თქვენი საპენსიო ანგარიშებისთვის საგადასახადო დაგეგმვა არის თქვენი ბენეფიციარების შექმნის მნიშვნელოვანი ნაწილი, რათა მაქსიმალურად გაზარდონ სარგებელი იმისა, რასაც ტოვებთ სიკვდილის შემდეგ. თუ თქვენ გაქვთ Roth IRA, შეგიძლიათ ეფექტურად აიცილოთ თავიდან ქონების გადასახადის საკითხები ანგარიშის ქვეშ მყოფი მემკვიდრეების ბენეფიცირად დასახელებით, ვიდრე თქვენი ანდერძის მეშვეობით. ეს საშუალებას აძლევს მათ აითვისონ ანგარიში, ვიდრე მემკვიდრეობით მიიღონ იგი, გვერდი აუარონ ქონების პოტენციურ გადასახადს.
A ფინანსური მრჩეველი დაგეხმარებათ შექმნათ თქვენი საპენსიო ანგარიშები თქვენი ფინანსური მიზნების მისაღწევად.
საპენსიო ანგარიშების დატოვება თქვენს მემკვიდრეებს
ნებისმიერთან საინვესტიციო პორტფელი, შეგიძლიათ დაასახელოთ მემკვიდრეები, რომლებიც მემკვიდრეობით მიიღებენ თქვენს ანგარიშებს სიკვდილის შემდეგ. მიუხედავად იმისა, რომ საპენსიო ანგარიშის მემკვიდრეობის მექანიზმი განსხვავდება აქციებისა და ობლიგაციების სტანდარტული პორტფელის მემკვიდრეობისგან, საგადასახადო შეღავათიანი ანგარიში, როგორიცაა Roth IRA იგივენაირად მუშაობს მემკვიდრეების დასახელებისას.
ანგარიშები, რომლებიც გადაეცემა თქვენს მემკვიდრეებს, IRS-ის მიერ მოეთხოვება მემკვიდრეობითი საპენსიო ანგარიშის ლიკვიდაციას გარკვეული დროის განმავლობაში, როგორც წესი, 10 წლის განმავლობაში. იდეა იმაში მდგომარეობს, რომ თქვენ არ შეგიძლიათ უბრალოდ იჯდეთ ამ პორტფოლიოზე თაობის შემდეგ. ადრე თუ გვიან ვიღაცამ უნდა გადაიხადოს გადასახადები.
გარდა ამისა, თუ თქვენ დატოვეთ საპენსიო ანგარიშები თქვენს ბენეფიციარებს თქვენი ნებით, ნაცვლად იმისა, რომ თავად ანგარიშზე დაასახელოთ ბენეფიციარები, მაშინ შეიძლება მოხდეს თანხის ლიკვიდაცია. მას შემდეგ, რაც ლიკვიდაცია მოხდება გამოსაცდელი სასამართლოს შემდეგ თქვენს მემკვიდრეებს მოუწევთ გადასახადის გადახდა მათ მიერ მიღებულ დოლარზე.
Roth IRA მემკვიდრეობის წესები
Roth IRA-ს ერთ-ერთი ყველაზე მომგებიანი ასპექტი ის არის, რომ არ არის აუცილებელი მინიმალური განაწილება (RMD-ები) თქვენი სიცოცხლის განმავლობაში. ამის შესახებ არ არსებობს წესი, რადგან თქვენ უკვე გადაიხადეთ გადასახადები ამ ფულზე, ასე რომ თქვენ შეგიძლიათ გამოიყენოთ ეს თანხები ნებისმიერ დროს, როდესაც გსურთ თქვენს ცხოვრებაში. ეს მას დიდ საინვესტიციო საშუალებას აქცევს თქვენი ბენეფიციარებისთვის სიმდიდრის გადასაცემად თქვენი სიკვდილის შემდეგ.
აქ არის სამი დამატებითი წესი, რომლებიც უნდა გვახსოვდეს Roth IRA-ს მემკვიდრეობისას:
მეუღლის წესები
როდესაც მეუღლე მემკვიდრეობით იღებს Roth IRA-ს მათი გარდაცვლილი მეუღლისგან, მას შეუძლია უბრალოდ აიღოს ანგარიში. მინიმალური განაწილება არ ვრცელდება და მათ შეუძლიათ თანხის ამოღება მათი შეხედულებისამებრ. ისინი არ იხდიან საშემოსავლო გადასახადს ამოღებებზე და უნდა ამოიღონ ყველა თანხა ანგარიშიდან 10 კალენდარული წლის განმავლობაში ანგარიშის პირველადი საკუთრების შეცვლის შემდეგ.
თუმცა, მეუღლეებს შეუძლიათ ანგარიშზე არსებული აქტივები გადაიტანონ თავიანთ სახელზე მემკვიდრეობით Roth IRA-ში და აირჩიონ ყველა განაწილების გავრცელება მათი სიცოცხლის ხანგრძლივობის ხუთ წელზე. ფული ყოველთვის რჩება გადასახადისგან თავისუფალი ამ სცენარებში.
ყველა სხვა მემკვიდრე
გარდა გარკვეული ამონაწერებისა, ყველა არამეუღლე მემკვიდრემ, რომლებიც მემკვიდრეობით იღებენ Roth IRA-ს, უნდა მოახდინოს ფონდის ლიკვიდაცია მისი მიღებიდან 10 წლის განმავლობაში. ამ დროის განმავლობაში არ არის საჭირო მინიმალური განაწილება, ასე რომ თქვენ შეგიძლიათ მისცეთ ანგარიშს განაგრძოს ზრდა მთელი 10 წლის განმავლობაში, სანამ ერთბაშად გამოიტანთ თქვენს ფულს.
თქვენ არ გადაიხდით გადასახადს ამ ფულზე მანამ, სანამ ანგარიშის თავდაპირველმა მფლობელმა შექმნა იგი სიკვდილამდე ხუთი წლით ადრე. თუ შექმნეს როთი IRA მათ სიკვდილამდე ხუთი წლით ადრე, თქვენ გექნებათ ჩვეულებრივი შემოსავლის ან კაპიტალის მოგების გადასახადები ანგარიშის ზრდასთან დაკავშირებით.
ჩუქურთმები
ზოგიერთი მემკვიდრე თავისუფლდება 10 წლიანი წესისგან. არასრულწლოვან ბავშვებს, რაც ნიშნავს ნებისმიერს, ვისთვისაც კანონიერი მეურვე ხართ, აქვთ შეჩერებული ვადა. მათ არ უწევთ თანხის გატანა ბავშვობაში, მაგრამ ამ ანგარიშიდან თანხა უნდა გამოიტანონ 10 წლის შესრულებიდან 18 წლის განმავლობაში.
10-წლიანი წესი საერთოდ არ ვრცელდება იმ მემკვიდრეებზე, რომლებსაც აქვთ რაიმე სახის კანონიერი შეზღუდული შესაძლებლობის მქონე პირები, ასევე არ ვრცელდება მათზე, ვინც დაიბადა გარდაცვლილიდან 10 წლის განმავლობაში. ეს ამონაწერები ხელს არ უშლის IRS-ს მიაღწიოს თავის მთავარ მიზანს - თავიდან აიცილოს გადასახადებისგან თავისუფალი სიმდიდრის გადაცემა თაობიდან თაობამდე.
თქვენ უნდა დაასახელოთ ბენეფიციარები, რათა თავიდან აიცილოთ საგადასახადო ღონისძიება
არ აქვს მნიშვნელობა ვინ ხარ, ა Roth IRA არის შესანიშნავი მანქანა თავიდან აცილებისთვის კაპიტალის მიღწევების და საშემოსავლო გადასახადი. ეს სახსრები სარგებლობს სრულიად უბეგრო ზრდით, ასე რომ, იდეალურ შემთხვევაში, თქვენ გადაიხდით გადასახადებს მხოლოდ თავდაპირველ ჩადებულ ფულზე. თუმცა, იმისდა მიხედვით, თუ როგორ მართავთ თქვენი ქონების დაგეგმვას, Roth IRA შეიძლება გამოიწვიოს ქონების გადასახადები. ძირითადი წესი, რომელიც უნდა გვახსოვდეს, არის ის, რომ როგორც კი რაიმე აქტივი შედის თქვენს სამკვიდროში, ისინი შეიძლება დაექვემდებაროს ქონების გადასახადს.
ეს ნიშნავს, რომ თუ რომელიმე აქტივს გადასცემთ ან თქვენი ანდერძით ან საკანონმდებლო კანონით, შეიძლება გამოყენებულ იქნას ქონების გადასახადები. თქვენ, რა თქმა უნდა, შეგიძლიათ დატოვოთ საპენსიო ანგარიშები თქვენს მემკვიდრეებს ანდერძის მეშვეობით, მათ შორის Roth IRA. ეს ჩვეულებრივ კეთდება ორიდან ერთი გზით:
დატოვეთ თქვენი Roth IRA-ს შემოსავალი თქვენს მემკვიდრეებს: ამ შემთხვევაში, თქვენი აღმასრულებელი გაყიდის ანგარიშს, გადაიხდის მოქმედ გადასახადებს და დარჩენილ ფულს ურიგებს თქვენს მემკვიდრეებს, როგორც ეს მითითებულია ანდერძში.
თქვენ შეგიძლიათ დატოვოთ ანგარიში თავად: ამ შემთხვევაში, თქვენი მემკვიდრე აიღებს Roth IRA-ს პორტფელს და პოტენციურად მოახდინა ლიკვიდაცია მის მფლობელობაში, რომელიც ექვემდებარება 10 წლიანი წესის შესაბამისად.
ახლა ძალიან ცოტა ოჯახი ექვემდებარება ქონების გადასახადს. წერის დროს, ქონების გადასახადის ამჟამინდელი ლიმიტი დადგენილია 12.06 მილიონი აშშ დოლარით მარტოხელა პირებისთვის და 24.12 მილიონი აშშ დოლარით დაქორწინებული წყვილებისთვის.
თუ თქვენი ქონება ლიმიტზე ნაკლები ღირს, მაშინ საერთოდ არ იხდით გადასახადს. თუ უფრო მეტი ღირს, მაშინ თქვენი ქონება იხდის გადასახადებს ჭარბზე, სანამ რაიმე განაწილებას განახორციელებთ. მაგალითად, თუ ინდივიდი მოკვდება და 12.5 მილიონ დოლარს გადასცემს შვილებს, ქონება გადაიხდის გადასახადს 440,000 XNUMX დოლარზე.
ამასთან, პრობლემის თავიდან ასაცილებლად, შეგიძლიათ დაასახელოთ ბენეფიციარები თქვენს Roth IRA-ში.
ყველა საპენსიო ანგარიში საშუალებას გაძლევთ დაასახელოთ ერთი ან მეტი ბენეფიციარი ანგარიშზე. ეს ის ადამიანები არიან, რომლებიც დაიკავებენ პორტფელს თქვენი გარდაცვალების შემთხვევაში. კრიტიკულად, ეს ნიშნავს, რომ ისინი ფლობენ პორტფელს ქონების სამართლის პროცესის გავლის გარეშე. ისინი არ იღებენ მემკვიდრეობით Roth IRA-ს. ამის ნაცვლად, ანგარიში ავტომატურად გადაეცემა მათ, რადგან მათ უკვე ჰქონდათ საკუთრების ინტერესი.
ვინაიდან ბენეფიციარები იღებენ და არა მემკვიდრეობით Roth IRA-ს, საპენსიო ანგარიში არასოდეს გახდება თქვენი ქონების ნაწილი. ეს არ უწყობს ხელს თქვენი ქონების დასაბეგრ ღირებულებას და არც ანგარიშის ღირებულება ექვემდებარება ქონების გადასახადს, თუ საკმარისად მდიდარი იყავით საგადასახადო მოვლენის გამოწვევისთვის. განსაკუთრებით კარგად დაფინანსებული ანგარიშებისთვის, ამან შეიძლება დიდი განსხვავება გამოიწვიოს, როდესაც საქმე ეხება ქონების გადასახადის დაგეგმვა.
ქვედა ხაზი
საუკეთესო გზა, რომ გადასცეთ Roth IRA თქვენს მემკვიდრეებს, არის მათი ანგარიშში ბენეფიციარის დასახელება. ეს დარწმუნდება, რომ პორტფოლიო არასოდეს გახდება თქვენი ქონების ნაწილი და, შესაბამისად, არასოდეს ეხება ქონების გადასახადის საკითხებს, რადგან ის გაურბის მტკიცებულებას საერთოდ. ეს მემკვიდრეების უმეტესობას აძლევს მინიმუმ 10 წლის ვადას ანგარიშიდან თანხების გასანაწილებლად.
რჩევები საგადასახადო დაგეგმვისთვის
ფინანსური მრჩეველი დაგეხმარებათ შეადგინოთ ქონების გეგმა თქვენი საყვარელი ადამიანების მომავლის დასაცავად. კვალიფიციური ფინანსური მრჩეველის პოვნა არ არის რთული. SmartAsset- ის უფასო ინსტრუმენტი შეესაბამება თქვენ მაქსიმუმ სამ ფინანსურ მრჩეველს, რომლებიც ემსახურებიან თქვენს რეგიონს, და შეგიძლიათ გასაუბრება თქვენი მრჩეველის მატჩებს უფასოდ გადაწყვიტოთ რომელია თქვენთვის შესაფერისი. თუ მზად ხართ იპოვოთ მრჩეველი, რომელიც დაგეხმარებათ თქვენი ფინანსური მიზნების მიღწევაში, ახლავე დაიწყე.
ფედერალური ქონების გადასახადი არ არის ერთადერთი გზა, რომლითაც გადასახადები თქვენს ნებას არღვევს. რამდენიმე სახელმწიფოს აქვს მემკვიდრეობის გადასახადის კანონები წიგნებზეც, რომლებიც უნდა იცოდეთ.
ფოტო კრედიტი: ©iStock.com/Zinkevych, ©iStock.com/MangoStar_Studio, ©iStock.com/PeopleImages
პოსტი გზამკვლევი Roth IRA-ებისა და ქონების გადასახადების შესახებ გამოჩნდა პირველი SmartAsset ბლოგი.
წყარო: https://finance.yahoo.com/news/avoid-roth-ira-taxes-130012360.html