იყიდე დაბალი და გაყიდე ძვირად არის აქციების ინვესტიციის ერთ-ერთი ყველაზე ფუნდამენტური წესი. თქვენ მიერ შეძენილი აქციების ღირებულების საფუძვლის ცოდნა დაგეხმარებათ შეაფასოთ თქვენი პოტენციური მოგება, თუ გადაწყვეტთ გაყიდვას. თქვენ ასევე შეიძლება დაგჭირდეთ იცოდეთ საგადასახადო მიზნებისთვის ხარჯების საფუძველი, როდესაც აფიქსირებთ კაპიტალის მოგებას ან კაპიტალის ზარალს. მაგრამ, თუ არ ხართ დარწმუნებული ზუსტად რა გადაიხადეთ, არსებობს რამდენიმე ვარიანტი, თუ როგორ უნდა იპოვოთ ძველი მარაგის ღირებულება. აი, რა უნდა იცოდეთ.
A ფინანსური მრჩეველი დაგეხმარებათ შექმნათ ფინანსური გეგმა თქვენი საჭიროებებისა და მიზნებისთვის.
რა არის ღირებულების საფუძველი?
ღირებულების საფუძველი არის აქტივის საწყისი შესყიდვის ფასი. როდესაც ყიდულობთ აქციებს, ურთიერთდახმარების ფონდებს ან სხვა ფასიან ქაღალდებს, თქვენი ღირებულების საფუძველი არის ფასი, რომელსაც იხდით მასში შეძენის დღეს. ღირებულების საფუძველი მოიცავს აქტივის ფასს, საბროკერო გადასახადებთან ერთად, ერთობლივი ფონდის დატვირთვის საკომისიო და ნებისმიერ სხვა ხარჯს, რომელსაც იხდით ვაჭრობისთვის.
არსებობს სხვადასხვა მიზეზი, რის გამოც შეიძლება დაგჭირდეთ იცოდეთ, როგორ იპოვოთ ძველი მარაგის ან სხვა აქტივების ღირებულების საფუძველი. როგორც აღვნიშნეთ, შეგიძლიათ გამოიყენოთ ღირებულების საფუძველი, რათა შეაფასოთ რამდენი ა კაპიტალური ნამატი თქვენ შეიძლება გააცნობიეროთ აქციების გაყიდვით, რომლებიც გაიზარდა ღირებულებით. ეს შეიძლება იყოს სასარგებლო, როდესაც აწონ-დაწონით, გაყიდოთ თუ არა თქვენი ინვესტიციები ცოტა ხანს.
აქციების ან სხვა ინვესტიციების გაყიდვიდან მიღებული კაპიტალი იბეგრება IRS წესების მიხედვით. მოკლევადიანი კაპიტალის მოგების გადასახადის განაკვეთი ვრცელდება ინვესტიციებზე, რომლებიც ინახება ერთ წელზე ნაკლები ვადით. თქვენ გადაიხდით უფრო ხელსაყრელ გრძელვადიან კაპიტალის მოგების გადასახადს ერთ წელზე მეტი ხნის განმავლობაში შენახული ინვესტიციებისთვის.
ღირებულების საფუძველს ასევე შეუძლია გითხრათ, რამდენი კაპიტალის დანაკარგი შეიძლება გააცნობიეროთ, თუ ყიდით აქციებს, რომელთა ღირებულება დაეცა. IRS საშუალებას აძლევს ინვესტორებს გამოაკლოთ 3,000 დოლარამდე კაპიტალის დანაკარგები ჩვეულებრივი შემოსავლიდან ყოველწლიურად, ან $1,500 დაქორწინებული წყვილების შემთხვევაში, რომლებიც წარადგენენ ცალკე დეკლარაციას.
როგორ მოვძებნოთ ძველი მარაგის ღირებულების საფუძველი
ძველი მარაგის ღირებულების საფუძვლის დასადგენად, ჯერ უნდა იცოდეთ რა გადაიხადეთ მასში. ეს ამოცანა შეიძლება იყოს მარტივი, იმისდა მიხედვით, თუ როდის იყიდეთ ინვესტიცია. საგადასახადო კოდექსი მოითხოვს, რომ საბროკეროები შეატყობინონ თქვენი ღირებულების საფუძველს IRS-ს, როდესაც თქვენ ყიდით ინვესტიციას. მაგრამ ეს წესი მოქმედებს მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ ინვესტიცია შეძენილია კონკრეტულ თარიღებზე ან მის შემდეგ.
მაგალითად, მოხსენება საჭიროა, თუ იყიდეთ:
აქციები 1 წლის 2011 იანვარს ან მის შემდეგ
ურთიერთდახმარების ფონდები, საბირჟო ვაჭრობის ფონდები (ETF) და დივიდენდის რეინვესტირების გეგმები (DRIPs) 1 წლის 2012 იანვარს ან მის შემდეგ
ობლიგაციები, ოფციები და სხვა ფასიანი ქაღალდები 1 წლის 2014 იანვარს ან მის შემდეგ
მოხსენებულია ღირებულების საფუძველზე IRS ფორმა 1099 B. თუ თქვენ მიიღებთ ფორმას 1099 B და ღირებულების საფუძვლის ყუთი ცარიელია, არსებობს სხვა გზები ძველი მარაგისთვის ღირებულების საფუძვლის მოსაძებნად.
პირველ რიგში, შეგიძლიათ შეხვიდეთ თქვენს საბროკერო ანგარიში და გადახედეთ თქვენი ტრანზაქციის განცხადებებს იმ პერიოდისთვის, როდესაც შეიძინეთ აქციები. გაითვალისწინეთ, რომ თუ თქვენ იყიდეთ ერთი და იგივე აქციების აქციები სხვადასხვა თარიღში, შესაძლოა მოგიწიოთ მრავალი განცხადების ან ტრანზაქციის დადასტურების გადახედვა.
თუ ვერ პოულობთ თქვენთვის საჭირო ინფორმაციას ინტერნეტში, შეგიძლიათ სცადოთ დარეკოთ საბროკეროში, რათა ნახოთ, შეუძლიათ თუ არა ისინი მოგაწოდოთ რამდენიმე ნომერი. თქვენ ასევე შეგიძლიათ გადახედოთ აქციების ფასების ისტორიულ მონაცემებს, რათა იპოვოთ აქციების საშუალო ფასი მისი შეძენის დღისთვის. თუ ეს ვერ მოხერხდა, შეგიძლიათ მიიღოთ ისტორიული ფასის მონაცემები პირდაპირ კომპანიისგან.
როგორ გამოვთვალოთ ღირებულების საფუძველი ძველი მარაგისთვის
არსებობს რამდენიმე გზა, რომლითაც შეგიძლიათ მიმართოთ ბუღალტერიას, როდესაც ცდილობთ იპოვოთ ძველი მარაგის ღირებულება. პირველ რიგში, შეგიძლიათ გამოიყენოთ „პირველი შემოსული, პირველი გამოსვლის“ მეთოდი (FIFO), რომელიც ჩვეულებრივ რეკომენდირებულია, თუ იყიდეთ ერთი და იგივე აქციების რამდენიმე აქცია სხვადასხვა თარიღზე.
თუ თქვენ იანგარიშებთ ღირებულების საფუძველს პირველი შეყვანის წესების გამოყენებით, მაშინ იყენებთ ფასს, რომელიც გადაიხადეთ აქციებისთვის თავდაპირველად. ეს მეთოდი ვარაუდობს, რომ აქციები, რომლებსაც პირველად ყიდულობთ, არის ის, რომლებშიც ყველაზე ნაკლებ თანხას იხდით.
ასე რომ, თქვით, რომ იყიდით 100 აქციების აქციები XYZ კომპანიაში 1 მარტს, ისევ 1 ივლისს და კიდევ ერთხელ იმავე წლის 1 ოქტომბერს. თქვენ იხდით $100 თითო აქციაზე მარტში, $125 თითო აქციაზე ივლისში და $140 თითო აქციაზე ოქტომბერში. პირველი შემოსვლის, პირველი გამოსვლის მეთოდი გამოიყენებდა 100 აშშ დოლარს თითო აქციაზე, რომელიც გადაიხადეთ მარტში, რათა გამოთვალოთ თქვენი ღირებულების საფუძვლები თქვენს მიერ გაყიდულ აქციებზე.
პირველი შემოსვლა, პირველი გამოსვლა არის მარტივი გზა ხარჯების საფუძვლის გამოსათვლელად. მაგრამ ამან შეიძლება გამოიწვიოს უფრო დიდი კაპიტალის მოგება ქაღალდზე, რაც შეიძლება ნიშნავდეს მეტი გადასახადის გადახდას აქციების მოგებით გაყიდვისას. ზოგიერთი საბროკერო იყენებს ამ მეთოდს ღირებულების საფუძვლის ავტომატურად გამოსათვლელად, თუ არ აირჩევთ იდენტიფიკაციის კონკრეტულ მეთოდს.
კონკრეტული იდენტიფიკაციის მეთოდი ნიშნავს, რომ თქვენ შეგიძლიათ აირჩიოთ აქციების რომელი აქციები გაიყიდოს, იმის მიხედვით, თუ რა გადაიხადეთ თავდაპირველად მათში. ასე რომ, წინა მაგალითის გამოყენებით, შეგიძლიათ გადაწყვიტოთ, რომელი ფასის წერტილი ($100, $125 ან $140) უნდა გამოიყენოთ თქვენი ხარჯების საფუძვლის გამოსათვლელად.
ამ მეთოდს შეუძლია შეამციროს თქვენი საგადასახადო ვალდებულება კაპიტალის შემოსავლის მინიმიზაციის გზით, მაგრამ ამას თქვენი მხრიდან ცოტა მეტი საშინაო დავალება სჭირდება. თქვენ უნდა იცოდეთ რა გადაიხადეთ აქციებისთვის ყოველი შეძენისას. თქვენ ასევე უნდა იყოთ კონკრეტული, რომ უთხრათ თქვენს ბროკერს რომელი აქციები გაყიდოს, ანუ გაყიდოთ XYZ აქციების 100 აქცია, რომლებიც შეძენილია 1 მარტს თითო $100-ად.
ღირებულების საფუძვლიანი ჩანაწერების აღრიცხვის რჩევები ინვესტორებისთვის
იმისდა მიხედვით, თუ როდის იყიდეთ აქციები ან სხვა ინვესტიციები, თქვენი საბროკერო უნდა აკონტროლებდეს თქვენი ხარჯების საფუძველს თქვენთვის. მაგრამ მაინც შეიძლება კარგი იდეა იყოს საკუთარი ჩანაწერების შენარჩუნება, რათა გქონდეთ სარეზერვო საშუალება.
აქ არის სამი რჩევა ფინრა გთავაზობთ, რომ თვალყური ადევნოთ ხარჯების საფუძველს აქციების ყიდვისა და გაყიდვისას:
შეინახეთ ტრანზაქციის დადასტურებები, რომლებსაც თქვენი ბროკერი გიგზავნით ყოველ ჯერზე ვაჭრობის განხორციელებისას
გაითვალისწინეთ თქვენთვის გადახდილი აქციების დივიდენდები ან არადივიდენდების განაწილება, რადგან მათ შეუძლიათ გავლენა მოახდინონ ღირებულების გათვლებზე
თუ თქვენ ყიდულობთ ერთიდაიგივე აქციის რამდენიმე აქციას და გეგმავთ კონკრეტული იდენტიფიკაციის გამოყენებას ღირებულების საფუძვლის გამოთვლებისთვის, ჩაწერეთ აქციების შეძენის თარიღი და ფასი.
ასევე, გაითვალისწინეთ, რომ შესაძლოა დაგჭირდეთ სხვა მეთოდის გამოყენება, რათა იპოვოთ ღირებულების საფუძველი აქციების აქციები, რომლებიც თქვენ მემკვიდრეობით მიიღეთ ან მიიღეთ საჩუქრად. ამ შემთხვევაში, შეიძლება დაგჭირდეთ თქვენი გამოთვლების გაკეთება თავდაპირველი მფლობელის საფუძველზე ან აქციების სამართლიანი საბაზრო ღირებულების გამოყენებით მათი მიღების დროს.
ქვედა ხაზი
იმის ცოდნა, თუ როგორ უნდა იპოვოთ ძველი აქციების ღირებულების საფუძველი, მნიშვნელოვანია საგადასახადო ანგარიშგებისას, როდესაც ყიდულობთ ან ყიდით ინვესტიციებს. რაც უფრო მეტს შეძლებთ საგადასახადო ვალდებულების მინიმუმამდე შემცირებას, მით მეტია თქვენი ინვესტიციის ანაზღაურება.
რჩევები ინვესტიციისთვის
იფიქრეთ თქვენთან საუბარი ფინანსური მრჩეველი ძველი მარაგის ღირებულების საფუძვლის პოვნის შესახებ, თუ არ ხართ დარწმუნებული, რომელი მეთოდი გამოიყენოთ. თუ ჯერ არ გყავთ ფინანსური მრჩეველი, მისი პოვნა არ არის რთული. SmartAsset- ის უფასო ინსტრუმენტი შეესაბამება თქვენ მაქსიმუმ სამ ფინანსურ მრჩეველს, რომლებიც ემსახურებიან თქვენს რეგიონს, და შეგიძლიათ გასაუბრება თქვენი მრჩეველის მატჩებს უფასოდ გადაწყვიტოთ რომელია თქვენთვის შესაფერისი. თუ მზად ხართ იპოვოთ მრჩეველი, რომელიც დაგეხმარებათ თქვენი ფინანსური მიზნების მიღწევაში, ახლავე დაიწყე.
გადასახადების დაკარგვის მოსავლის აღება დაგეხმარებათ მინიმუმამდე დაიყვანოთ თქვენი საგადასახადო გადასახადი, თუ აცხადებთ კაპიტალის მოგებას. მოსავლის დანაკარგები უბრალოდ ნიშნავს აქციების ზარალზე გაყიდვას თქვენს პორტფელში მიღებული მოგების კომპენსაციის მიზნით. თუ ინვესტიციას ახორციელებთ ა რობოტის მრჩეველი, ეს შეიძლება გაკეთდეს თქვენთვის ავტომატურად. მაგრამ თქვენ შეგიძლიათ მიიღოთ ზარალი დაბეგვრის საბროკერო ანგარიშის მეშვეობით.
ფოტო კრედიტი: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_
პოსტი როგორ მოვძებნოთ ძველი მარაგის ღირებულების საფუძველი გამოჩნდა პირველი SmartAsset ბლოგი.
წყარო: https://finance.yahoo.com/news/trying-money-selling-stocks-calculate-120000457.html