომელი ანგარიში უკეთესია?
არცერთი ანგარიში არ არის აუცილებლად უკეთესი, ვიდრე მეორე. ისინი გთავაზობთ სხვადასხვა მახასიათებლებს და პოტენციურ სარგებელს, თქვენი სიტუაციიდან გამომდინარე. ზოგადად რომ ვთქვათ, 401(k) ინვესტორმა უნდა შეიტანოს სულ მცირე საკმარისი წვლილი, რათა მიიღონ მათი დამსაქმებლების მიერ შემოთავაზებული სრული მატჩი. ამის გარდა, საინვესტიციო არჩევანის ხარისხი შეიძლება იყოს გადამწყვეტი ფაქტორი. თუ თქვენი 401(k) საინვესტიციო ვარიანტები ცუდი ან ძალიან შეზღუდულია, შეგიძლიათ განიხილოთ შემდგომი საპენსიო დანაზოგების მიმართვა IRA-სკენ.
თქვენმა შემოსავალმა შეიძლება ასევე განსაზღვროს, თუ რომელი ტიპის ანგარიშებში შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ ნებისმიერ მოცემულ წელს, როგორც ეს ადრე იყო ახსნილი. საგადასახადო მრჩეველი დაგეხმარებათ იმის გარკვევაში, თუ რისი უფლება გაქვთ და რომელი ტიპის ანგარიშები შეიძლება იყოს სასურველი.
მრჩეველი Insight
სტივენ რიშალი, CFP®, CRPC
1080 ფინანსური ჯგუფი, Los Angeles, CA
დიახ, თქვენ შეგიძლიათ გქონდეთ ორივე ანგარიში და ბევრი ადამიანი. ტრადიციული ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიში (IRA) და 401(k) უზრუნველყოფს საპენსიო გადასახადით გადადებული დანაზოგის სარგებელს. თქვენი საგადასახადო სიტუაციიდან გამომდინარე, თქვენ ასევე შეგიძლიათ მიიღოთ საგადასახადო გამოქვითვა იმ თანხისთვის, რომელსაც თქვენ წვლილი შეაქვს 401(k) და IRA ყოველ საგადასახადო წელს.
როდესაც პენსიაზე გადიხართ 59½ წლის შემდეგ, დისტრიბუცია დაიბეგრება, როგორც შემოსავალი იმ წელს, როდესაც ისინი მიიღება. IRS აწესებს წლიურ შეზღუდვებს, თუ რამდენად შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ 401(k) და IRA-ში. Roth IRA და Roth 401(k) შენატანების ლიმიტები იგივეა, რაც მათი არა Roth კოლეგები, მაგრამ საგადასახადო შეღავათები განსხვავებულია. ისინი კვლავ სარგებლობენ გადასახადით გადადებული ზრდისგან, მაგრამ შენატანები შესრულებულია გადასახადის შემდგომი დოლარით, ხოლო დისტრიბუცია 59½ წლის შემდეგ გადასახადისგან თავისუფალია.
რამდენი შემიძლია ჩავდოთ ტრადიციული IRA-ში, თუ მაქვს 401(k)?
როგორც ყველა სხვა გადასახადის გადამხდელს, თქვენ უფლება გაქვთ დააყენოთ მაქსიმუმ დაშვებული $6,000 (ან $7,000 დაჭერის შენატანთან ერთად) 2022 წლის საგადასახადო წლისთვის, 2023 წლის საგადასახადო წლისთვის, ეს არის $6,500 (ან $7,500).
როგორ მოქმედებს 401(k)-ის არსებობა IRA-ს შენატანებზე?
საპენსიო გეგმა სამსახურში გავლენას ახდენს იმაზე, თუ რამდენად შეიძლება გამოიქვითოს თქვენი IRA შენატანები თქვენი დასაბეგრი შემოსავლიდან. თუ არ გაქვთ სამუშაო ადგილის საპენსიო გეგმა, მაშინ ისინი სრულად გამოიქვითება. მაგრამ თუ თქვენ გაქვთ 401(k), გამოქვითვა შეზღუდულია (და საბოლოოდ დაუშვებელია) წლიური ხელფასის დონით. IRS ყოველწლიურად არეგულირებს ამ დონეებს.
რომელ ანგარიშს აქვს მეტი აზრი, 401(k) თუ IRA?
ისინი ორივე ჭკვიანი საპენსიო საინვესტიციო მანქანებია მათთვის, ვისაც შეუძლია წვლილი შეიტანოს. თითოეული იძლევა საგადასახადო გამოქვითვის შენატანებს და გადასახადით გადავადებული ანგარიშის ღირებულების ზრდას. თუ თქვენ გაქვთ ორივე, თქვენ ვერ შეძლებთ მთლიანად (ან საერთოდ) ჩამოაკლოთ თქვენი IRA შენატანები, მაგრამ ეს არ უარყოფს მათ საგადასახადო უპირატესობას თქვენს ფინანსურ მომავალზე.
ქვედა ხაზი
თუ თქვენ გაქვთ 401(k) თქვენს სამუშაო ადგილზე, თქვენ ასევე შეგიძლიათ გახსნათ და დააფინანსოთ ყოველწლიურად ტრადიციული IRA ან Roth IRA (ეს უკანასკნელი, თქვენი შემოსავლის დონის მიხედვით). მიუხედავად იმისა, რომ თქვენი ტრადიციული IRA შენატანების საგადასახადო გამოქვითვა შეიძლება იყოს შეზღუდული ან აკრძალული, ამ ანგარიშების კომბინაციამ შეიძლება გაზარდოს თქვენი საპენსიო დანაზოგი მთელი თქვენი სამუშაო წლების განმავლობაში. ისარგებლეთ ორივეთი, თუ შეგიძლიათ.
წყარო: https://www.investopedia.com/ask/answers/111015/can-you-have-both-401k-and-ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo