An ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიში, რომელიც უფრო ხშირად მოიხსენიება როგორც IRA, კარგი ადგილია თქვენი პენსიაზე დაზოგვისთვის. როდესაც გარკვეულ ასაკს მიაღწევთ, ყოველწლიურად უნდა დაიწყოთ თქვენი ანგარიშიდან მინიმალური თანხის ამოღება, რომელსაც ეწოდება აუცილებელი მინიმალური განაწილება (RMD). IRS-ის მიერ მოწოდებული RMD ცხრილი დაგეხმარებათ იმის გარკვევაში, თუ რა თანხა უნდა გამოიტანოთ. ეს სახელმძღვანელო გაგაცნობთ, თუ როგორ გამოიყენოთ RMD ცხრილი, აგიხსნით რას ნიშნავს ეს თქვენი პენსიაზე გასვლისთვის და განიხილავს რა მოხდება, თუ არ მიაღწევთ საჭირო მინიმალურ განაწილებას მოცემული წლისთვის. თუ თქვენ გაქვთ შეკითხვები პენსიაზე თქვენი ფულის მართვის შესახებ, მაშინ განიხილეთ ა ფინანსური მრჩეველი.
IRA საჭირო მინიმალური განაწილების (RMD) ცხრილი 2023 წლისთვის
საპენსიო ანგარიშებიდან გამოტანის ასაკი 2020 წელს 72-დან 70.5 წლამდე გაიზარდა. თუმცა, SECURE 2.0 აქტმა RMD-ის ასაკი 73 წლამდე გაზარდა მათთვის, ვინც 72 წლის გახდება 2023 წელს. ამიტომ, თქვენი პირველი RMD უნდა მიიღოთ იმ წლის 1 აპრილამდე, რის შემდეგაც თქვენ გახდებით 72 წელი (73 წელს 2023). ამის შემდეგ თქვენი RMD უნდა მიიღოთ ყოველი წლის 31 დეკემბრამდე. ამის შეუსრულებლობა ნიშნავს დაჯარიმებას საჭირო RMD-ის 50%-ით. პენსიონერებს შეუძლიათ ჯარიმის გარეშე გამოიტანონ RMD-ზე მეტი.
აქ არის RMD ცხრილი 2023 წლისთვის, საფუძველზე სიცოცხლის ერთიანი ცხრილი IRS-ის, რომელიც ყველაზე ფართოდ გამოყენებული ცხრილია (ეს არის ცხრილი 3 გვერდზე 65). IRS-ს აქვს სხვა ცხრილები ანგარიშის მფლობელებისთვის და საპენსიო ფონდების ბენეფიციარებისთვის, რომელთა მეუღლეებიც გაცილებით ახალგაზრდა არიან.
IRA საჭირო მინიმალური დისტრიბუციები ასაკი განაწილების პერიოდი წლებში72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5. 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 და მეტი 116 როგორ გამოვთვალოთ თქვენი RMD
მაშ, როგორ შეგიძლიათ გაარკვიოთ, რამდენის ამოღება გჭირდებათ ზემოთ მოცემული ცხრილიდან გამომდინარე? აი როგორ გავაკეთოთ გაანგარიშება:
გაარკვიეთ თქვენი IRA ანგარიშის ბალანსი.
იპოვეთ თქვენი ასაკი მაგიდაზე და გაითვალისწინეთ განაწილების პერიოდის ნომერი.
გაყავით თქვენი ანგარიშის მთლიანი ბალანსი განაწილების პერიოდზე. ეს არის თქვენი მინიმალური განაწილება.
დარწმუნდით, რომ ამას გააკეთებთ ყველა ტრადიციული IRA-სთვის, რომელიც გაქვთ თქვენს სახელზე. მას შემდეგ რაც დაამატებთ ყველა საჭირო მინიმალურ განაწილებას თითოეული თქვენი ანგარიშისთვის, შეგიძლიათ აიღოთ ეს ჯამური თანხა ნებისმიერი თქვენი IRA-დან. თქვენ არ გჭირდებათ მინიმალური განაწილების აღება თითოეული ანგარიშიდან მანამ, სანამ მთლიანი თანხა, რომელსაც თქვენ ამოიღებთ, ემატება.
ეს ეხება მხოლოდ ტრადიციულ IRA-ებს, არა როთ IRAs. გაითვალისწინეთ, რომ ზემოაღნიშნული RMD ცხრილი ასევე არ ვრცელდება თქვენზე, თუ გყავთ მეუღლე, რომელიც არის თქვენი IRA-ს ერთადერთი ბენეფიციარი და რომელიც თქვენზე 10 წელზე მეტია უმცროსი.
რატომ არსებობს RMD?
თქვენ შეიძლება გაინტერესებთ, რატომ არის საჭირო მინიმალური განაწილება თქვენი IRA-სთვის. ბოლოს და ბოლოს, ეს თქვენი ფულია, ასე რომ, რატომ არ შეგიძლიათ თქვენი ანგარიშიდან ამოღება თქვენი ტემპით? ამ კითხვაზე პასუხი იგივეა, რაც პასუხი ბევრ კითხვაზე, როდესაც საქმე ეხება ფინანსურ საკითხებს: გადასახადების.
თქვენ არ იხდით გადასახადს თქვენს IRA-ში ფულზე, როდესაც მას ჩადებთ. ამის ნაცვლად, თქვენ იხდით გადასახადებს, როდესაც თანხებს პენსიაზე იღებთ. ფული დაიბეგრება თქვენი ამჟამინდელი საგადასახადო ჯგუფის მიხედვით. ეს მომგებიანია, თუ პენსიაზე გასვლისას უფრო დაბალ საგადასახადო ჯგუფში ხართ, ვიდრე მაშინ, როცა პირველად იშოვეთ ფული.
თუ თქვენ დატოვებთ მთელ თქვენს ფულს თქვენს IRA-ში, ის საბოლოოდ გახდება უფლება გადაეცეს მემკვიდრეობად და შესაძლოა დასრულდეს დაუბეგრავი. საჭირო მინიმალური განაწილება აიძულებს აიღოთ გარკვეული თანხა, სანამ ის ჯერ კიდევ შესაძლებელია დაბეგვრა.
რა მოხდება, თუ არ მიაღწევთ განაწილების საჭირო მინიმალურ რაოდენობას?
მოგიწევთ საკმაოდ მნიშვნელოვანი საგადასახადო ჯარიმის გადახდა თუ არ მიიღებთ მინიმალურ განაწილებას. თქვენ გადაიხდით 50% გადასახადის განაკვეთს საჭირო ფულზე, რომელიც არ არის გამოტანილი. ასე რომ, თუ თქვენ ხართ 78 წლის და გაქვთ IRA ბალანსი $100,000, თქვენი RMD წელიწადში იქნება $4,545.45 (რაც გამოითვლება თქვენი ბალანსის განაწილების პერიოდის წლებზე ზემოთ მოცემულ ცხრილში).
თუმცა, არსებობს ნაბიჯები, რომელთა გადადგმაც შეგიძლიათ RMD-ის გამოტოვებული ვადის გამოსასწორებლად. პირველი ნაბიჯი არის თქვენი შეცდომის გამოსწორება RMD თანხის აღებით, რომელიც ადრე ვერ იღებდით. შემდეგი, თქვენ უნდა აცნობოთ IRS თქვენი შეცდომის შესახებ შეტანის გზით IRS ფორმა 5329 და დაურთეთ წერილი, სადაც განმარტავთ, რატომ ვერ განახორციელეთ საჭირო თანხის გატანა. IRS განიხილავს საჯარიმო გადასახადზე უარის თქმას „გონივრული შეცდომის“ გამო, რომელიც შეიძლება მოიცავდეს ავადმყოფობას, მისამართის შეცვლას ან გაუმართავ რჩევას თქვენს განაწილებასთან დაკავშირებით.
ქვედა ხაზი
თუ თქვენ გაქვთ IRA, შესაძლოა ცდილობთ გადადოთ მისგან ფულის ამოღება რაც შეიძლება დიდხანს, რათა თქვენი ინვესტიციები განაგრძოს პროცენტის გამომუშავება. მაგრამ თქვენ მოგიწევთ მინიმალური განაწილების გაკეთება. SECURE 2.0 აქტმა გაზარდა RMD-ების ასაკი 73 წლამდე. RMD ცხრილში, რომელიც ნაჩვენებია ზემოთ, ჩამოთვლილია მინიმალური საჭირო განაწილება თქვენი ასაკისთვის. აუცილებელი მინიმალური განაწილება არსებობს იმისათვის, რომ პენსიონერებს არასოდეს არ ამოიღონ ფული, რაც საშუალებას მისცემს თანხებს გადავიდეს, დაუბეგრავი, როგორც მემკვიდრეობა.
საპენსიო რჩევები
ფინანსური მრჩეველი დაგეხმარებათ იზრუნოთ თქვენს ფინანსებზე პენსიაზე გასვლისას. SmartAsset- ის უფასო ინსტრუმენტი შეესაბამება თქვენ სამამდე შემოწმებულ ფინანსურ მრჩეველს, რომლებიც ემსახურებიან თქვენს რეგიონს, და თქვენ შეგიძლიათ გასაუბრება თქვენი მრჩევლის მატჩებს უფასოდ გადაწყვიტოთ რომელია თქვენთვის შესაფერისი. თუ მზად ხართ იპოვოთ მრჩეველი, რომელიც დაგეხმარებათ თქვენი ფინანსური მიზნების მიღწევაში, ახლავე დაიწყე.
თქვენს IRA-ში თანხის გარდა, თქვენ ასევე უნდა გაითვალისწინოთ სოციალური უზრუნველყოფა. იმის გასარკვევად, თუ რამდენის მიღება შეგიძლიათ მთავრობისგან ყოველწლიურად, გამოიყენეთ ჩვენი სოციალური დაცვის კალკულატორი.
თუ გსურთ შექმნათ და დაგეგმოთ თქვენი საპენსიო მიზნები, SmartAsset-ის საპენსიო კალკულატორი დაგეხმარებათ გაერკვნენ, თუ რამდენის დაზოგვა დაგჭირდებათ პენსიაზე კომფორტულად გასვლისთვის.
ფოტოს კრედიტი: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher
პოსტი IRA საჭირო მინიმალური განაწილების (RMD) ცხრილი 2023 წლისთვის გამოჩნდა პირველი SmartAsset ბლოგი.
წყარო: https://finance.yahoo.com/news/ira-required-minimum-distribution-rmd-143945392.html