გამოიქვითება ზღვრული საპროცენტო გადასახადი?

მსოფლიოში ინვესტირება არის უზარმაზარი, საინტერესო და ხშირად ძვირი ინდივიდუალური მოვაჭრეებისთვის. ზოგჯერ, თქვენ წააწყდებით საინვესტიციო შესაძლებლობას, რომლის ხელიდან გაშვება არ გსურთ, მაგრამ არ შეგიძლიათ ამის საშუალება. საბედნიეროდ, თქვენ შეგიძლიათ ისესხოთ თქვენი ბროკერისგან საჭირო თანხები აქტივის შესაძენად და გადაიხადოთ მარჟის პროცენტი სესხისთვის. გარდა ამისა, შეგიძლიათ გამოქვითოთ ღირებულება ვაჭრობა მარჟაზე თქვენი გადასახადებიდან, რაც საშუალებას მოგცემთ შეამციროთ თქვენი საგადასახადო ტვირთი იმ აქტივებით ვაჭრობის დროს, რომლებიც არ გაქვთ ფინანსური შესაძლებლობები, რომ შეძენთ საკუთარ თავს. აქ არის დეტალები მარჟის პროცენტის შესახებ და როგორ გამოიქვითოთ ხარჯები თქვენი გადასახადებიდან.

განიხილეთ მუშაობა შემოწმებული ფინანსური მრჩეველი იმსჯელეთ, აქვს თუ არა ინვესტიციას თქვენთვის აზრი და, თუ ასეა, როგორ შეგიძლიათ გამოქვითოთ მარჟის პროცენტი თქვენი გადასახადებიდან.

რა არის მარჟის ინტერესი?

მარჟის პროცენტი არის ის, რასაც ინვესტორი იხდის მათგან ფულის სესხებისას საბროკერო აქტივის შესაძენად. სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, თუ თქვენ არ გაქვთ ინვესტიციის საშუალება, შეგიძლიათ აიღოთ სესხი თქვენი საბროკერო ფირმისგან მის შესაძენად.

ისევე როგორც სესხის აღება ა ტრადიციული ბანკითქვენი ბროკერის მიერ გაცემული მარჟული სესხი ერიცხება პროცენტს. შედეგად, მარჟაზე ვაჭრობა იწვევს პროცენტის გადახდას, მაშინაც კი, თუ თქვენი ინვესტიცია არ მოიტანს მოგებას.

როგორ გამოვთვალოთ მარჟის პროცენტი?

საპროცენტო განაკვეთები ყველა სახის ინდუსტრიას შორის მერყეობს და მარჟის ინტერესი არ არის გამონაკლისი. საინვესტიციო ფირმა, რომელსაც იყენებთ, თანხის ოდენობა, რომელსაც ისესხებთ და რამდენად სწრაფად ყიდით აქტივს შეძენის შემდეგ, გავლენას მოახდენს თქვენს საპროცენტო განაკვეთზე.

ზღვრული პროცენტის ხარჯების გამოსათვლელად, თქვენ გაამრავლებთ თქვენს სესხს თქვენს საპროცენტო განაკვეთზე და გაყოფთ შედეგს 360-ზე (რაოდენობა საინვესტიციო ფირმები გამოიყენება წლის დღეების განმავლობაში). საბოლოოდ, თქვენ გაამრავლებთ შედეგს იმ დღეების რაოდენობაზე, რომლებსაც გეგმავთ აქტივის შენახვას.

მაგალითად, თქვით, რომ ისესხებთ 20,000 აშშ დოლარს საყიდლად სააქციო. თქვენი საბროკერო ფირმა დაგირიცხავთ ეფექტურ საპროცენტო განაკვეთს 7.5% და თქვენ გჯერათ, რომ ყველაზე მეტ მოგებას მიიღებთ აქციების გაყიდვით ერთი კვირის განმავლობაში მისი შენახვის შემდეგ.

ამბავი გრძელდება

ასე რომ, თქვენ იანგარიშებთ მარჟის პროცენტს, ჯერ სესხის ოდენობის საპროცენტო განაკვეთზე გამრავლებით:

$ 20,000 x 0.075 = $ 1,500

შემდეგ გაყავით შედეგი 360-ზე:

$1,500/360=$4.16, ანუ რამდენი პროცენტი დაგერიცხებათ დღეში სესხის მოქმედების პერიოდში.

დაბოლოს, გაამრავლეთ დღიური საპროცენტო გადასახადი იმ დღეების რაოდენობაზე, რომლებსაც ფლობთ აქტივი:

$4.16×7 დღე = $29.12

ამიტომ, თუ ვაჭრობთ მარჟაზე და იყიდით 20,000 აშშ დოლარის აქციას, თქვენ გადაიხდით 29.12 აშშ დოლარის მარჟის პროცენტს ერთი კვირის შემდეგ (შვიდი დღის) გაყიდვისას.

გამოიქვითება ზღვრული საპროცენტო გადასახადი?

მარჟის პროცენტი გამოიქვითება გადასახადით, თუ თქვენ დაწერეთ თქვენი გამოქვითვები. გარდა ამისა, თქვენ არ შეგიძლიათ გამოაკლოთ მეტი მარჟის პროცენტი, ვიდრე თქვენი წმინდა საინვესტიციო შემოსავალი. ამიტომ, თქვენ უნდა მიიღოთ წმინდა შემოსავალი დასაბეგრი პროცენტის, დივიდენდის გადახდების და მოკლევადიანი კაპიტალის მოგების გაერთიანებისას, რათა მიიღოთ გადასახადის გამოქვითვა იმავე საგადასახადო წელს გადახდილი მარჟის პროცენტისთვის.

სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, თქვენ არ გაქვთ უფლება მიიღოთ გამოქვითვა მარჟის პროცენტისთვის, თუ აიღებთ სტანდარტული გამოქვითვა გადასახადების წარდგენისას ან გადაიხადეთ $0 მარჟის პროცენტი საგადასახადო წელს. თქვენ ასევე არ გაქვთ უფლება, თუ არ მიგიღიათ რაიმე წმინდა ინვესტიციის შემოსავალი საგადასახადო წლისთვის.

და ბოლოს, შეგიძლიათ გადაიტანოთ მარჟის პროცენტი მომავალ საგადასახადო წლებში. შედეგად, გასულ საგადასახადო წლებმა შეიძლება შექმნას საგადასახადო გამოქვითვა მიმდინარე საგადასახადო წელს. დაიმახსოვრეთ, თქვენ მოგიწევთ თქვენი გამოქვითვების დეტალურად დახატვა და 0 დოლარზე მეტი ინვესტიციის შემოსავალი, რომ გამოიყენოთ მარჟის პროცენტის გამოქვითვა.

მარჟის საპროცენტო გადასახადის გამოქვითვა Caps

თქვენი წმინდა საინვესტიციო შემოსავალი დაფარავს თქვენს მარჟის საპროცენტო გადასახადის გამოქვითვას მიმდინარე საგადასახადო წლისთვის. მაგალითად, თქვით, რომ თქვენმა ინვესტიციებმა მოგცათ 1,000 დოლარის წმინდა საინვესტიციო შემოსავალი და თქვენ გაქვთ 5,000 აშშ დოლარის მარჟის პროცენტი თქვენი გადასახადებიდან. თუმცა, თქვენ შეგიძლიათ გამოქვითოთ მხოლოდ თქვენი წმინდა საინვესტიციო შემოსავალი წლის განმავლობაში ($1,000). მაშასადამე, შეგიძლიათ გამოაკლოთ 1,000$ მარჟის პროცენტი წლევანდელი გადასახადებისთვის და დარჩენილი 4,000$ გადაიტანოთ მომავალ წლებში.

ქვედა ხაზი

მარჟის პროცენტი არის თქვენი ბროკერისგან ფულის სესხების ღირებულება აქციებში ინვესტირებისთვის, ობლიგაციები და სხვა აქტივები, რომლებსაც ვერ ახერხებთ. თქვენ შეგიძლიათ გამოქვითოთ მარჟის პროცენტი თქვენი გადასახადებიდან თქვენი გამოქვითვების დასახვით და თქვენი წმინდა საინვესტიციო შემოსავლიდან მარჟის საპროცენტო ხარჯების გამოკლებით.

საგადასახადო კანონი ზღუდავს, თუ როგორ შეგიძლიათ გამოიყენოთ მარჟის პროცენტის გამოქვითვა. კონკრეტულად, თქვენ ვერასოდეს გამოაკლებთ იმაზე მეტს, ვიდრე თქვენი ინვესტიცია მიიღება მოცემულ საგადასახადო წელს. თუმცა, ნებისმიერი მარჟის პროცენტი, რომელსაც თქვენ არ გამოაკლებთ გადასახადებიდან, შეიძლება გამოყენებულ იქნას მომავალ წლებში. შედეგად, მარჟაზე ვაჭრობამ შეიძლება შექმნას საგადასახადო უპირატესობა და მომგებიანი აქტივის შეძენის შესაძლებლობა, რომელსაც სხვაგვარად არ შეგეძლოთ.

რჩევები მარჟის საპროცენტო გადასახადის გამოქვითვის შესახებ

ფოტო კრედიტი: ©iStock.com/AmnajKhetsamtip, ©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/Andrii Dodonov

პოსტი გამოიქვითება ზღვრული საპროცენტო გადასახადი? გამოჩნდა პირველი SmartAsset ბლოგი.