რომელია საუკეთესო გზა ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიშის (IRA) დასამუშავებლად? დაჯდეს და ფული იშოვოს, მერე გადასახადები გადაიხადოს პენსიაზე გატანებზე? ან გააფართოვოს ის Roth IRA-ში? უნდა გადავიხადო ახლა გადასახადები და მოგვიანებით მივიღო უბეგრო ფული? და შემიძლია თუ არა გადასახადების გადასახადები ამოღებული თავად rollover-ის ანგარიშიდან?
-პატ
როცა ფიქრობ იმაზე, თუ არა გადაიყვანეთ ტრადიციული IRA Roth IRA-ად, თქვენ უფრო მეტი უნდა გაითვალისწინოთ, ვიდრე დაუყოვნებელი გადასახადის დარტყმა.
მიუხედავად იმისა, რომ გადასახადები აქ დიდ როლს თამაშობს, ისინი არ არის ერთადერთი ფაქტორი. ასე რომ, თქვენ გსურთ გადახედოთ სრულ სურათს, როდესაც გაარკვიეთ, აქვს თუ არა აზრი Roth-ის კონვერტაციას თქვენი მიმდინარე და მომავალი ფინანსებისთვის. (და აზრი აქვს კონსულტაციას ა ფინანსური მრჩეველი ან საგადასახადო მრჩეველი ამ ნაბიჯის გადადგმამდე, რათა დარწმუნდეთ, რომ ეს ყველაფერი სწორად არის გაკეთებული.)
ტრადიციული წინააღმდეგ Roth IRAs
სანამ კონვერტაციის ფაქტორებს ჩავუღრმავდებით, მოკლედ ვისაუბროთ ტრადიციულ და Roth IRA-ს შორის არსებულ განსხვავებებზე. ისევ და ისევ, ადამიანების უმეტესობა ყურადღებას ამახვილებს საგადასახადო ეფექტებზე, მაგრამ არსებობს რამდენიმე სხვა ფაქტორი, რომლებიც განასხვავებენ საპენსიო ანგარიშების ორ ტიპს. ეს განსხვავებები ხდის Roth IRA-ს გამარჯვებულ არჩევანს მრავალი ადამიანისთვის.
რამდენიმე ძირითადი განსხვავება ტრადიციულ და Roth IRA-ს შორის მოიცავს:
გადასახადის დრო: ტრადიციული IRA შენატანები (ზოგადად) გამოიქვითება გადასახადებიდან, როდესაც ისინი განხორციელდება, და ყველა გატანა იბეგრება მათი აღებისას. Roth IRA შენატანები არ გამოიქვითება საგადასახადო და ყველა თანხის ამოღება გადასახადისგან თავისუფალია (თუ დაიცავთ წესებს). ეს ნიშნავს, რომ მოგება Roth IRA-ში არასოდეს იბეგრება.
უფრო მარტივი წვდომა თქვენს ფულზე: საპენსიო ასაკამდე მიღებული IRA-ს ტრადიციული გატანა ექვემდებარება 10%-იან ჯარიმას საშემოსავლო გადასახადის ზევით. Roth IRA-ს შენატანები - მაგრამ არა შემოსავალი - შეიძლება ნებისმიერ დროს გამოიტანოთ ჯარიმების გარეშე, რადგან თქვენ უკვე გადაიხადეთ გადასახადი მათზე, ასე რომ თქვენ შეგიძლიათ წვდომა თქვენს ფულზე, როცა დაგჭირდებათ (როდესაც გადაიტანთ კონვერტაციის ხუთწლიან იუბილეს).
საჭირო მინიმალური განაწილება (RMDs): ტრადიციული IRA-ებით, თქვენ უნდა დაიწყოთ მიღება RMD-ები როგორც კი მიაღწევთ 72 წელს. Roth IRA-ით, თქვენ არასოდეს მოგიწევთ დისტრიბუციის მიღება, თუ არ გსურთ.
შემცირებული დასაბეგრი შემოსავალი: IRA-ს ტრადიციული გატანა ექვემდებარება რეგულარულ საშემოსავლო გადასახადს, რაც ზრდის თქვენს დასაბეგრი შემოსავალს. Roth IRA-ს თანხები არ იბეგრება და არ შედის დასაბეგრი შემოსავალში. დაბალ დასაბეგრი შემოსავალმა შეიძლება შეგინარჩუნოთ დაბალ საგადასახადო ფრჩხილში. როგორც დამატებითი ბონუსი, ის დაგეხმარებათ თავიდან აიცილოთ საშემოსავლო გადასახადის გადახდა სოციალური დაცვის შეღავათებზე პენსიაზე გასვლისას.
გადასახადისგან თავისუფალი მემკვიდრეობა: თქვენი მემკვიდრეები გადაიხდიან გადასახადს დან ამოღებაზე მემკვიდრეობით მიღებული ტრადიციული IRA. მემკვიდრეები, რომლებიც იღებენ თანხებს მემკვიდრეობით Roth IRA-დან, არ გადაიხდიან საშემოსავლო გადასახადს, სანამ ხუთწლიანი წესი დაკმაყოფილებულია.
ამ მიზეზების გამო, ბევრ ადამიანს შეუძლია გრძელვადიანი ისარგებლოს ტრადიციული IRA-ს Roth IRA-ზე გადაქცევით. მაგრამ სანამ ამ ნაბიჯის გადადგმას აპირებთ, განიხილეთ მისი მართვის საუკეთესო გზა, რათა ფინანსური სირთულეები არ აღმოჩნდეთ.
როდის გადავიყვანოთ Roth IRA-ზე
ვინაიდან ტრადიციულ IRA-ს Roth IRA-ზე გადაქცევისას უფრო დიდი საგადასახადო გადასახადის წინაშე აღმოჩნდებით, თქვენ მოგინდებათ ამის გაკეთება სტრატეგიულად. თუ თქვენ გაქვთ მერყევი შემოსავალი, აზრი აქვს უფრო მეტი კონვერტირებას დაბალ შემოსავლიან წელს და თავიდან აიცილოთ კონვერტაციები უფრო მაღალშემოსავლიან წელს.
თქვენ ასევე შეგიძლიათ დააკონვერტიროთ თქვენი ტრადიციული IRA ბლოკებში, ვიდრე ამის გაკეთება ერთდროულად. თქვენ მოგიწევთ თვალყური ადევნოთ რამდენიმე ხუთწლიან იუბილეს, მაგრამ თქვენ შეძლებთ გადაანაწილოთ მიმდინარე საშემოსავლო გადასახადის ტვირთი რამდენიმე წელზე, ვიდრე ერთდროულად მოგიწიოთ უზარმაზარი ერთიანი თანხის გამომუშავება.
რაც შეეხება ვადებს, რაც უფრო შორს იქნებით პენსიას, მით უკეთესად მოგემსახურებათ კონვერტაცია. როთში გადასახადებისგან თავისუფალ შემოსავალს უფრო მეტი დრო ექნება დასაგროვებლად და დასაჩქარებლად, რაც მომავალში უფრო დიდი გადასახადებისგან თავისუფალ კვერცხს დაგიტოვებთ.
როდესაც Roth IRA-ს კონვერტაციას აზრი არ აქვს
ასევე არის სიტუაციები, როდესაც როთის კონვერტაციას აზრი არ აქვს.
მაგალითად, თუ თითქმის მზად ხართ ან უკვე იღებთ სოციალური დაცვის და Medicare-ის შეღავათები, Roth-ის კონვერტაციის გაკეთება გაზრდის თქვენს დასაბეგრი შემოსავალს, რაც პოტენციურად გამოიწვევს დასაბეგრი სოციალური უზრუნველყოფას და გაზრდის მკურნალი პრემიებს.
ან თუ უკვე პენსიაზე გასული ხართ და იყენებთ სახსრებს თქვენს ტრადიციულ IRA-ში თქვენი ცხოვრების ხარჯების დასაფარად, ამჟამინდელი გადასახადის დარტყმამ შეიძლება გაართულოს თქვენი გადასახადების გადახდა. ამ სტრატეგიის გამოტოვების კიდევ ერთი მიზეზი: თქვენ არ გაქვთ საკმარისი არასაპენსიო ფონდი გადასახადების გადასახდელად, რამაც შეიძლება კონვერტაცია წაგებულ წინადადებად აქციოს.
როთის კონვერტაციის 5 წლიანი წესი
Roth IRA-ს კონვერტაციებს მოჰყვება სპეციალური შეზღუდვა: თქვენ არ შეგიძლიათ განახორციელოთ ჯარიმების გარეშე თანხები Roth IRA-დან კონვერტაციის ხუთი წლის იუბილემდე. და ეს ეხება თითოეულ კონვერტაციას ცალკე, თუ მას გაავრცელებთ რამდენიმე საგადასახადო წელზე.
ხუთწლიანი საათი იწყება საგადასახადო წლის დასაწყისში, რომლის დროსაც თქვენ გადააკეთეთ IRA. მაგალითად, თუ 25,000 წლის 15 ნოემბერს 2022$ ტრადიციული IRA-დან როთში გადააქციეთ, საათი იწყება 1 წლის 2022 იანვრიდან. ეს ნიშნავს, რომ თქვენ შეგიძლიათ დაიწყოთ ჯარიმების გარეშე თანხის გატანა 1 წლის 2027 იანვრის შემდეგ – ფაქტობრივი კონვერტაციის თარიღიდან ხუთ სრულ წელზე ნაკლები.
ეს წესი ხელს უშლის ხალხს 10%-იანი საგადასახადო ჯარიმის დასრულებაში ტრადიციული IRA-დან ადრეული გატანისთვის. ასე რომ, ნუ ითვლით გადასახადებისგან თავისუფალ თანხის მიღებას თქვენს Roth-ის კონვერტაციაზე.
საქმე Roth კონვერტაციის გადასახადები
მაცდურია გამოიყენო გადასახადების ნაწილი როტის კონვერტაციაზე გადასახადების გადასახდელად – მაგრამ ეს დიდი შეცდომა იქნება.
დარწმუნდით, რომ გაქვთ საკმარისი რეგულარული დანაზოგი, რომ გადაიხადოთ სრული საგადასახადო გადასახადი თქვენს კონვერტაციაზე.
ნებისმიერი თანხა, რომელსაც იღებთ ტრადიციული IRA-დან, რომელიც არ შედის ახალ Roth IRA-ში, ითვლება ადრეულ გატანაში. ეს ნიშნავს, რომ რეგულარული საშემოსავლო გადასახადის გარდა, ეს თანხა ასევე დაექვემდებარება 10%-იან ვადაზე ადრე გატანის ჯარიმას.
მაგალითად, თქვით, რომ გსურთ გადაიყვანოთ $20,000 ტრადიციულიდან Roth IRA-ში. თქვენი შეფასებით, კონვერტაციაზე საშემოსავლო გადასახადი იქნება $2,000 (ან მთლიანის 10%). თუ თქვენ დაიცავთ $2,000 გადარიცხვის თანხიდან, თქვენი Roth-ის კონვერტაცია იქნება მხოლოდ $18,000.
დანარჩენი $2,000 ჩაითვლება ადრეულ გატანად… და თქვენ დაგიჯდებათ დამატებითი $200 IRS ჯარიმები. გარდა ამისა, თქვენს Roth-ს ექნება ნაკლები ფული დასაწყებად და ეს ნიშნავს, რომ დროთა განმავლობაში შეამცირებს გადასახადებისგან თავისუფალ შემოსავალს.
ქვედა ხაზი
არ გამოიყენოთ კონვერტაციის სახსრების ნაწილი გადასახადების გადასახდელად. ეს დაგიჯდებათ ჯარიმები ახლა და მოგების ზრდა გრძელვადიან პერსპექტივაში.
Michele Cagan, CPA, არის SmartAsset ფინანსური დაგეგმვის მიმომხილველი და პასუხობს მკითხველის კითხვებს პირადი ფინანსებისა და საგადასახადო თემებზე. გაქვთ შეკითხვა, რომელზეც გსურთ პასუხის გაცემა? ელფოსტა [ელ.ფოსტით დაცულია] და თქვენს შეკითხვას შეიძლება გაეცეს პასუხი მომავალ სვეტში.
გთხოვთ გაითვალისწინოთ, რომ მიქელე არ არის SmartAdvisor Match პლატფორმის მონაწილე.
საინვესტიციო და საპენსიო დაგეგმვის რჩევები
იფიქრეთ ფინანსურ მრჩეველთან იმუშაოთ, რათა გაიგოთ, თუ როგორ უნდა მართოთ საპენსიო ანგარიშები. კვალიფიციური ფინანსური მრჩეველის პოვნა არ არის რთული. SmartAsset- ის უფასო ინსტრუმენტი შეესაბამება თქვენ სამამდე ფინანსურ მრჩეველს თქვენს რეგიონში, და შეგიძლიათ გასაუბრება თქვენი მრჩევლის მატჩებს უფასოდ გადაწყვიტოთ რომელია თქვენთვის შესაფერისი. თუ მზად ხართ იპოვოთ მრჩეველი, რომელიც დაგეხმარებათ თქვენი ფინანსური მიზნების მიღწევაში, დაიწყე ახლა.
პენსიაზე გასვლისას შემოსავალს გეგმავთ, თვალი ადევნეთ სოციალურ უზრუნველყოფას. გამოყენება SmartAsset-ის სოციალური უსაფრთხოების კალკულატორი რომ წარმოდგენა გქონდეთ იმის შესახებ, თუ როგორი შეიძლება იყოს თქვენი სარგებელი პენსიაზე გასვლისას.
ფოტო კრედიტი: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm
პოსტი ჰკითხეთ მრჩეველს: დამეხმარეთ მესმის IRA-ს მართვის "საუკეთესო გზა". ჯობია გადასახადების გადახდა ახლა თუ პენსიაზე? გამოჩნდა პირველი SmartAsset ბლოგი.
წყარო: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-best-153928464.html