აჭარბებ 401(k) გეგმა ყოველწლიურად გაქვთ სამსახურში? კიდევ გაქვთ დარჩენილი ფული დაზოგვისა და ინვესტიციისთვის თქვენი 401(k) მაქსიმალური წვლილის შეტანის შემდეგ და შესაძლოა IRA ან ორი? თუ ასეა, მაშინ შეიძლება განიხილოთ წვლილის შეტანა აღმასრულებელი გადავადებული კომპენსაციის გეგმაში. აღმასრულებელი გადავადებული კომპენსაციის გეგმა მაღალშემოსავლიან თანამშრომლებს საშუალებას აძლევს გადადონ გადასახადების გადახდა მათი შემოსავლის ნაწილზე პენსიაზე გასვლამდე. აი, როგორ მუშაობს.
თუ გსურთ პროფესიონალური დახმარება თქვენი ბუდის კვერცხის ასაშენებლად ყველაზე ჭკვიანური გზით, SmartAsset-ის უფასო შესატყვისი ინსტრუმენტი დაგეხმარებათ ფინანსური მრჩეველის პოვნაში.
აღმასრულებელი გადადებული კომპენსაციის გეგმებია განსაზღვრული
აღმასრულებელი ხელისუფლების გადავადებული კომპენსაციის გეგმა საშუალებას აძლევს დამსაქმებლებს გადადონ თავიანთი აღმასრულებლების შემოსავლის ნაწილი, რათა მათ გადაიხადონ გადასახადები მოგვიანებით, როდესაც დაიწყებენ მის გაყვანას. აღმასრულებელი დირექტორის მიერ გადადებული კომპენსაციის გეგმაში შენატანი საშუალებას აძლევს აღმასრულებელ დირექტორს დაიცვას თავისი შემოსავლების ნაწილი გადასახადებისგან, სანამ ისინი არ იქნებიან ქვედა საგადასახადო ფილიალში მოგვიანებით, ჩვეულებრივ პენსიაზე გასვლისას.
აღმასრულებელი გადავადებული კომპენსაციის გეგმის მონაწილეებმა უნდა გადაწყვიტონ, როდის დაიწყებენ დისტრიბუციას, როდესაც ისინი ჩაერთვებიან გეგმაში. თქვენი ასაკიდან გამომდინარე, როდესაც ჩარიცხავთ, თქვენი სწორი საპენსიო თარიღის წინასწარ განსაზღვრა შეიძლება რთული იყოს. რაც უფრო გრძელია გეგმაში ჩარიცხვამდე და პენსიაზე გასვლამდე პერიოდი, მით უფრო რთულია თქვენი საპენსიო თარიღის პროგნოზირება. ბევრი მონაწილე ირჩევს პენსიაზე გასვლის თარიღს, რომელიც ემთხვევა მათი 60-იანი წლების ბოლოს ან სანამ დაიწყებენ განაწილებას მათი 401(k)-დან ან ინდივიდუალური საპენსიო გეგმები (IRAs).
ასევე აუცილებელია მიუთითოთ როგორ გსურთ მიიღოთ თქვენი განაწილება პირველად ჩარიცხვისას. თქვენ უნდა განაცხადოთ, რომ თქვენ გსურთ ერთჯერადი გადანაწილება ან თანაბარი გადასახადები გარკვეული წლების განმავლობაში. თუ გსურთ შეცვალოთ როდის ან როგორ აპირებთ გადანაწილებას აღმასრულებელი დირექტორის გადავადებული კომპენსაციის გეგმიდან, ეს რთულია. შეიძლება დაგჭირდეთ ხუთ წლამდე ლოდინი, სანამ ცვლილება აისახება თქვენი გეგმის პირობებში.
შეთავაზება თანამშრომლებს წვდომა აღმასრულებელი გადადებული კომპენსაციის გეგმა არის მნიშვნელოვანი თანამშრომლის სარგებელი. ასეთი გეგმის ქონას შეუძლია მოიზიდოს მაღალკვალიფიციური აღმასრულებლები. მას ასევე შეუძლია აღკვეთოს აღმასრულებლები, რომ არ წავიდნენ კონკურენტთან სამუშაოდ, რადგან ისინი დაკარგავენ მომავალში შეტანილი წვლილის შეტანას.
გადადებული კომპენსაციის გეგმების ტიპები და კატეგორიები
არსებობს ორი სახის გადავადებული კომპენსაციის გეგმა. The კვალიფიციური გეგმა უნდა შეესაბამებოდეს თანამშრომელთა საპენსიო და საშემოსავლო უსაფრთხოების აქტის (ERISA) წესებს. კვალიფიციური გეგმები მოიცავს 401 (კვ), 403 (ბ) მდე 457 გეგმა. ეს გეგმები უნდა შესთავაზოს ყველა თანამშრომელს. ასევე არსებობს შეზღუდვა, თუ რამდენის შეტანა შეგიძლიათ ყოველწლიურად კვალიფიციური გეგმების მიხედვით. აღმასრულებელი გადავადებული კომპენსაციის გეგმებია არაკვალიფიცირებული გეგმები ან NQDCs. წესები არ არის ისეთი მკაცრი ამ გეგმებისთვის, როგორც ეს არის კვალიფიციური გეგმებისთვის.
აღმასრულებელი გადავადებული კომპენსაციის გეგმების ოთხი კატეგორია არსებობს. ხელფასის შემცირება და ბონუსების გადავადების გეგმები ძალიან ჰგავს განსაზღვრული შენატანების გეგმები. SERP-ები და ჭარბი სარგებლის გეგმები ფინანსდება დამსაქმებლის მიერ და მოქმედებს როგორც განსაზღვრული სარგებლის გეგმები.
აღმასრულებელი გადადებული კომპენსაციის გეგმების დადებითი და უარყოფითი მხარეები
ამ გეგმებს შორის რამდენიმე მნიშვნელოვანი განსხვავებაა. ქვემოთ მოცემულია აღმასრულებელი დირექტორის გადავადებული კომპენსაციის გეგმის ზოგიერთი უპირატესობა. უბრალოდ გახსოვდეთ, რომ ეს არ არის ამომწურავი სია:
ყოველწლიურად არსებობს წვლილი ლიმიტი 401 (k) - სთვის, მაგრამ არა გადავადებული კომპენსაციის გეგმისთვის, თუ არ არსებობს გეგმის ლიმიტები.
თქვენ უნდა დაიწყოთ განაწილების მიღება 72 წლის ასაკიდან, თუ გაქვთ 401 (k). ეს არ არის საჭირო გადავადებული კომპენსაციის პირობებში.
თუ აღმასრულებელი ხელისუფლება მაღალი შემოსავლის მქონეა და სურს გადასახადიდან გადადოს თავისი შემოსავალი, გადავადებული კომპენსაციის გეგმა ამის საშუალებას იძლევა.
აღმასრულებელმა დირექტორმა გადაიდო კომპენსაციის გეგმები, რომლებიც შეიძლება დასაქმებულთა გარკვეულ კლასიფიკაციას ემყარებოდეს.
აქ არის აღმასრულებელი დირექტორის გადავადებული კომპენსაციის გეგმის ზოგიერთი ნაკლი:
თუ კომპანია, რომელშიც დასაქმებული ხართ გაკოტრდება, დაცულია 401(ლ) სახსრები. ეს არ ეხება აღმასრულებელ კომპენსაციის გადავადებული გეგმის თანხებს. შეგიძლიათ მიიღოთ 100% ზარალი.
თქვენ შეგიძლიათ მიიღოთ დისტრიბუცია ფინანსური გაჭირვებისთვის, 59.5 წლის შემდეგ ნებისმიერ დროს, თუ გაქვთ 401 (k). თქვენ უნდა დაიცვათ განაწილების გრაფიკი, რომელიც თქვენ დაადგინეთ, როდესაც თქვენ ჩაირიცხეთ აღმასრულებელი გადადებული კომპენსაციის გეგმაში.
თუ სამსახური დაკარგეთ, შეგიძლიათ თქვენი 401 (კ) თანხა გადააგდოთ IRA– ში ან თქვენი ახალი დამსაქმებლის მიერ დაფინანსებულ 401 (ლ) გეგმაში. გადავადებული კომპენსაციის გეგმის მფლობელს არ აქვს გადახვევის ვარიანტი.
მფლობელს 401 (ლ) შეუძლია აიღოს სესხი ანგარიშიდან. აღმასრულებელი დირექტორის გადავადებული კომპენსაციის გეგმები არ იძლევა სესხებს.
თქვენ საერთოდ არ გაქვთ იმდენი ინვესტიცია ასარჩევად, რამდენსაც აკეთებთ 401 (k) - ით.
გადაწყვეტილების მიღება აღმასრულებელი გადადებული კომპენსაციის პროგრამის შესახებ
სანამ გადაწყვეტთ ინვესტიციის ჩადებას აღმასრულებელი კომპანიის გადავადებული კომპენსაციის გეგმაში, განიხილეთ ეს კითხვები:
რეგულარულად უწევთ თუ არა სრულ თანხას ტრადიციულ საპენსიო ანგარიშებზე? თუ პასუხი არის დიახ, შეიძლება დაგჭირდეთ მისი განხილვა.
რა სახის განაწილება გსურთ აღმასრულებელი გადავადებული კომპენსაციის გეგმიდან? ამას გეგმავს გადაიხადეთ ერთიანი თანხის განაწილება ყოველთვის არ არის ისეთი მომგებიანი, როგორც გეგმები, რომლებიც გვთავაზობენ დისტრიბუციას მრავალი წლის განმავლობაში.
არის კომპანია ფინანსურად უზრუნველყოფილი? ინვესტიციის დაწყებამდე თქვენ უნდა განსაზღვროთ თქვენი კომპანიის ფინანსური სტაბილურობა. ძველი, დამკვიდრებული კომპანიები შეიძლება იყოს უფრო უსაფრთხო ვიდრე სტარტაპები.
რა ტიპის ინვესტიციაა შესაძლებელი გეგმით? ზოგიერთი გეგმა გვთავაზობს ანაზღაურების ფიქსირებულ ან ცვალებად განაკვეთს მათი გადავადებული კომპენსაციის გეგმებზე. სხვები გვთავაზობენ რამოდენიმე შესაძლო ინვესტიციას სხვა ინვესტიციებში, როგორიცაა აქციები.
როგორია ჩემი საგადასახადო და საინვესტიციო მდგომარეობა? პირველ რიგში, შეხედეთ გაქვთ თუ არა განკარგული შემოსავალი გეგმაში ინვესტიციისათვის. შემდეგ შეხედეთ როგორ იმოქმედებს ეს თქვენს საგადასახადო მდგომარეობაზე.
ქვედა ხაზი
აღმასრულებელი დირექტორის მიერ გადადებული კომპენსაციის გეგმები შესანიშნავი საშუალებაა მაღალი შემოსავლების აღმასრულებლების მოზიდვისა და შენარჩუნებისთვის, რადგან მათ არ შეუძლიათ თავიანთი წვლილის შეტანა და მათი შენახვა პენსიაზე გასვლისას. თუ თქვენ ხართ აღმასრულებელი დირექტორი, გაეცანით ამ გეგმებს ინვესტიციებამდე, მათ შორის დადებითი და უარყოფითი მხარეების ჩათვლით. თუ თქვენ კვლავ გჭირდებათ გადასახადებით დაფარული შემოსავალი თქვენი ტრადიციული საპენსიო ანგარიშის პარამეტრების გაზრდის შემდეგ, ეს გეგმა შეიძლება იყოს თქვენი ბილეთი, თუ თქვენი ფირმა ფინანსურად სტაბილურია.
რჩევები პენსიაზე გასვლისთვის
საპენსიო დაგეგმვა კომპლექსურია, ამიტომ ძალიან ლოგიკურია ფინანსური მრჩეველის ჩართვა, როდესაც მუშაობთ მის სხვადასხვა ასპექტზე. კვალიფიციური ფინანსური მრჩეველის პოვნა არ არის რთული. SmartAsset- ის უფასო ინსტრუმენტი შეესაბამება თქვენ სამამდე ფინანსურ მრჩეველს თქვენს რეგიონში და შეგიძლიათ გასაუბრება თქვენი მრჩევლის მატჩებს უფასოდ გადაწყვიტოთ რომელია თქვენთვის შესაფერისი. თუ მზად ხართ იპოვოთ მრჩეველი, ახლავე დაიწყე.
გამოიყენეთ SmartAsset საპენსიო კალკულატორი იმის შესაფასებლად, თუ რამდენი ფული დაგჭირდებათ პენსიაზე გასვლისას. ეს დაგეხმარებათ განსაზღვროთ, უნდა ჩადოთ თუ არა ინვესტიცია აღმასრულებელი გადადებული კომპენსაციის პროგრამაში.
ფოტო კრედიტი: © iStock.com/PeopleImages, © iStock.com/EXTREME-PHOTOGRAPHER, © iStock.com/metamorworks
პოსტი აღმასრულებელი გადადებული კომპენსაციის გეგმები გამოჩნდა პირველი SmartAsset ბლოგი.
წყარო: https://finance.yahoo.com/news/ive-maxed-401-k-plan-140004329.html