როგორ გადავწყვიტოთ გადასახადამდე და Roth 401(k) შენატანებს შორის

მიუხედავად იმისა, იწყებთ ახალ სამუშაოს ან განაახლებთ საპენსიო დანაზოგის მიზნებს, შეიძლება დაგჭირდეთ არჩევანის გაკეთება გადასახადამდე ან Roth 401(k) შენატანებს შორის — და არჩევანი შეიძლება იყოს უფრო რთული ვიდრე შენ ფიქრობ.

მიუხედავად იმისა, რომ გადასახადამდე 401(k) დეპოზიტები გვთავაზობენ წინასწარ საგადასახადო შეღავათებს, თანხები იზრდება გადასახადით გადადებული, რაც ნიშნავს, რომ თქვენ მოგიწევთ გადასახადები გატანისთანავე. ამის საპირისპიროდ, Roth 401(k) შენატანები ხდება გადასახადების შემდეგ, მაგრამ თქვენი მომავალი შემოსავალი იზრდება გადასახადების გარეშე.

გეგმების უმეტესობას ორივე ვარიანტი აქვს. უხეშად 88(k) გეგმებიდან 401% სთავაზობდა Roth ანგარიშებს 2021 წელს, თითქმის გაორმაგდა ათი წლის წინანდელთან შედარებით გეგმის სპონსორთა საბჭო ამერიკის, რომელმაც 550-ზე მეტი დამსაქმებელი გამოიკითხა.   

მიუხედავად იმისა, რომ თქვენი მიმდინარე და მომავალი საგადასახადო ფრჩხილები ეს თავსატეხის ნაწილია, ექსპერტები ამბობენ, რომ გასათვალისწინებელია სხვა ფაქტორებიც.

”ძნელია ფართოდ საუბარი, რადგან ამ გადაწყვეტილების მიღებაში ბევრი რამ არის დაკავშირებული,” - თქვა სერტიფიცირებულმა ფინანსურმა დამგეგმარმა ეშტონ ლოურენსმა, Goldfinch Wealth Management-ის პარტნიორმა გრინვილში, სამხრეთ კაროლინა.

აი, როგორ უნდა გადაწყვიტოთ რა არის სწორი თქვენი 401(k).

ექსპერტების თქმით, ერთ-ერთი მთავარი კითხვაა, ელოდებით თუ არა პენსიაზე უფრო მაღალ ან დაბალ საგადასახადო ჯგუფს.

ზოგადად რომ ვთქვათ, გადასახადამდე შენატანები უკეთესია მაღალშემოსავლიანებისთვის, წინასწარი საგადასახადო შეღავათის გამო, თქვა ლოურენსმა. მაგრამ თუ თქვენი საგადასახადო ჯგუფი უფრო დაბალია, გადასახადების გადახდას Roth-ის დეპოზიტებით შეიძლება ჰქონდეს აზრი.

ლოურენს პონმა, CFP-მა და სერთიფიცირებულმა ბუღალტერმა Pon & Associates-ში, რედვუდ სიტიში, კალიფორნია, თქვა, რომ Roth 401(k) შენატანები, როგორც წესი, კარგია ახალგაზრდა მუშაკებისთვის, რომლებიც უფრო მეტს გამოიმუშავებენ თავიანთ კარიერაში.

”თუ თქვენ ხართ 22% ან 24% ფრჩხილში ან უფრო დაბალი, მე ვფიქრობ, რომ Roth-ის წვლილი აზრი აქვს, თუ ვივარაუდებთ, რომ პენსიაზე გასვლის შემდეგ უფრო მაღალ ჯგუფში იქნებით”, - თქვა მან. 

მიუხედავად იმისა, რომ გაურკვეველია, როგორ შეიძლება კონგრესმა შეცვალოს საგადასახადო პოლიტიკა, 2017 წლის გადასახადების შემცირებისა და სამუშაოების აქტის რამდენიმე დებულებაა. დაგეგმილია მზის ჩასვლა 2026 წელს, მათ შორის ქვედა საგადასახადო ფრჩხილები და უფრო მაღალი სტანდარტის გამოქვითვა.

ექსპერტები ამბობენ, რომ ეს მოსალოდნელი ცვლილებები ასევე შეიძლება იყოს გადასახადამდე როთის შენატანების ანალიზი.

„ჩვენ ამ დაბალ გადასახადებზე ტკბილ ადგილზე ვართ“, - თქვა კეტრინ ვალეგამ, CFP და Green Bee Advisory-ის დამფუძნებელი ბოსტონში, რაც გულისხმობს სამწლიან პერიოდს, სანამ საგადასახადო ფრჩხილები შეიძლება გაიზარდოს. ”მე ვამბობ, რომ გადასახადები იყიდება. 

მიუხედავად იმისა, რომ როთის შენატანები „უაზროა“ ახალგაზრდა, დაბალი შემოსავალისთვის, მან თქვა, რომ ამჟამინდელმა საგადასახადო გარემომ ეს დეპოზიტები უფრო მიმზიდველი გახადა მაღალი შემოსავლის მქონე კლიენტებისთვისაც. 

”მე მყავს კლიენტები, რომლებსაც შეუძლიათ მიიღონ $22,500 სამი წლის განმავლობაში”, - თქვა ვალეგამ. ”ეს არის ცვლილების საკმაოდ კარგი ნაწილი, რომელიც გაიზრდება გადასახადების გარეშე.”

პლუს, ბოლო ცვლილებები Secure 2.0-დან მან თქვა, რომ Roth 401(k) წვლილი უფრო მიმზიდველი გახადა ზოგიერთი ინვესტორისთვის. გეგმებმა შეიძლება ახლა შესთავაზონ Roth-ის დამსაქმებლის მატჩები და Roth 401(k)-ებს აღარ აქვთ საჭირო მინიმალური განაწილება. რა თქმა უნდა, გეგმები შეიძლება განსხვავდებოდეს იმის მიხედვით, თუ რომელი მახასიათებლების მიღებას აირჩევენ დამსაქმებლები.

ლოურენსმა Goldfinch Wealth Management-იდან თქვა, რომ „მემკვიდრეობითი მიზნები“ ასევე არის ფაქტორი გადასახადამდე და როთის შენატანებს შორის გადაწყვეტილების მიღებისას. ”ქონების დაგეგმვა ხდება უფრო დიდი ნაწილი იმისა, რაზეც ადამიანები რეალურად ფიქრობენ”, - თქვა მან.

2019 წლის უსაფრთხო აქტის შემდეგ, საგადასახადო დაგეგმვა უფრო რთული გახდა მემკვიდრეობით მიღებული ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიშებისთვის. ადრე, არამეუღლე ბენეფიციარებს შეეძლოთ „გააგრძელონ“ თანხები მთელი სიცოცხლის მანძილზე. მაგრამ ახლა მათ უნდა ამოწურეთ მემკვიდრეობით მიღებული IRA 10 წლის განმავლობაში, რომელიც ცნობილია როგორც "10 წლიანი წესი".

გაყვანის ვადები ახლა "ბევრად კომპაქტურია, რამაც შეიძლება გავლენა მოახდინოს ბენეფიციარზე, განსაკუთრებით თუ ისინი თავიანთი შემოსავლის პიკში არიან", - თქვა ლოურენსმა.

თუმცა, Roth IRAs შეიძლება იყოს "უკეთესი ქონების დაგეგმვის ინსტრუმენტი", ვიდრე ტრადიციული გადასახადის წინა ანგარიშები, რადგან არამეუღლე ბენეფიციარებს არ ექნებათ გადასახადები ამოღებაზე, თქვა მან.

"ყველას აქვს საკუთარი პრეფერენციები", - დასძინა ლოურენსმა. ”ჩვენ უბრალოდ ვცდილობთ შემოგთავაზოთ საუკეთესო ვარიანტები იმისთვის, რის მიღწევასაც ისინი ცდილობენ.”