ჩემმა შვილებმა მემკვიდრეობით მიიღეს 5 მილიონი აშშ დოლარის აქცია მამისგან (რომლის ქონება ჯერ კიდევ არ არის დაშლილი 11 თვის შემდეგ) და ტოვებს მათ დაახლოებით 30% ღირებულების დაკარგვას, რომელზეც მათ კონტროლი არ ჰქონდათ. არის თუ არა რაიმე გზა მათ გააკეთონ არჩევანი, რომელი აქციები უნდა გაყიდონ და მიიღონ საგადასახადო ზარალი? მათ ესმით, რომ 10-წლიანი ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიშის (IRA) გატანის პერიოდი ახლა შემცირდა ცხრა წლამდე, რაც მას კიდევ უფრო დაბეგვრის ხდის. ნებისმიერი დახმარება დასაფასებელია.
ვწუხვარ, რომ გავიგე მისი გარდაცვალების შესახებ. დარწმუნებული ვარ, რომ ეს უკვე რთული პერიოდია თქვენთვის და თქვენი შვილებისთვის და ვიცი, რომ მის დაუსახლებელ ქონებასთან და საკითხთან დაკავშირებით ინვესტიციის დანაკარგები არ გააადვილო.
აქ არის პოტენციურად ბევრი სირთულე, რომელიც მე არ ვიცი, რადგან არ ვიცი ქონების ყველა დეტალი, მაგრამ ვეცდები ავხსნა დიდი სურათის პერსპექტივიდან ზოგიერთი რამ, რაც თქვენ უნდა იცოდეთ რაც დაგეხმარებათ გადაწყვიტოთ, როგორ წახვიდეთ წინ აქედან.
A ფინანსური მრჩეველი შეიძლება დაგეხმაროთ გადაწყვეტილების მიღებაში მემკვიდრეობის მართვისა და გადასახადების მინიმიზაციის შესახებ.
ისაუბრეთ აღმასრულებელთან
პირველ რიგში, გირჩევთ, ისაუბროთ სამკვიდროს შემსრულებელი და განიხილეთ თქვენი შეშფოთება. არსებობს რამდენიმე პოტენციური საკითხი, რომელიც შეიძლება დაგეხმაროთ გადაჭრაში.
ქონების შესახებ რომ არაფერი ვიცოდე, ვერ ვიტყვი, არის თუ არა 11 თვე დიდი დრო ანგარიშსწორებისთვის. მარტივი ქონების დასახლება შეიძლება უფრო სწრაფად, ვიდრე რთული, ხოლო უფრო რთულ მამულებს მეტი დრო სჭირდება. თუმცა, თუ ფიქრობთ, რომ ანგარიშსწორება ჭიანურდება შემსრულებლის მხრიდან უმოქმედობის ან უუნარობის გამო, მაშინ ეს უნდა მოგვარდეს. ეს განსაკუთრებით ეხება, თუ დაგვიანება თქვენს შვილებს ფინანსურ ზიანს აყენებს.
მაშინაც კი, თუ დაგვიანება არ არის განპირობებული რაიმე შემსრულებლის კონტროლის ქვეშ, იმის ცოდნა, თუ რომელი აქციების გაყიდვას ამჯობინებენ თქვენი შვილები, დაგეხმარებათ შემსრულებლის გადაწყვეტილებების შესახებ. ქონების აქტივების გაყიდვის უფლება აქვს მხოლოდ აღმასრულებელს ან სასამართლოს დანიშნულ ადმინისტრატორს.
მემკვიდრეობით მიღებული IRA Distributions
მოდით ასევე განვმარტოთ მათი გაგება მემკვიდრეობით მიღებული IRA განაწილების წესები. თუ ვივარაუდებთ, რომ თქვენი შვილები არასრულწლოვნები არ არიან, მაშინ დიახ, მოქმედი კანონმდებლობით მათ აქვთ 10 წელი, რათა გამოიტანონ მემკვიდრეობით მიღებული IRA-ში არსებული თანხა. კონკრეტულად, თანხის ამოღება საჭიროა საწყისი ანგარიშის მფლობელის გარდაცვალების წლის შემდეგ მეათე წლის ბოლომდე.
თუ მათი მამა გარდაიცვალა 2021 წლის განმავლობაში, მათ აქვთ 31 წლის 2031 დეკემბრამდე. თუ ის გარდაიცვალა 2020 წელს, მათ აქვთ 31 წლის 2030 დეკემბრამდე.
სამწუხაროდ, ეს საათი იწყება ანგარიშის თავდაპირველი მფლობელის გარდაცვალების მომენტში, მიუხედავად იმისა, თუ რამდენი დრო სჭირდება დარჩენილი ქონების დაფარვას და აქტივების განაწილებას.
დალაგება კაპიტალის დანაკარგები
გაურკვეველია, კონკრეტული აქციები ინახება IRA-ში თუ სხვა ანგარიშზე. ამას აქვს მნიშვნელობა, როდესაც საქმე ეხება საგადასახადო შედეგების გარკვევას და თუ არა მოსავლის დანაკარგები არის ვარიანტი.
თუ აქციები ინახება IRA-ში, მაშინ კაპიტალის მოგება უკვე დაცულია დაბეგვრისგან. ამ მონეტის მეორე მხარე არის ის, რომ თქვენ ასევე არ შეგიძლიათ მიიღოთ კაპიტალის დანაკარგები საგადასახადო შეღავათებისთვის. რა მნიშვნელობა აქვს ამ შემთხვევაში არის უბრალოდ, რომ როდესაც დისტრიბუცია მიიღება IRA-სგან, იგი დაიბეგრება როგორც შემოსავალი მიმღებისთვის.
თუ აქციები ინახება დასაბეგრი საბროკერო ანგარიშში, მაშინ ეს სხვა ამბავია. ამ შემთხვევაში, კაპიტალის დანაკარგები შეიძლება გამოყენებულ იქნას კაპიტალის შემოსავლების ასანაზღაურებლად. თუმცა, მხოლოდ იმიტომ, რომ მარაგის ღირებულება 30%-ით დაეცა, არ იძლევა გარანტიას, რომ მოსავალს რეალურად რაიმე ზარალი ექნება.
დარწმუნდით, რომ შეამოწმეთ მარაგის საფუძველი და გააცნობიეროს არის თუ არა რაიმე არარეალიზებული ზარალი.
ქონების გადასახადები
თუ აქციები ფაქტობრივად ინახება დასაბეგრი ანგარიშზე ისე, რომ კაპიტალის დანაკარგები შეიძლება შემცირდეს საგადასახადო ვალდებულების შესამცირებლად, და თუ რეალურად არის კაპიტალის დანაკარგები მოსავლის აღებისას, თქვენ მაინც უნდა გაითვალისწინოთ საუკეთესო მიდგომა ამ ზარალის მოსავლისთვის. თუ აქციებს ყიდით, სანამ ისინი ჯერ კიდევ სამკვიდროშია, მაშინ სამკვიდრო მიიღებს გამოქვითვას კაპიტალის დანაკარგისთვის.
ეს შეიძლება იყოს ან არ იყოს საუკეთესო მიდგომა. ხოლო მამულებს აქვთ გაცილებით მაღალი გადასახადის განაკვეთი ვიდრე გადასახადის გადამხდელთა უმეტესობა - 18%-დან 40%-მდე - ქონების აბსოლუტური უმრავლესობა საერთოდ არ ექვემდებარება დაბეგვრას 12.06 მილიონი აშშ დოლარის ამჟამინდელი გათავისუფლების ოდენობის გამო. ეს შეიძლება ნიშნავდეს, რომ თქვენ იღებთ ზარალს იმ ქონების მიმართ, რომელსაც მაინც არ აქვს საგადასახადო ვალდებულება.
დისტრიბუცია ნატურით
თუ სანაცვლოდ, ქონება თქვენს შვილებს გადასცემს აქციებს ნატურით, რაც ნიშნავს, რომ ქონება არ ყიდის აქციებს, არამედ ანაწილებს მათ რეალურ აქციებს, მაშინ მათი საფუძველი სავარაუდოდ არის მათი სამართლიანი საბაზრო ღირებულება მამის თარიღზე. გავიდა. ასე იქნებოდა, მიუხედავად იმისა, თუ რა თანხას გადაიხდიდა მათ მამამ ან რა იყო მისი საფუძველი. ამას ჰქვია ა გაძლიერებული საფუძველი.
ეს პოტენციურად ქმნის თქვენი შვილებისთვის გადასახადების დაზოგვის შესაძლებლობას. თუ აქციების ღირებულება 30%-ით დაეცა მამის გარდაცვალების შემდეგ, მაშინ ამისთვის ახლა მაინც ვერაფერს გააკეთებენ. თუ ისინი ნატურით მიიღებენ დისტრიბუციას, მათ შეუძლიათ გაყიდონ და მიიღონ 30%-იანი ზარალი, რაც, როგორც ჩანს, თავიდანვე იმედოვნებდნენ.
შემდეგი ნაბიჯები
ვიმედოვნებ, რომ ეს გარკვეულ სიცხადეს მოგცემთ და დაგეხმარებათ იფიქროთ თქვენს შემდგომ ნაბიჯებზე. ქონება შეიძლება იყოს ძალიან რთული და საგადასახადო წესები ხშირად დამოკიდებულია მცირე დეტალებზე. მე მტკიცედ მოგიწოდებთ ისაუბროთ გუნდთან, რომელიც მოიცავს ადვოკატს, საგადასახადო პროფესიონალს და ფინანსურ დამგეგმავებს, რომლებსაც აქვთ საჭირო გამოცდილება, რათა დაგეხმაროთ.
Brandon Renfro, CFP®, არის SmartAsset ფინანსური დაგეგმვის მიმომხილველი და პასუხობს მკითხველის კითხვებს პირადი ფინანსებისა და საგადასახადო თემებზე. გაქვთ შეკითხვა, რომელზეც გსურთ პასუხის გაცემა? ელფოსტა [ელ.ფოსტით დაცულია] და თქვენს შეკითხვას შეიძლება გაეცეს პასუხი მომავალ სვეტში.
გთხოვთ გაითვალისწინოთ, რომ ბრენდონი არ არის SmartAdvisor Match პლატფორმის მონაწილე.
საინვესტიციო და საპენსიო დაგეგმვის რჩევები
თუ თქვენ გაქვთ შეკითხვები თქვენი ინვესტიციისა და მემკვიდრეობითი სიტუაციის შესახებ, ა ფინანსური მრჩეველი დაგეხმარებათ. კვალიფიციური ფინანსური მრჩეველის პოვნა არ არის რთული. SmartAsset- ის უფასო ინსტრუმენტი შეესაბამება თქვენ მაქსიმუმ სამ ფინანსურ მრჩეველს, რომლებიც ემსახურებიან თქვენს რეგიონს, და შეგიძლიათ გასაუბრება თქვენი მრჩეველის მატჩებს უფასოდ გადაწყვიტოთ რომელია თქვენთვის შესაფერისი. თუ მზად ხართ იპოვოთ მრჩეველი, რომელიც დაგეხმარებათ თქვენი ფინანსური მიზნების მიღწევაში, ახლავე დაიწყე.
თუ თქვენ გაქვთ დიდი ქონება, ქონების გადასახადები შეიძლება იყოს მძიმე. მაგრამ თქვენ შეგიძლიათ წინასწარ დაგეგმოთ გადასახადები, რათა მაქსიმალურად გაზარდოთ თქვენი საყვარელი ადამიანების მემკვიდრეობა. მაგალითად, შეგიძლიათ სასაჩუქრე ნაწილი თქვენი ქონების წინასწარ მემკვიდრეებს ან თუნდაც ნდობის შექმნას.
ფოტო კრედიტი: ©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/Natee Meepian
პოსტი ჰკითხეთ მრჩეველს: ჩემმა შვილებმა მემკვიდრეობით მიიღეს $5 მილიონი. როგორ უნდა გაუმკლავდნენ მას? გამოჩნდა პირველი SmartAsset ბლოგი.
წყარო: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-kids-inherited-5-191222714.html