უძრავი ქონების ინვესტიციები შეიძლება იყოს მომგებიანი აქტივები. თუმცა, მათ ასევე შეუძლიათ დაზარალდნენ კაპიტალი იძენს გადასახადებს რაც ასუსტებს თქვენს მოგებას. საბედნიეროდ, თქვენ შეგიძლიათ განახორციელოთ ტაქტიკა რაც ამცირებს კაპიტალის მოგების გადასახადს, ასე რომ თქვენ შეგიძლიათ შეინახოთ თქვენი ფულის მეტი. მიუხედავად იმისა, რომ IRS განსხვავებულად იბეგრება მოკლევადიან და გრძელვადიან მოგებაზე, თქვენ შეგიძლიათ შეებრძოლოთ მაღალი გადასახადის განაკვეთებს ორივეზე. ჩვენ აგიხსნით მოკლევადიან და გრძელვადიან კაპიტალის მოგებას და როგორ დავიცვათ დაკავშირებული გადასახადები, რომ არ დაგიჯდეთ ხელი და ფეხი.
ფინანსური მრჩეველი დაგეხმარებათ თქვენი საინვესტიციო პორტფელის საგადასახადო ოპტიმიზაციაში. იპოვეთ ფინანსური მრჩეველი დღეს.
რა არის კაპიტალის შემოსავლის გადასახადები?
Შენ იხდი კაპიტალის მიღწევების გადასახადები, როდესაც მოგებას იღებთ აქტივების გაყიდვით. თქვენ შეგიძლიათ მიიღოთ ორი სახის კაპიტალის მოგების გადასახადი: მოკლევადიანი მდე გრძელვადიანი. მოკლევადიანი კაპიტალის მოგება არის აქტივების გაყიდვიდან, რომლებიც ერთ წელზე ნაკლები ხნის განმავლობაში გაქვთ შენახული. მეორეს მხრივ, გრძელვადიანი კაპიტალის მოგება მოდის აქტივების გაყიდვიდან ერთი წლის ან მეტი ხნის განმავლობაში შენახვის შემდეგ. ასე რომ, თუ ყიდით ინვესტიციას ქონება, დრო, როდესაც თქვენ ფლობდით მას გაყიდვამდე, განსაზღვრავს რა სახის კაპიტალის მოგების გადასახადს იხდით.
როგორ იბეგრება კაპიტალის მოგება?
IRS იბეგრება მოკლევადიან კაპიტალის მოგებას, როგორც სტანდარტულ შემოსავალს, რაც ნიშნავს, რომ თქვენი საშემოსავლო გადასახადის ჯგუფი განსაზღვრავს თქვენს გადასახადის განაკვეთს. საშემოსავლო გადასახადის ფრჩხილები არის შემდეგი: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% და 37%. თქვენი შემოსავალი განსაზღვრავს თქვენი კაპიტალის მოგების გადასახადის განაკვეთებს.
მაგალითად, თქვით, რომ თქვენი ყოველდღიური სამუშაოდან 85,000 დოლარს გამოიმუშავებთ. თქვენ ყიდით საინვესტიციო ქონებას მისი შეძენიდან ცხრა თვის შემდეგ და მიიღებთ $30,000 მოგებას. გაყიდვა იწვევს მოკლევადიანი კაპიტალის მოგებას და თქვენი შემოსავალი არის $115,000 გადასახადების წარდგენისას. გარდა ამისა, თქვენ ხართ ერთი შემსრულებელი და თქვენი შემოსავლის ნაწილს დებთ 24%-ში საგადასახადო ფრჩხილი.
პირიქით, გრძელვადიან კაპიტალის მოგებას აქვს განსხვავებული საგადასახადო განაკვეთები, ვიდრე მოკლევადიანი მოგება: 0%, 15% და 20%, თქვენი შემოსავლის დონისა და განაცხადის სტატუსის მიხედვით. 2023 წლისთვის, 44,625 დოლარამდე შემადგენელი ერთჯერადი ფაილები იღებენ 0%-იან განაკვეთს. მარტოხელა შემსრულებლები, რომელთა შემოსავალი 44,626 აშშ დოლარიდან 492,300 აშშ დოლარამდეა, გადაიხდიან 15% -ს. დაბოლოს, მარტოხელა შემსრულებლები, რომელთა შემოსავალი 492,300 დოლარზე მეტია, გადაიხდიან 20%-იან გრძელვადიან კაპიტალის მოგების გადასახადს. გარდა ამისა, ერთი შემსრულებლები, რომლებიც ყოველწლიურად იღებენ $125,000 ან მეტს, გადაიხდიან წმინდა საინვესტიციო საშემოსავლო გადასახადს 3.8% უძრავი ქონებიდან კაპიტალის მოგებაზე.
დაქორწინებული წყვილი, რომელიც ერთობლივად წარადგენს 2023 წლის გადასახადებს, გადაიხდის 0%-ს, თუ ისინი გამოიმუშავებენ $89,250-მდე. 15% განაკვეთი მოქმედებს, თუ წყვილი გამოიმუშავებს $89,251-დან $553,850-მდე. 20%-იანი განაკვეთი მოქმედებს, თუ ისინი 553,850 დოლარზე მეტს გამოიმუშავებენ.
როგორ შევზღუდოთ კაპიტალის მოგება უძრავი ქონების საინვესტიციო ქონებაზე
თქვენ შეგიძლიათ გამოიყენოთ სხვადასხვა სტრატეგიები, რათა თავიდან აიცილოთ კაპიტალის მოგება უძრავი ქონების საკუთრებაში:
გამოიყენეთ გადასახადით გადადებული სახსრები
თქვენ არ გჭირდებათ ინვესტიცია უძრავ ქონებაში დოლარით თქვენი საბანკო ანგარიშიდან. ამის ნაცვლად, შეგიძლიათ გამოიყენოთ თქვენი ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიში (IRA) or 401 (კვ). საინვესტიციო მოგების დეპონირება თქვენს საინვესტიციო ანგარიშზე საშუალებას გაძლევთ გაიზარდოს თქვენი ფული გადასახადების გარეშე. გარდა ამისა, თქვენი IRA შენატანები შეიძლება მოგიტანოთ კიდევ ერთი საგადასახადო გამოქვითვა.
აქციეთ ქონება თქვენს ძირითად რეზიდენციად
შიდა შემოსავლების სერვისი (IRS) ათავისუფლებს პირველადი საცხოვრებლის გაყიდვას საწყისი კაპიტალი იძენს გადასახადებს $500,000-მდე დაქორწინებული ერთობლივი ფილერებისთვის და $250,000 ერთჯერადი შემსრულებლებისთვის. თქვენ ასევე შეგიძლიათ თავიდან აიცილოთ გადასახადების გადახდა ამორტიზაციის გამოქვითვაზე. ამ პარამეტრის გამოყენება ნიშნავს შემდეგი მოთხოვნების შესრულებას:
სახლის ფლობა ბოლო ხუთი წლის განმავლობაში ორი ან მეტი ხნის განმავლობაში
ბოლო ხუთი წლის განმავლობაში ორი ან მეტი ხნის განმავლობაში ცხოვრობს სახლში, როგორც ძირითად საცხოვრებლად
თქვენ არ მიგიღიათ პირველადი ბინადრობის გათავისუფლება ორი წლის განმავლობაში
გადასახადების დაკარგვის მოსავლის აღება
გადასახადების დაკარგვის მოსავლის აღება ნიშნავს აქტივის განზრახ გაყიდვას ზარალზე სხვა აქტივიდან მიღებული მოგების შესამცირებლად. აქედან გამომდინარე, თქვენ შეგიძლიათ გაყიდოთ ქონება იმაზე ნაკლებ ფასად, ვიდრე იყიდეთ, გადასახადების შემცირებით.
მაგალითად, თქვით, რომ ყიდით ერთ ქონებას და გამოიმუშავებთ $30,000. თქვენ არ გსურთ გადაიხადოთ გადასახადები ამ მოგებაზე, ასე რომ თქვენ ყიდით სხვა ქონებას 25,000 დოლარად ნაკლებ ფასად, ვიდრე გადაიხადეთ. შედეგად, თქვენ იხდით გადასახადს 5,000$ კაპიტალის მოგებაზე.
1031 გაცვლა
გაქირავებული ქონების ამორტიზაციის გამოქვითვას აქვს ერთი მნიშვნელოვანი ნაკლი: როდესაც თქვენ ყიდით გაქირავებულ ქონებას, თქვენ გაქვთ გადასახადები ამორტიზაციის თანხაზე (თუ მიიღეთ რაიმე). საბედნიეროდ, 1031 გაცვლა საშუალებას გაძლევთ თავიდან აიცილოთ ეს წესი.
ის 1031 გაცვლა ნიშნავს საინვესტიციო ქონების რეალიზაციიდან მიღებული შემოსავლის გამოყენებას სხვა თანაბარი ან მეტი ღირებულების სხვა საინვესტიციო ქონების შესაძენად. მაშინ, თქვენ არ გჭირდებათ გადასახადების გადახდა წინა ცვეთის გამოქვითვაზე. ეს გაფრთხილება საშუალებას გაძლევთ თავიდან აიცილოთ საშემოსავლო გადასახადი სამუდამოდ ცვეთაზე, თუ იყიდით თანაბარი ან მეტი ღირებულების სხვა ქონებას.
როგორ შეამციროთ თქვენი კაპიტალის მოგების გადასახადი
მაშინაც კი, თუ თქვენ არ შეგიძლიათ თავიდან აიცილოთ კაპიტალის მოგების გადასახადები, შემდეგი ტაქტიკა შეამცირებს თქვენი კაპიტალის მოგების გადასახადებს:
ამორტიზაციის გამოქვითვა
IRS იძლევა საშუალებას ქირავდება ქონების მფლობელები მათი შემოსავლიდან გამოკლდეს წლიური ამორტიზაციის თანხა. გამოქვითვა მოდის ქირავნობის ქონების მოსალოდნელი ხანგრძლივობიდან, რომელსაც IRS განსაზღვრავს, როგორც 27.5 წელი. შედეგად, თქვენ შეგიძლიათ გამოთვალოთ თქვენი ამორტიზაციის გამოქვითვა თქვენი გაქირავებული ქონების ღირებულების 27.5-ზე გაყოფით (კომერციული უძრავი ქონება იყენებს 39 წლის სიცოცხლის ხანგრძლივობას).
მაგალითად, თქვით, რომ თქვენ გაქვთ $250,000 საცხოვრებელი სახლი საინვესტიციო ქონება. ამ მაჩვენებლის გაყოფა ამორტიზაციის გამოქვითვის სიცოცხლის ხანგრძლივობაზე 27.5 გაძლევთ წლიურ გამოქვითვას $9,090.
ჩამოთვლილი გამოქვითვები
საერთოდ, შეგიძლია გამოაკლდება ქონების მართვის ხარჯები, თქვენი საგადასახადო ტვირთის შემცირება. თქვენი უძრავი ქონების საინვესტიციო ბიზნესის მართვა იწვევს ისეთ ხარჯებს, როგორიცაა მოგზაურობა, იურიდიული გადასახადები და ბიზნეს აღჭურვილობა. ეს ხარჯები შეიძლება გაიზარდოს - მაგრამ იმის ნაცვლად, რომ ზიანი მიაყენონ თქვენს საფულეს, მათ შეუძლიათ შექმნან საგადასახადო შეღავათები.
გარდა ამისა, შეგიძლიათ გამოქვითოთ იპოთეკის პროცენტი და შეკეთების ან შენარჩუნების ხარჯები ქონება. ამიტომ, დეტალური ჩანაწერების შენახვა და ყოველი ქვითრის შენახვა სასიცოცხლოდ მნიშვნელოვანია რაც შეიძლება მეტი გამოქვითვის მოთხოვნით.
საკუთრების ბაზის გაძლიერების მეთოდები
თქვენი ქონების გაუმჯობესება ორ ფინანსურ უპირატესობას იძლევა: ამის ხარჯებმა შეიძლება შეამციროს თქვენი კაპიტალის მოგების გადასახადები და გაუმჯობესებამ შეიძლება გააძლიეროს თქვენი ქონების ღირებულება. აი, როგორ შეგიძლიათ გაზარდოთ ქონების საფუძველი:
ახალი ფანჯრები და კარები
განახლებული ტექნიკა, გადახურვა და იატაკი
განაახლეთ სანტექნიკა, ელექტრო და HVAC სისტემები
საკომისიოს გადახდა უძრავი ქონების აგენტებისთვის
ხარჯები შეფასება, ინსპექტირებისდა იურიდიული მომსახურება
დახურვის ხარჯები, მათ შორის სათაურის ძიება, ესქრო და გადასახადები
ქვედა ხაზი
კაპიტალის მოგების გადასახადმა შეიძლება შეზღუდოს თქვენი მოგება უძრავი ქონების ინვესტიციები. საბედნიეროდ, მრავალჯერადი გამოქვითვა და საგადასახადო სტრატეგია შეუძლია შეამციროს თქვენი საგადასახადო ტვირთი. მაგალითად, თქვენ შეგიძლიათ გამოქვითოთ ცვეთა და გახადოთ სახლი თქვენს მთავარ საცხოვრებლად, სანამ გაყიდოთ. გარდა ამისა, თქვენი სახლის განახლებამ შეიძლება გაზარდოს თქვენი ქონების საფუძველი და შეამციროს თქვენი კაპიტალის მოგების გადასახადები. ასე რომ, აუცილებელია იყოთ საფუძვლიანი თქვენი კვლევა და ჩანაწერების შენახვა, რათა უზრუნველყოთ მინიმუმამდე დაიყვანოთ კაპიტალის მოგების გადასახადები უძრავი ქონების ინვესტიციებზე.
რჩევები უძრავი ქონების საინვესტიციო ქონებაზე კაპიტალის მოგების გადასახადის შესახებ
თქვენ შეგიძლიათ მაქსიმალურად გამოიყენოთ თქვენი უძრავი ქონების ინვესტიციები შესაბამისი საგადასახადო კანონების გაცნობით. ა ფინანსური მრჩეველი დაგეხმარებათ გაიგოთ თქვენი ფინანსური მდგომარეობა და მაქსიმალურად გამოიყენოთ თქვენი საგადასახადო დეკლარაცია. კვალიფიციური ფინანსური მრჩეველის პოვნა არ არის რთული. SmartAsset- ის უფასო ინსტრუმენტი შეესაბამება თქვენ სამამდე შემოწმებულ ფინანსურ მრჩეველს, რომლებიც ემსახურებიან თქვენს რეგიონს, და თქვენ შეგიძლიათ გასაუბრება თქვენი მრჩევლის მატჩებს უფასოდ გადაწყვიტოთ რომელია თქვენთვის შესაფერისი. თუ მზად ხართ იპოვოთ მრჩეველი, რომელიც დაგეხმარებათ თქვენი ფინანსური მიზნების მიღწევაში, ახლავე დაიწყე.
შეამოწმეთ ჩვენი უფასო კაპიტალის მოგებათა გადასახადის კალკულატორი სწრაფი შეფასებისთვის, თუ რისი ვალდებულება გექნებათ.
თუ თქვენ განიხილავთ უძრავი ქონების საწარმოს დაწყებას, გონივრული იქნება, პირველ რიგში, საშინაო დავალება შეასრულოთ. გამოიყენეთ ეს სახელმძღვანელო როგორ ვიყიდოთ საინვესტიციო ქონება.
ფოტო კრედიტი: ©iStock.com/Perawit Boonchu, ©iStock.com/ArLawKa AungTun, ©iStock.com/ArLawKa AungTun
პოსტი უძრავი ქონების საინვესტიციო ქონებაზე კაპიტალის მოგების გადასახადი გამოჩნდა პირველი SmartAsset ბლოგი.
წყარო: https://finance.yahoo.com/news/much-capital-gains-tax-real-140043631.html