დამეხმარე მათემატიკის გაგებაში. როგორ ამცირებს ჩემს გადასახადებს ქველმოქმედებაში შემოწირულობა?

თუ მე მივცემ 50,000$ ნაღდი ფულით ქველმოქმედებას, ეს ამცირებს ჩემს დასაბეგრი კორექტირებულ მთლიან შემოსავალს (AGI) $50,000-ით? ასე რომ, თუ ჩემი დაზუსტებული მთლიანი შემოსავალი იყო $100,000 და მე გავეცი $50,000 ქველმოქმედებას, არის ჩემი დასაბეგრი შემოსავალი ახლა $50,000?

-ბილ

Making საქველმოქმედო შემოწირულობები გაძლევთ შესაძლებლობას გააკეთოთ სიკეთე და მიიღოთ ღირებული გადასახადის გამოქვითვა.

$100,000 კორექტირებული მთლიანი შემოსავლის (AGI) შემთხვევაში 50,000 აშშ დოლარის ფულადი შემოწირულობით, თქვენ შეგიძლიათ გამოაკლოთ $50,000 და შეამციროთ თქვენი AGI $50,000-მდე.

მაგრამ რადგან საქმე გვაქვს აშშ-ს საგადასახადო კოდექსთან, რეალური პასუხი ასეთია: ეს დამოკიდებულია.

ეს ყოველთვის არ არის ისეთი მარტივი, როგორც „გაიღეთ $x, მიიღეთ $x გადასახადის გამოქვითვა“. მაგრამ როდესაც მხარს უჭერთ საქველმოქმედო ორგანიზაციებს, ჩვეულებრივ ნახავთ საგადასახადო სარგებელს. სანამ წესებს დაიცავთ, ანუ. აი რა უნდა იცოდე.

საგადასახადო საზრიანი საქველმოქმედო სტრატეგიების დასახმარებლად, გაითვალისწინეთ ფინანსურ მრჩეველთან მუშაობა. 

რომელი შემოწირულობების გამოკლება შეგიძლიათ?

გამოიქვითება საქველმოქმედო შემოწირულობები არ შემოიფარგლება ფულადი სახსრებით. Ასევე შეგიძლიათ აჩუქე აქტივები - ყველაფერი, დაწყებული ბავშვის ტანსაცმლით, ნამუშევრებით და დამთავრებული მანქანებით. გარდა ამისა, როდესაც თქვენ მოხალისედ ასრულებთ საქველმოქმედო საქმიანობას, თქვენი ჯიბიდან დაკავშირებული ხარჯებიც შეიძლება გამოიქვითოს. წესები ოდნავ განსხვავებულია აქტივებისა და მოხალისეების შემოწირულობებისთვის, ამიტომ დარწმუნდით, რომ დაიცავით ისინი, რომ მიიღოთ თქვენი სრული დასაშვები გამოქვითვა.

აქტივების შემოწირულობისთვის, მიჰყევით ამ მითითებებს:

• განსაზღვრეთ სამართლიანი საბაზრო ღირებულება. ძირითადად, ეს არის ის თანხა, რომლითაც გონივრულად შეგეძლოთ შემოწირულობების გაყიდვა შემოწირულობის თარიღისთვის.

• დაქვითვის მიღებამდე დარწმუნდით, რომ შემოწირული საყოფაცხოვრებო ნივთები კარგ მდგომარეობაშია ან უკეთეს მდგომარეობაშია.

• მიიღეთ ოფიციალური, ხელმოწერილი შეფასება, თუ აქტივი, რომელსაც თქვენ გასცემთ, ღირს $5,000 ან მეტი. მეტი დეტალი შეგიძლიათ იხილოთ აქ IRS პუბლიკაცია 561.

მოხალისეებთან დაკავშირებული გამოქვითვებით, შეგიძლიათ შეიტანოთ თქვენს მიერ გადახდილი აუნაზღაურებელი ხარჯები, მაგრამ არა თქვენი დრო ან თქვენი მომსახურების ღირებულება. თქვენ შეგიძლიათ გამოქვითოთ ისეთი რამ, როგორიცაა მოგზაურობის ხარჯები სახლიდან გასვლისას მოხალისეობისას, ღონისძიების დროს მოწოდებული საჭმელები და უნიფორმების ღირებულება, რომელიც უნდა ატაროთ მოხალისეობის დროს.

ამბავი გრძელდება

თუ თქვენ იყენებთ თქვენს მანქანას მოხალისეობის დროს, შეგიძლიათ გამოქვითოთ პირდაპირ დაკავშირებული ხარჯები - როგორიცაა გაზი - ან გამოიყენოთ 14 ცენტი გარბენის გამოქვითვაზე. დარწმუნდით, რომ შეინახავთ შესაბამის ქვითრებს და მიიღეთ დოკუმენტაცია საქველმოქმედო ორგანიზაციიდან, რომელშიც მოხალისე ხართ, რაც საჭიროა $250 ან მეტის გამოქვითვისთვის.

Მიყევი წესებს

ისევე როგორც IRS-თან დაკავშირებული ყველაფერი, არსებობს რამდენიმე წესი, რომელიც უნდა დაიცვათ მიღებისას გამოქვითვები საქველმოქმედო შემოწირულობებისთვის. აქ არის ოთხი მნიშვნელოვანი რამ, რაც უნდა გახსოვდეთ:

• ნებისმიერი გამოქვითვის მიღებამდე დარწმუნდით, რომ საქველმოქმედო ორგანიზაციები, რომლებსაც შემოწირულობთ, არის IRS-ის კვალიფიკაცია. Შენ შეგიძლია ეწვიეთ IRS ვებსაიტს იმის გასარკვევად, კვალიფიცირდება თუ არა ის ორგანიზაციები, რომლებსაც მხარს უჭერთ.

• იცოდე გამოქვითვის ლიმიტები. 2022 წლის საგადასახადო წლისთვის, ფულადი შემოწირულობების გამოქვითვა ჩვეულებრივ შემოიფარგლება თქვენი AGI-ის 50%-მდე, თუმცა ზოგიერთ შემთხვევაში ლიმიტი შეიძლება შემცირდეს. თქვენ ასევე შეგიძლიათ გამოიკლოთ უნაღდო შემოწირულობები თქვენი AGI-ს 30%-მდე, თუ თქვენ გაქვთ ეს აქტივები მინიმუმ ერთი წლის განმავლობაში. თუ თქვენი შემოწირულობა აღემატება ამ ლიმიტებს, შეგიძლიათ გადაიტანოთ გამოქვითვები თქვენს საგადასახადო დეკლარაციაზე მომდევნო ხუთი წლის განმავლობაში.

• შეინახეთ ჩანაწერები თქვენი ფულადი შემოწირულობების შესახებ. 250 აშშ დოლარის ან მეტი შემოწირულობისთვის, მიიღეთ წერილობითი ქვითარი საქველმოქმედო ფონდისგან, სადაც პირდაპირ არის მითითებული თქვენი ფულადი საჩუქრის ოდენობა ან შემოწირული ქონების აღწერა. ეს აღიარება ასევე უნდა შეიცავდეს ნებისმიერი საქონლის ან მომსახურების ღირებულებას, რომელიც სანაცვლოდ მიიღე საქველმოქმედო ორგანიზაციისგან.

• საჭიროების შემთხვევაში გაგზავნეთ შესაბამისი ფორმები. თუ თქვენ შემოწირავთ ქონებას მინიმუმ 500 აშშ დოლარის ღირებულების, თქვენ უნდა შეიტანოთ IRS ფორმა 8283, როგორც თქვენი საგადასახადო დეკლარაციის ნაწილი. საჭიროების შემთხვევაში დაურთოთ შემოწირულობებთან დაკავშირებული ნებისმიერი შეფასება.

გამოქვითვის მისაღებად მოგიწევთ პუნქტის დალაგება

გასული წლისგან განსხვავებით, დაგჭირდებათ გამოქვითვების დეტალიზაცია განრიგში A, რათა შეიტანოთ შემოწირულობები თქვენს საგადასახადო დეკლარაციაში მომავალ საგადასახადო სეზონში. და 2022 წლის საგადასახადო წლის მაღალი სტანდარტის გამოქვითვის თანხებით, ბევრი ადამიანი არ დაასრულებს პუნქტებს. ეს სტანდარტული გამოქვითვები, თქვენი შეტანის სტატუსიდან გამომდინარე, არის:

• მარტოხელა: $12,950

• ქორწინების ერთობლივი განაცხადი: $25,900

• ოჯახის უფროსი: $19,400

თუ თქვენი დეტალური გამოქვითვები ჩამოუვარდება სტანდარტულ გამოქვითვას, შეგიძლიათ გამოიყენოთ ა შეფუთვის სტრატეგია ხაზს გადააჭარბოს. ეს ნიშნავს 2022 წლისთვის გადახდის სწრაფად გადაგზავნას, რომელსაც ჩვეულებრივ გააკეთებდით 2023 წელს. ამ გზით შეგიძლიათ დაასახელოთ 2022 საგადასახადო წელი და მიიღოთ მაღალი სტანდარტის გამოქვითვა 2023 წლის საგადასახადო წლისთვის.

აი ასე გამოიყურება:

თქვით, რომ თქვენ ჩვეულებრივ ყოველწლიურად სწირავთ 5,000 დოლარს ქველმოქმედებაში. 2022 წელს თქვენ გაწირავთ $10,000: წლევანდელი და მომავალი წლის შემოწირულობები ერთად. ეს ორმაგი შემოწირულობა უბიძგებს თქვენს ცალკეულ გამოქვითვებს ამ წლის სტანდარტულ გამოქვითვაზე, რათა უფრო დიდი შემცირდეს თქვენი დასაბეგრი შემოსავალი.

საქველმოქმედო გაცემის სტრატეგიები, რომლებიც მაქსიმალურად გაზრდის საგადასახადო დანაზოგს

თქვენი პირადი სიტუაციიდან გამომდინარე, თქვენ შეგიძლიათ გამოიყენოთ მოწინავე სტრატეგიები უფრო დიდი საგადასახადო დანაზოგისთვის. დარწმუნდით, რომ გაიარეთ კონსულტაცია თქვენს საგადასახადო შემსრულებელთან, სანამ რომელიმე ამ უფრო რთულ ნაბიჯს გადადგამთ.

დონორთა რჩეული ფონდის (DAF) გამოყენება. ეს თანხები განსაკუთრებით კარგად მუშაობს შეფუთვის სტრატეგიასთან ერთად. Ერთად დაფის, თქვენ განახორციელებთ მსხვილ საგადასახადო გამოქვითვას ერთ წელიწადში, რათა მაქსიმალურად გაზარდოთ თქვენი საგადასახადო წლის გამოქვითვა. თქვენ შეგიძლიათ გადაანაწილოთ თანხა DAF-ში სხვადასხვა საქველმოქმედო ორგანიზაციებში მომდევნო რამდენიმე წლის განმავლობაში, როგორც ამას ჩვეულებრივ აკეთებთ. თქვენ მიიღებთ გადასახადის გამოკლებას მხოლოდ DAF-ის დაფინანსებისას და არა მაშინ, როდესაც DAF ანაწილებს ფულს ორგანიზაციებს.

შეწირეთ დაფასებული აქტივები. როდესაც თქვენ პირდაპირ შემოწირავთ დაფასებულ აქტივებს - მაგალითად, აქციებს - თქვენ მიიღებთ დამატებით ორ სარგებელს. თქვენ თავს არიდებთ კაპიტალის მოგების გადასახადის გადახდას, რომელიც გამოიყენებოდა აქტივის გაყიდვის შემთხვევაში. და თქვენ მაინც იღებთ საქველმოქმედო შემოწირულობის გამოქვითვას თქვენი საგადასახადო გადასახადის შესამცირებლად.

გააკეთეთ კვალიფიციური საქველმოქმედო დისტრიბუცია თუ თქვენ ხართ მინიმუმ 70 1/2 წლის, შეგიძლიათ გააკეთოთ ა კვალიფიციური საქველმოქმედო განაწილება (QCD) $100,000-მდე პირდაპირ თქვენი ტრადიციული IRA-დან თქვენი არჩევანის საქველმოქმედო ორგანიზაციაში. ეს შემოწირულობები არ გამოიქვითება, მაგრამ მაინც მიიღებთ საგადასახადო შეღავათს. ისინი ითვლებიან თქვენს საჭირო მინიმალურ განაწილებაზე (RMDs), მაგრამ არ გაზრდის თქვენს დასაბეგრი შემოსავალს ისე, როგორც ამას ჩვეულებრივი RMD-ები აკეთებენ. შემცირებული დასაბეგრი შემოსავალი ნიშნავს დაბალ საგადასახადო გადასახადს, რაც დაგეხმარებათ თავიდან აიცილოთ გადასახადები სოციალური დაცვის შეღავათებზე.

ქვედა ხაზი

საქველმოქმედო შემოწირულობის გამოქვითვა უფრო მეტია, ვიდრე უბრალოდ თქვენი მორგებული მთლიანი შემოსავლის დოლარის დოლარად შემცირება. წესები შეიძლება გართულდეს, ამიტომ მიმართეთ თქვენს საგადასახადო სპეციალისტს, რათა დარწმუნდეთ, რომ სწორად მიიღებთ.

მიშელ კეიგანი, CPA, არის SmartAsset ფინანსური დაგეგმვის მიმომხილველი და პასუხობს მკითხველის კითხვებს პირადი ფინანსებისა და საგადასახადო თემებზე. გაქვთ შეკითხვა, რომელზეც გსურთ პასუხის გაცემა? ელფოსტა [ელ.ფოსტით დაცულია] და თქვენს შეკითხვას შეიძლება გაეცეს პასუხი მომავალ სვეტში.

გთხოვთ, გაითვალისწინოთ, რომ მიქელე არ არის SmartAdvisor Match პლატფორმის მონაწილე და ამ სტატიისთვის მას კომპენსაცია მიიღეს.

იპოვეთ ფინანსური მრჩეველი

• კვალიფიციური ფინანსური მრჩეველის პოვნა არ არის რთული. SmartAsset- ის უფასო ინსტრუმენტი შეესაბამება თქვენ მაქსიმუმ სამ ფინანსურ მრჩეველს, რომლებიც ემსახურებიან თქვენს რეგიონს, და შეგიძლიათ გასაუბრება თქვენი მრჩეველის მატჩებს უფასოდ გადაწყვიტოთ რომელია თქვენთვის შესაფერისი. თუ მზად ხართ იპოვოთ მრჩეველი, რომელიც დაგეხმარებათ თქვენი ფინანსური მიზნების მიღწევაში, დაიწყე ახლა.

• გადასახადების დაბრუნება დიდი ფინანსური სტიმულია. მიუხედავად იმისა, გეგმავთ დაზოგვას პენსიაზე გასვლისთვის, კოლეჯის ან საკრედიტო ბარათის დავალიანების გადახდას, ან თქვენი ფულის სხვაგვარად ინვესტირებას, SmartAsset's საგადასახადო დეკლარაციის კალკულატორი დაგეხმარება იმის გარკვევაში, თუ რამდენს დაიბრუნებს მთავრობისგან, რათა წინასწარ დაგეგმო.

ფოტო კრედიტი: ©iStock.com/Vladimir Vladimirov, ©iStock.com/FilippoBacci

პოსტი ჰკითხეთ მრჩეველს: დამეხმარეთ მათემატიკის გაგებაში. როგორ ამცირებს ჩემს გადასახადებს ქველმოქმედებაში შემოწირულობა? გამოჩნდა პირველი SmartAsset ბლოგი.