Roth IRA-ს უწოდეს პირადი ფინანსების „შვეიცარიის არმიის დანა“ მისი მოქნილობისა და მისი შემოსავლის გადასახადებისგან თავისუფალი სტატუსის გამო. ეს არის მიზეზი, რის გამოც ამდენი პენსიაზე გასული თანამშრომელი გადადის სამუშაო ადგილის 401(k) ანგარიშების როტში გადატანაზე და რატომაც ამდენი ფინანსური მრჩევლები გირჩევთ, ტრადიციული IRA გადაიყვანოთ როთად.
იდეა იმაში მდგომარეობს, რომ თუ თქვენ გადაიხდით საშემოსავლო გადასახადს თქვენს საპენსიო ფულზე ახლა - განსაკუთრებით მაშინ, როდესაც ბევრი ანგარიშის ნაშთები მნიშვნელოვნად შემცირებულია - თქვენი გადასახადებისგან თავისუფალი Roth მოგება შეადგენს განსხვავებას და, შესაძლოა, მეტსაც.
მაგრამ უფრთხილდით 5 წლიანი წესს.
ქვემოთ ჩვენ გაგიძღვებით 5-წლიანი წესის დეტალებსა და ამონაწერებს, მაგრამ განიხილეთ შემოწმებული ფინანსური მრჩეველი უფასოდ მეტი დახმარებისთვის როთის გადაბრუნებისა და სხვა საპენსიო საჭიროებების მართვაში.
5 წლიანი წესი: რა უნდა იცოდეთ
მიუხედავად იმისა, რომ Roth-ში შეტანილი შენატანები შეიძლება ამოღებულ იქნეს ნებისმიერ დროს, თქვენ არ შეგიძლიათ შეეხოთ შემოსავალს, თუ ანგარიში არ არის გახსნილი მინიმუმ ხუთი წლის განმავლობაში. ასე რომ, თუ სხვა საპენსიო ანგარიშს აბრუნებთ Roth IRA-ში 2023 წელს, დარწმუნდით, რომ მოგება არ დაგჭირდებათ მინიმუმ 2028 წლამდე. თუ გადარიცხვის ანგარიში არის თქვენი პირველი Roth IRA ანგარიში ან გახსენით პირველი Roth ნაკლები. ვიდრე ხუთი წლის წინ, შემოსავალი დაიბეგრება გამოტანისას. ერთი შესვენება არის ის, რომ მაშინაც კი, თუ როტი, რომელიც გახსენით ხუთ წელზე მეტი ხნის წინ, დახურულია, ის მაინც ითვლება 5-წლიანი წესით.
დიახ, 5-წლიანი წესი მოქმედებს მაშინაც კი, თუ თქვენ ხართ 59.5 წელზე უფროსი - თქვენ უნდა დააკმაყოფილოთ ორივე მოთხოვნა ან დაკარგავთ საგადასახადო შეღავათს მოგებაზე.
თუ თქვენ ფიქრობთ ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიშის როტად გადაქცევას, ეს კიდევ უფრო უარესია. 5 წლიანი წესი როტის გარდაქმნები მოითხოვს, რომ დაელოდოთ მთელი ხუთი წლის განმავლობაში გაყვანამდე ნებისმიერი კონვერტირებული ნაშთები - შენატანები ან მოგება - თქვენი ასაკის მიუხედავად.
ეს არ ამცირებს Roth-ის ანგარიშის მიმზიდველობას იმ ადამიანებისთვის, რომლებსაც სურთ უფრო მეტი კონტროლი აიღონ თავიანთ ინვესტიციებზე, ვიდრე სამუშაო ადგილის მეშვეობით. 401 (კვ) ან 403(b) გეგმა, რომელიც შეიძლება შემოიფარგლოს გეგმის სპონსორის მიერ ოპერირებად რამდენიმე საკუთრებაში არსებული ერთობლივი ფონდით, უფრო იაფი ბირჟაზე ვაჭრობის ფონდების (ETFs), დამსაქმებლის შესატყვისი შენატანების ჩარჩენილი კომპანიის აქციებში, ასევე კონტროლის გარეშე. თქვენს ანგარიშზე დარიცხული საკომისიოების არჩევანზე.
კიდევ ერთი მიზეზი, რის გამოც ინვესტორები ირჩევენ Roth-ის გადაქცევას ან კონვერტაციას, არის ის, როდესაც მათ სურთ თავიდან აიცილონ ეს მინიმალური განაწილების წესები (RMD) რომელიც 72 წლის ასაკში დაიწყო - თუნდაც Roth 401(k) ანგარიშებზე. Roth IRA გათავისუფლებულია RMD მოთხოვნებისგან, რაც საშუალებას აძლევს ფულის ამოღებას, რათა გააგრძელოთ მოგების გენერირება.
ერთ-ერთი პრობლემა, რომელსაც ინვესტორები აწყდებიან Roth-ის გადარიცხვის ან კონვერტაციის დაგეგმვისას არის შემოსავლის ლიმიტები, რომლებიც ვრცელდება შენატანებზე, თუ თქვენი კორექტირებული მთლიანი შემოსავალი (AGI) თქვენი საგადასახადო დეკლარაციისგან არის $144,000-ზე მეტი ერთი შემსრულებლისთვის ან $214,000 ერთობლივი დეკლარაციისთვის. 401(k) ან მსგავსი გეგმით, გამოსავალი არის გამონაკლისი, რომელსაც ეწოდება „მომსახურების განაწილება“. თუ 59.5 წელზე უფროსი ხართ და ჯერ კიდევ მუშაობთ, შეგიძლიათ თანხის ამოღება ან გადარიცხვა თქვენი 401(k)-დან. გეგმების უმეტესობა იძლევა ამ დისტრიბუციებს გარკვეულ პირობებში, როგორიცაა ფინანსური გაჭირვება, და ბევრი ასევე იძლევა დისტრიბუციას 59.5 წელზე უფროსი ასაკის მონაწილეებისთვის, მაგრამ არა ყველა, ასე რომ თქვენ უნდა შეამოწმოთ თქვენი გეგმის სპონსორი.
როთის კონვერტაციისთვის ტრადიციული IRA-დან, შეგიძლიათ გადალახოთ შემოსავლის ლიმიტები, რაც ცნობილია როგორც a უკანა კარის როთის კონვერტაცია. თქვენ შეიძლება გინდოდეთ ამის გაკეთება ადრე, ვიდრე გვიან, რადგან ზოგიერთი კონგრესის წევრი მუშაობდა დახურეთ უკანა კარის ხვრელი ცოტა ხნით უკვე. თუ თქვენ აკეთებთ Roth-ის კონვერტაციას, თქვენ ასევე უნდა მიაქციოთ ყურადღება "პრორატა" წესი პირველი ხუთი წლის განმავლობაში, რომელიც ეხება კონვერტაციებს ანგარიშებიდან, რომლებიც მოიცავს გადასახადამდე, გამოქვითვადი შენატანებს და გადასახადის შემდგომ, არაგამოქვითვ შენატანებს. ერთი ხრიკი, რომელიც ამ შემთხვევაში მუშაობს, არის მხოლოდ მცირე რაოდენობის კონვერტაცია პირველი ხუთი წლის განმავლობაში.
როგორც ყოველთვის, საგადასახადო და საინვესტიციო სტრატეგიები შეიძლება იყოს რთული და დამოკიდებულია თითოეული ადამიანის მდგომარეობაზე, ასე რომ ჯერ მიმართეთ საგადასახადო ან ფინანსურ მრჩეველს.
ქვედა ხაზი
ტრადიციული IRA-ს Roth-ად გადაქცევა შეიძლება ბევრისთვის მომგებიანი იყოს ამ უკანასკნელის შემოსავლის მოქნილობისა და გადასახადებისგან თავისუფალი სტატუსის გათვალისწინებით. მაგრამ მიუხედავად იმისა, რომ Roth IRA-ში შენატანების გატანა შესაძლებელია ნებისმიერ დროს, გახსოვდეთ, რომ თქვენ არ შეგიძლიათ შეეხოთ შემოსავალს, თუ ანგარიში არ არის გახსნილი მინიმუმ ხუთი წლის განმავლობაში, მაშინაც კი, თუ თქვენ ხართ 59.5 წლის ან უფროსი ასაკის.
საპენსიო დაგეგმვის რჩევები
იფიქრეთ თქვენთან საუბარი ფინანსური მრჩეველი საპენსიო აქტივებისა და დაბეგვრის მართვის საუკეთესო გზების შესახებ, თუ განიხილავთ როთის კონვერტაციას. SmartAsset- ის უფასო ინსტრუმენტი შეესაბამება თქვენ სამამდე შემოწმებულ ფინანსურ მრჩეველს, რომლებიც ემსახურებიან თქვენს რეგიონს, და თქვენ შეგიძლიათ გასაუბრება თქვენი მრჩევლის მატჩებს უფასოდ გადაწყვიტოთ რომელია თქვენთვის შესაფერისი. თუ მზად ხართ იპოვოთ მრჩეველი, რომელიც დაგეხმარებათ თქვენი ფინანსური მიზნების მიღწევაში, ახლავე დაიწყე.
Roth IRA კონვერტაცია არ არის იგივე, რაც IRA გადახვევა. გადაბრუნებით, თქვენ გადააქვთ ფული ერთიდან მეორეზე, როგორიცაა საპენსიო ანგარიში. მაგალითად, თუ სამსახურიდან წახვალ, შეიძლება გადაწყვიტო გააფართოვეთ თქვენი ტრადიციული 401(k) აქტივები ტრადიციულ IRA-ში. ან შეგიძლიათ Roth 401(k) გადააგდოთ Roth IRA-ში. IRS ზღუდავს რამდენად ხშირად შეგიძლიათ თანხების გადატანა. ზოგადად, თქვენ არ შეგიძლიათ გააკეთოთ ერთზე მეტი გადახვევა ერთი და იმავე IRA-დან ერთი წლის განმავლობაში.
ფოტო კრედიტი: ©iStock.com/DNY59
პოსტი აკეთებ Roth Rollover-ს? გაუფრთხილდით 5 წლიანი წესს გამოჩნდა პირველი SmartAsset ბლოგი.
წყარო: https://finance.yahoo.com/news/doing-roth-rollover-beware-5-185039680.html