IRS-მა შეიძლება დახუროს ეს RMD Loophole

ამერიკელთა უმეტესობას სულ მცირე სმენია ა 401 (ლ) გეგმა, მაგრამ არსებობს კიდევ ერთი საგადასახადო შეღავათიანი სამუშაო ადგილის საპენსიო გეგმა - 403(b). 403(b) მუშაობს 401(k)-ის მსგავსად, მაგრამ ზოგადად ხელმისაწვდომია მხოლოდ საჯარო სექტორის თანამშრომლებისთვის და ზოგიერთი არაკომერციული მუშაკისთვის - მათ შორის მასწავლებლებისთვის, უნივერსიტეტის თანამშრომლებისთვის და რელიგიური ლიდერებისთვის. მიუხედავად იმისა, რომ მრავალი თვალსაზრისით 403(b) მუშაობს ზუსტად ისე, როგორც 401(k), აქამდე იყო მნიშვნელოვანი განსხვავება საჭირო მინიმალური დისტრიბუციების მუშაობაში, როგორც კი შემნახველი მიაღწევს საპენსიო მოგზაურობის გაყვანის ნაწილს. თუმცა, IRS-ის ახალმა წესმა შეიძლება შეცვალოს ეს ყველაფერი და გაამკაცროს პოტენციური ხარვეზი მათთვის, ვინც დაზოგა 403 (ბ) მათი კარიერის განმავლობაში.

თუ თქვენ გაქვთ 403(b), 401(k) ან სხვა საგადასახადო შეღავათიანი საპენსიო გეგმა, განიხილეთ დახმარების მიღება ფინანსური მრჩეველი რათა დარწმუნდეთ, რომ თქვენ იცავთ ყველა წესსა და რეგულაციას.

403(ბ) განმარტება

403(ბ) გეგმა არის გადასახადით გადადებული სამუშაო ადგილის საპენსიო გეგმა, ისევე როგორც 401(k) გეგმა. ის ძალიან ჰგავს 401(k)-ს. თქვენ ჩადებთ ფულს თქვენი ხელფასიდან გადასახადების ამოღებამდე. ის შედის თქვენს ანგარიშში და თქვენს მიერ არჩეულ ინვესტიციების პორტფელში. ის ნებადართულია გაიზარდოს წლების განმავლობაში, იმედია მოიპოვება პროცენტი და კაპიტალი. როდესაც პენსიაზე გადიხართ, თქვენ იღებთ დისტრიბუციას თქვენი გეგმიდან თქვენი ფულადი მოთხოვნილებებიდან გამომდინარე, და იხდით გადასახადებს ფულზე მაშინ – როცა მას ფედერალური მთავრობა განიხილავს როგორც ჩვეულებრივ შემოსავალს. ზოგიერთ შტატში სრულად იბეგრება საპენსიო შემოსავალი, ზოგი ნაწილობრივ და სხვები ათავისუფლებს მას მთლიანად (ზოგიერთ შტატს საერთოდ არ აქვს საშემოსავლო გადასახადი, რაც მას სადავო საკითხად აქცევს).

ამ ორ გეგმას შორის ყველაზე დიდი განსხვავება დამოკიდებულია იმაზე, თუ ვინ იყენებს მათ. 401(k) გეგმები, როგორც წესი, განკუთვნილია კერძო კომპანიების თანამშრომლებისთვის, ხოლო 403(b) გეგმები საჯარო დასაქმებულებისთვის და არაკომერციული მუშაკებისთვის.

საჭირო მინიმალური დისტრიბუციები, განსაზღვრული

როგორც ზემოთ აღინიშნა, ფული იდება 403(ბ)-ში, სანამ დაიბეგრება. ამის შემდეგ ნებადართულია გაიზარდოს გადასახადებისგან თავისუფლად, სანამ შემნახველი არ დაიწყებს პენსიაზე გასვლას. იმისათვის, რომ ფული არ დარჩეს გადასახადებისგან დიდი ხნის განმავლობაში, მთავრობა მოითხოვს, რომ დაიწყოთ თანხის აღება, როდესაც გეგმის მონაწილე 72 წლის გახდება. ზუსტი საჭირო თანხის ამოღება შეიძლება განისაზღვროს დიაგრამის გამოყენებით. ამ გვერდზე.

ამბავი გრძელდება

ყოველწლიურად საჭირო მინიმალური განაწილების შეუსრულებლობამ შეიძლება გამოიწვიოს მნიშვნელოვანი ჯარიმები, ამიტომ მნიშვნელოვანია, რომ ყოველწლიურად გაითვალისწინოთ ის, რაც უნდა აიღოთ. RMD-ები ვრცელდება საგადასახადო შეღავათიან ანგარიშებზე, მათ შორის IRAs, 403(ბ) გეგმები და 401(ლ) გეგმები. ისინი არ ვრცელდება როთის ანგარიშები, სადაც გადასახადებს იხდიან ფულის ინვესტირებამდე.

შემოთავაზებული წესის ცვლილება

ამჟამად, RMD წესები ფართოდ ვრცელდება პირის 403(b) ინვესტიციებზე. თუ შემნახველს აქვს მრავალი 403(b) კონტრაქტი, მას შეუძლია ყოველწლიურად აიღოს მთელი თავისი RMD ერთი კონტრაქტიდან, რაც პოტენციურად საშუალებას მისცემს მას შეინახოს ფული ყველაზე მომგებიან კონტრაქტებში. ახალი წესი მოითხოვს RMD-ების ამოღებას თითოეული პირის კონტრაქტიდან. ასე მუშაობს RMD-ები 401(k) გეგმებისთვის, ასე რომ, ეს ახალი წესი არსებითად აიძულებს 403(b) გეგმებს ამოქმედდეს, როგორც სხვა საგადასახადო შეღავათიანი გეგმები.

წესი ჯერ არ არის დასრულებული და PlanSponsor შენიშვნები რომ ინდუსტრიაში ბევრი დისკუსია მიმდინარეობს იმაზე, თუ რა გავლენა ექნება მას საპენსიო სამყაროზე უფრო ფართოდ. წესზე კომენტარის ვადა გრძელდება 25 მაისამდე.

ქვედა ხაზი

შემოთავაზებული ახალი IRS წესი შეცვლის RMD-ების მუშაობას 403(b) გეგმებისთვის, რაც მოითხოვს შემნახველებს აიღონ RMD თითოეულ კონტრაქტზე, რომელიც მათ აქვთ ანგარიშზე და არა მხოლოდ ერთიდან. ეს წესი ჯერ არ არის დადგენილი, მაგრამ მას შეუძლია დიდი გავლენა მოახდინოს როგორც შემნახველებზე, ასევე საპენსიო ინდუსტრიაზე.

საპენსიო დაგეგმვის რჩევები

• დახმარებისთვის, როგორც პენსიაზე გასვლისთვის, ასევე თქვენი დანაზოგის კანონიერად და ეფექტურად ამოღებაში, განიხილეთ ფინანსურ მრჩეველთან მუშაობა. კვალიფიციური ფინანსური მრჩეველის პოვნა არ არის რთული. SmartAsset-ის უფასო ინსტრუმენტი შეესაბამება თქვენ მაქსიმუმ სამ ფინანსურ მრჩეველს, რომლებიც ემსახურებიან თქვენს რეგიონს, და შეგიძლიათ გასაუბრება თქვენი მრჩეველის მატჩებს უფასოდ გადაწყვიტოთ რომელია თქვენთვის შესაფერისი. თუ მზად ხართ იპოვოთ მრჩეველი, რომელიც დაგეხმარებათ თქვენი ფინანსური მიზნების მიღწევაში, ახლავე დაიწყე.

• გამოიყენეთ SmartAsset უფასოდ საპენსიო კალკულატორი იმის გაგება, თუ რამდენი დაგჭირდებათ პენსიაზე გასვლისთვის და ხართ თუ არა გზაზე.

ფოტო კრედიტი: ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Wavebreakmedia, ©iStock.com/kate_sept2004

პოსტი IRS-მა შეიძლება დახუროს ეს RMD Loophole გამოჩნდა პირველი SmartAsset ბლოგი.