გარკვეული ასაკის შემდეგ, თქვენ უნდა დაიწყოთ მინიმალური თანხის აღება თქვენი საგადასახადო შეღავათიანი საპენსიო ანგარიშებიდან. ამ მინიმალური განაწილების ან RMD ზუსტი ოდენობა განისაზღვრება მრავალი ფაქტორით, მათ შორის თქვენი ასაკისა და დაზოგილი თანხის მიხედვით.
IRS მოითხოვს, რომ შეატყობინოთ ეს განაწილება თქვენს წლიურ გადასახადებზე, ამიტომ ეს უნდა მოხდეს ყოველი კალენდარული წლის ბოლოს. ამის მიღმა, თქვენ შეგიძლიათ ააწყოთ ეს გატანა თქვენი საკუთარი ფინანსური ინტერესებიდან გამომდინარე. პენსიონერთა უმეტესობა აგროვებს მათ საჭირო მინიმალურ განაწილებას ყოველწლიურად, კვარტალურად ან ყოველთვიურად. სანამ 31 დეკემბრამდე გამოიტანთ მინიმალური საჭირო თანხას, საგადასახადო შედეგები უცვლელი იქნება.
მოდით განვიხილოთ თქვენი ვარიანტები.
A ფინანსური ექსპერტი შეიძლება დაგეხმაროთ ფინანსური გეგმის შედგენაში თქვენი საპენსიო საჭიროებებისა და მიზნებისთვის.
რა არის საჭირო მინიმალური განაწილება?
A საჭირო მინიმალური განაწილება არის თანხა, რომელიც ყოველწლიურად უნდა ამოიღოთ ა საგადასახადო შეღავათიანი საპენსიო ანგარიში. თქვენ შეგიძლიათ აიღოთ თქვენს RMD-ზე მეტი, მაგრამ ყოველწლიურად მინიმუმ ამდენი უნდა ამოიღოთ. თქვენი მინიმალური განაწილების ოდენობა განისაზღვრება თქვენი ასაკისა და დანაზოგების მიხედვით და გადასახადის გადამხდელებს შეუძლიათ ყოველწლიურად გამოთვალონ იგი IRS-ის ერთიანი სიცოცხლის ცხრილი.
მათთვის, ვინც 70 წლის გახდა 1 წლის 2019 ივლისს ან მის შემდეგ, აუცილებელი მინიმალური განაწილება იწყება 72 წლის ასაკიდან. ყველა პენსიონერისთვის, ვინც 70 წელი შეუსრულდა 1 წლის 2019 ივლისამდე, აუცილებელი მინიმალური განაწილება იწყება 70 და ექვსი თვის ასაკიდან.
აუცილებელი მინიმალური განაწილების მიზანი არის ის, რომ IRS-ს შეუძლია საბოლოოდ შეაგროვოს გადასახადები, რომლებიც მან გადაიდო, როდესაც თქვენ განახორციელეთ შენატანები თქვენს სხვადასხვა საპენსიო ანგარიშებზე. ეს ეხება ისეთ ანგარიშებს, როგორიცაა 401(k)s, IRAs და საპენსიო ანგარიშის თითქმის ნებისმიერი სხვა ფორმა, რომელზეც არ იხდით გადასახადებს. ერთადერთი მნიშვნელოვანი გამონაკლისი არის Roth IRA და სხვა მსგავსი მდებარე ანგარიშები.
თქვენ უნდა გამოთვალოთ საჭირო მინიმალური განაწილება თითოეული საპენსიო ანგარიშისთვის თქვენს სახელზე. ეს ნიშნავს, რომ თუ თქვენ გაქვთ სამი განსხვავებული საკვალიფიკაციო საპენსიო ანგარიში, თქვენ უნდა გამოთვალოთ აუცილებელი მინიმალური განაწილება სამივე ანგარიშისთვის. თუ თქვენ ვერ აიღებთ (და გადაიხდით გადასახადებს) საჭირო მინიმალურ განაწილებაზე, შეგიძლიათ დაიბეგროთ საჭირო თანხის 50%-მდე. (მაგალითად, თუ თქვენ მოგიწევთ მინიმუმ 10,000 აშშ დოლარის ამოღება და ეს არ გააკეთეთ, შეგიძლიათ გადასახადის გადახდა მოგიწიოთ $5,000-მდე.)
თქვენ შეგიძლიათ გამოიყენოთ RMD, თუმცა, თქვენთვის შესაფერისია; მთავრობას უბრალოდ სურს დარწმუნდეს, რომ თქვენ საბოლოოდ გადაიხდით გადასახადებს ამ ფულზე. ერთადერთი შეზღუდვა არის ის, რომ თქვენ არ შეგიძლიათ მისი ხელახალი ინვესტიცია საგადასახადო შეღავათიან საპენსიო ანგარიშზე, გარდა, ზოგიერთ შემთხვევაში, Roth IRA.
წლიური თანხები
გატანის წლიური გეგმა ნიშნავს, რომ თქვენ გამოთვლით და ამოიღებთ თქვენს საჭირო მინიმალურ განაწილებას ერთში ერთჯერადი თანხა ყოველ წელს. ეს არის სავსებით მისაღები მიდგომა ბუღალტრული აღრიცხვის მიმართ, რადგან თქვენი საჭირო მინიმალური განაწილება დადგენილია წინასწარ განსაზღვრული ფორმულით. თქვენ გამოთვლით მას თქვენი საპენსიო ანგარიშების ღირებულების საფუძველზე, წინა წლის 31 დეკემბრის მდგომარეობით და ერთიანი სიცოცხლის ხანგრძლივობის ცხრილის გამოყენებით, რომელსაც IRS ავრცელებს ყოველი წლის საგადასახადო განაცხადისთვის.
ასე რომ, მაგალითად, 2022 წელს საჭირო მინიმალური განაწილების გამოსათვლელად, თქვენ გამოიყენებდით თქვენი საპენსიო ანგარიშების ღირებულებას 31 წლის 2021 დეკემბრის მდგომარეობით და 2022 წლისთვის მოქმედი ერთიანი სიცოცხლის ხანგრძლივობის ცხრილს.
გადასახადის გადამხდელთა უმეტესობა, რომლებიც ირჩევენ წლიური თანხის გატანას, ამას აკეთებენ ყოველი საგადასახადო წლის დასაწყისში ან ბოლოს. ეს არის პირადი აღრიცხვის საკითხი, რადგან ამ თანხის ამოღება ნებისმიერ დროს შეგიძლიათ. ერთი გამონაკლისი არის ის, რომ პირველ წელს, როდესაც თქვენ კვალიფიცირდებათ საჭირო მინიმალური განაწილებისთვის, თქვენ უნდა დაიწყოთ ამ თანხის გატანა 1 აპრილამდე. შემდგომი ყველა წლის განმავლობაში IRS-ს არ აქვს ვადა, გარდა წლის ბოლოს.
როდესაც ირჩევთ თქვენი მინიმალური განაწილების გაუქმებას, ყოველწლიურ მიდგომას აქვს დადებითი და უარყოფითი მხარეები. წლიური გატანის სარგებელი შეიძლება შეიცავდეს:
თქვენი საგადასახადო ვალდებულებების დაუყოვნებელი მოგვარება. ყველა საჭირო მინიმალური განაწილების ერთბაშად ამოღებით, წლის დასაწყისში, თქვენ ასრულებთ თქვენს საგადასახადო ვალდებულებას. თქვენ არ უნდა ინერვიულოთ, რომ დაივიწყოთ ან სხვაგვარად დაუშვათ შეცდომა მთელი წლის განმავლობაში.
რეინვესტირების შესაძლებლობები. თუ თქვენ გაქვთ სხვა ძლიერი ინვესტიციები, შეგიძლიათ აიღოთ თქვენი მინიმალური განაწილება და ჩადოთ იგი ამ შესაძლებლობებში უფრო ადრე, ზრდისთვის მეტი დროით.
პოტენციურად უკეთესი ზრდა. ვინაიდან ეს არის საგადასახადო შეღავათიანი ანგარიში, რაც უფრო ადრე გამოიტანთ ამ თანხას მით უფრო მალე გადაიხდით გადასახადს მასზე. ამის საპირისპიროდ, რაც უფრო დიდხანს დატოვებთ მას, მით უფრო დიდხანს შეიძლება გაიზარდოს გადასახადებისგან თავისუფლად. წლის ბოლოს ყველაფრის ამოღება შეიძლება ნიშნავს თქვენი საპენსიო ანგარიშის მეტ ზრდას გრძელვადიან პერსპექტივაში. ეს არის ყველაზე დიდი უპირატესობა წლიური განაღდების განსახორციელებლად.
თუმცა, წლიურ გატანას აქვს გარკვეული უარყოფითი მხარეებიც. ეს შეიძლება შეიცავდეს:
პოტენციურად უფრო მაღალი სავარაუდო გადასახადები. თუ გადასახადებს კვარტალურად იხდით, მაგალითად, თუ გაქვთ ბიზნესი ან გენერირება თვითდასაქმების შემოსავალი, შეგიძლიათ მნიშვნელოვნად გაზარდოთ თქვენი სავარაუდო გადასახადები ადრეული მინიმალური განაწილების მიღებით.
ფულადი სახსრების მოძრაობის დარღვევა. ზოგიერთ ადამიანს სჭირდება რეგულარული შემოსავლის სტრუქტურა მათი ფინანსური დაგეგმვის მიზნებისთვის, რაც შეიძლება დაარღვიოს ერთჯერადი თანხის გატანამ.
პოტენციურად დავიწყება. თუ თქვენ დაელოდებით წლის ბოლომდე თქვენი მინიმალური განაწილების განსახორციელებლად, არსებობს შანსი, რომ საერთოდ დაგავიწყდეთ ამის გაკეთება.
საგადასახადო თანხის დახარჯვის რისკი. თქვენი საპენსიო ანგარიშიდან ფულის გატანისას, თქვენ უნდა გადაიხადოთ გადასახადები იმ მოგებაზე, რომელიც დაგროვდა. თუ RMD-ს იღებთ წლის დასაწყისში, არსებობს რისკი, რომ დახარჯავთ ამ თანხის იმ ნაწილს, რომელიც მოგვიანებით დაგჭირდებათ გადასახადების გადახდა. (ეს დამოკიდებულია იმაზე, თუ როგორ აწყობთ თქვენს ანგარიშს, რადგან ზოგიერთი საპენსიო ანგარიში ავტომატურად დაკავებს გადასახადებს თქვენი სახელით.)
ყოველთვიური/კვარტალური თანხები
საჭირო მინიმალური განაწილების სხვა საერთო მიდგომა არის პენსიონერებმა ამ თანხის აღება ყოველთვიურად ან ყოველ კვარტალში. როგორც წლიური დისტრიბუციების შემთხვევაში, არ არსებობს საუკეთესო გზა ამ ფულის დასამუშავებლად. ზოგიერთი პენსიონერი ამჯობინებს ყოველწლიურად ერთჯერადი თანხის განაწილებას. სხვები ურჩევნიათ მცირე ყოველთვიური გატანების სერიას. ეს ყველაფერი შენზეა დამოკიდებული.
მკითხველმა უნდა გაითვალისწინოს, რომ ეს არ არის ერთადერთი ვარიანტი. თქვენ შეგიძლიათ გააკეთოთ დისტრიბუცია იმდენჯერ, რამდენადაც თქვენი პორტფოლიო საშუალებას მისცემს გადარიცხვებს. თუმცა, თვიური ყველაზე გავრცელებული მიდგომაა.
ყოველთვიური ან კვარტალური მიდგომის სარგებელი შეიძლება მოიცავდეს:
ფულადი ნაკადების მართვა. ყოველთვიური თანხის განაღდება საშუალებას გაძლევთ განიხილოთ ეს, როგორც რეგულარული შემოსავალი. ბევრი პენსიონერი ამჯობინებს ფულადი ნაკადების ამ სტილს ერთიანი თანხის ფორმატთან შედარებით, რადგან ის ეხმარება პირად ფინანსებსა და ბიუჯეტირებას. ეს ხშირად ყველაზე დიდი უპირატესობაა ყოველთვიური ან კვარტალური განაღდების განსახორციელებლად.
სავარაუდო გადასახადები. როგორც აღინიშნა წლიური განაღდების შესახებ ჩვენს განყოფილებაში, თუ თქვენ იხდით კვარტალურ გადასახადებს სხვა შემოსავლებზე დაყრდნობით, თქვენი საჭირო მინიმალური განაწილების რეგულარულ სეგმენტებში ჩასვლისას ეს სავარაუდო გადასახადები უფრო ადვილი იქნება.
საგადასახადო გადახდები. თუ თქვენ განახორციელებთ ყოველთვიურ თანხებს, ხშირად უფრო ადვილია, რომ თქვენი პორტფელის მენეჯერი ავტომატურად გამოიქვითოს ნებისმიერი მოქმედი საშემოსავლო გადასახადი, რათა არ მოგიწიოთ ფიქრი ფულის გამოყოფაზე.
ყოველთვიური ან კვარტალური მიდგომის ზოგიერთი პოტენციური უარყოფითი მხარე შეიძლება შეიცავდეს:
შემცირებული ზრდა. რაც უფრო დიდხანს დატოვებთ თქვენს ფულს, მით უფრო იზრდება ის. თუ თქვენ განახორციელებთ თანხებს წლის განმავლობაში, თქვენი პორტფელი დაკარგავს ზრდის შესაძლებლობებს შემცირებული კაპიტალის საფუძველზე.
არასწორი გაანგარიშების პოტენციალი. თუ პროფესიონალთან მუშაობთ ნაკლებად შემაშფოთებელია, თუ ფულს ეტაპობრივად გამოიტანთ (და არა ერთი ერთჯერადი თანხის) მეტი შანსია, რომ არასწორად გამოთვალოთ ან სხვაგვარად დაუშვათ შეცდომა მინიმალურ განაღდებაში.
საბოლოო ჯამში, ეს დამოკიდებულია არჩევანზე, რომელიც საუკეთესოა თქვენი ფინანსებისთვის. უმეტეს შემთხვევაში, ჩვენ შეგვიძლია რეკომენდაცია გავუწიოთ საკითხის ასე ჩამოყალიბებას: თქვენს ფულს აქვს ზრდის ყველაზე დიდი პოტენციალი, თუ თქვენ მიიღებთ მთელ მინიმალურ განაწილებას ყოველი კალენდარული წლის ბოლოს. თუმცა, პირადი ბიუჯეტირება შეიძლება იყოს ყველაზე მარტივი, თუ თქვენ მიიღებთ თქვენს მინიმალურ განაწილებას 12 თვეში.
თუ თქვენ მიიღებთ თქვენს მინიმალურ განაწილებას კალენდარული წლის ბოლოს, დარწმუნდით, რომ დააყენეთ ავტომატური გატანა. თუნდაც პროფესიონალი ბროკერებს შეიძლება შობისა და ახალი წლის დღესასწაულებზე ყურადღება გაგიფანტოთ და არ გსურთ გაიგოთ, რომ თქვენი გაყიდვის შეკვეთა არდადეგების გამო შეჩერდა.
ქვედა ხაზი
თქვენ შეგიძლიათ მიიღოთ საჭირო მინიმალური განაწილება ნებისმიერ მომენტში, თუ ეს მოხდება წლის ბოლომდე. პენსიონერთა უმეტესობა ფულს ან ერთჯერადად იღებს წლის ბოლოს, რათა მას ყველაზე მეტი დრო დაუთმოს გადასახადებისგან თავისუფალ ზრდას. სხვები იღებენ ფულს ყოველთვიურად, რათა საკუთარ თავს რეგულარულად მისცენ შემოსავლის ნაკადი.
მინიშნებები საპენსიო დაგეგმვის შესახებ
ფედერალური სარეზერვო სისტემის თანახმად, მათ 60%, რომლებსაც აქვთ საკუთარი საპენსიო ანგარიშები, არ არიან დარწმუნებული თავიანთი საინვესტიციო გადაწყვეტილებების შესახებ. თუ თქვენ ერთ-ერთი მათგანი ხართ, რატომ არ დაიქირაოთ ფინანსური მრჩეველი? SmartAsset- ის უფასო ინსტრუმენტი შეესაბამება თქვენ მაქსიმუმ სამ ფინანსურ მრჩეველს, რომლებიც ემსახურებიან თქვენს რეგიონს, და შეგიძლიათ გასაუბრება თქვენი მრჩეველის მატჩებს უფასოდ გადაწყვიტოთ რომელია თქვენთვის შესაფერისი. თუ მზად ხართ იპოვოთ მრჩეველი, რომელიც დაგეხმარებათ თქვენი ფინანსური მიზნების მიღწევაში, ახლავე დაიწყე.
RMD-ის სწორად მიღება ძალზე მნიშვნელოვანია. ამის საგადასახადო გავლენა უზარმაზარია, პოტენციური ვალდებულებით მთლიანი თანხის 50%-მდე. ასე რომ, დარწმუნდით, რომ იცით როგორ გააკეთოთ გამოთვალეთ თქვენი საჭირო მინიმალური განაწილება.
ფოტო კრედიტი: ©iStock.com/fstop123, ©iStock.com/PeopleImages ©iStock.com/PeopleImages
პოსტი ჯობია RMD-ის მიღება ყოველთვიურად თუ ყოველწლიურად გამოჩნდა პირველი SmartAsset ბლოგი.
წყარო: https://finance.yahoo.com/news/better-rmd-monthly-annually-154938104.html