თუ ნამდვილად გსურთ თქვენი საპენსიო დანაზოგების გაზრდა და საშემოსავლო გადასახადების მინიმუმამდე შემცირება, საუკეთესო რამ არის გვიანი კარიერის პროფესიონალი კერძო პრაქტიკაში. როდესაც დიდ ფულს შოულობთ და საპენსიო ასაკთან ახლოს ხართ, გაქვთ დაზოგვის ვარიანტები, რომლებიც ბევრად აღემატება სამუშაო ადგილის ტიპიური 401(k) გეგმის დონეებს.
მაგრამ თქვენ ასევე შეგიძლიათ დაზოგოთ მეტი და შეამციროთ თქვენი საგადასახადო ტვირთი, თუ თქვენ ხართ მძღოლი, ძიძა ან უბრალოდ ვინმე, ვისაც გვერდითი აურზაური აქვს. სანამ თქვენ შეძლებთ გაუმკლავდეთ ცოტა დამატებით დოკუმენტაციას და გარკვეულ საფასურს, შეგიძლიათ შექმნათ ინდივიდუალური საპენსიო გეგმა და ისარგებლოთ უფრო მაღალი ლიმიტებით, ვიდრე თანამშრომლების უმეტესობა.
ის IRS ახლახან გამოაცხადა ახალი მაქსიმალური საპენსიო შენატანების დონეები 2023 წლისთვის, და ადამიანების უმეტესობა ყურადღებას ამახვილებს 401(k) გეგმაში თანამშრომლების გადავადებისთვის დაშვებულ თანხაზე, რომელიც იქნება $22,500, დამატებით $7,500 50 და უფროსი ასაკის ადამიანებისთვის. ტრადიციული IRA-ებისთვის და Roths-ისთვის, ეს არის 6,500 დოლარი, დამატებით 1,000 დოლართან ერთად დაჭერისთვის.
თქვენ მიიღებთ უფრო დიდ ციფრებს, როდესაც ხართ თანამშრომელიც და დამსაქმებელიც. SEP IRA-სთვის ან სოლო 401(k) გეგმები, რომლებიც განკუთვნილია მათთვის, ვინც წარადგენს განრიგს C თვითდასაქმების შემოსავლისთვის, შეგიძლიათ გადადოთ დაშვებული ჯამური ლიმიტი როგორც თანამშრომლისთვის, ასევე დამსაქმებლისთვის, რომელიც იქნება 66,000 აშშ დოლარი 2023 წლისთვის, პლუს 7,500 აშშ დოლარის შემოსავალი. ფულადი ბალანსის საპენსიო გეგმებისთვის, განსაზღვრული სარგებლის გეგმის ტიპი, რომელიც შეგიძლიათ შექმნათ თქვენთვის, როგორც სოლო პრაქტიკოსი, IRS ამბობს, რომ შეგიძლიათ გადადოთ $265,000-მდე.
„ყველას არ შეუძლია დაზოგოს მეტი პენსიაზე გასვლისთვის, მაგრამ თუ თქვენ შეგიძლიათ ამის გაკეთება, ეს გაზრდის თქვენს თავშესაფარს“, - ამბობს ტომ ბალკომი, სერთიფიცირებული ფინანსური მრჩეველი, რომელიც მართავს 1650 Wealth Management-ს Lauderdale-by-the-Sea, ფლორიდაში. და რომელიც იყენებს ფულადი ბალანსის საპენსიო გეგმას საკუთარი საპენსიო დანაზოგისთვის.
უმაღლესი ლიმიტები მაღალი შემოსავალისთვის
მიზეზი იმისა, თუ რატომ შეიძლება გქონდეთ ასეთი მაღალი ლიმიტი ფულადი ბალანსის საპენსიო გეგმებისთვის, არის ის, რომ ისინი გამოითვლება სხვა სისტემით, ვიდრე სტანდარტული 401(k). განსაზღვრული სარგებლის გეგმა ფოკუსირებულია სარგებლის ოდენობაზე და იყენებს აქტუარულ გამოთვლებს მონაწილის ასაკისა და შემოსავლის საფუძველზე, რათა დადგინდეს, თუ რა შეიძლება იყოს წვლილი წლის განმავლობაში. ასე რომ, ხანდაზმულმა ინდივიდმა, რომელიც დიდ ფულს გამოიმუშავებს, შეუძლია გაცილებით მეტი დახარჯოს, ვიდრე ახალგაზრდას, რომელიც იღებს სასტარტო ხელფასს.
თუ რთულად ჟღერს, ეს იმიტომ ხდება. აქტუარულ გამოთვლებს თავად ვერ აკეთებთ, ამიტომ საჭიროა მესამე მხარის ადმინისტრატორის დაქირავება წელიწადში რამდენიმე ათასი დოლარის ფასად.
სოლო მეწარმეები, რომლებიც ამ ნაბიჯს აკეთებენ, ჩვეულებრივ განიხილავენ მას გეგმის რამდენიმე სხვა ვარიანტის გავლის შემდეგ. მათ შესაძლოა ახალგაზრდობაში დაიწყონ გეგმით უფრო დაბალი გადავადების ოდენობით და შემდეგ გადაერთონ, როდესაც მათი ასაკი და შემოსავალი ამართლებს უფრო მაღალ რიცხვებს.
უმეტესობა, რა თქმა უნდა, საერთოდ არ იწყებს მუშაობას. მხოლოდ თვითდასაქმებულთა 13% მონაწილეობს საპენსიო გეგმაში ტრადიციული მუშაკების 75%-თან შედარებით, Pew Charitable Trusts-ის ანალიზის მიხედვით.
ნაღდი ფულის ბალანსის გეგმის დასასრული სულაც არ არის ანუიტეტის მსგავსი გადასახადის მიღება, როგორც ამას პენსიის შემთხვევაში. თქვენი შემოსავალი გროვდება ანგარიშში, როგორც 401(k) და მომხმარებლების უმეტესობა გეგმავს თანხების გადატანას IRA-ში პენსიაზე გასვლისას და ანგარიშების დამოუკიდებლად მართვას.
"IRA-ში გადასვლის მოქნილობა შესანიშნავია გრძელვადიან პერსპექტივაში", - ამბობს Balcom. ”მე შემიძლია ანუიტირება პორტფელის სტრუქტურის მიხედვით.”
SEP IRA ან სოლო 401(k) გახსნა და შენარჩუნება ბევრად უფრო ადვილია. მაგალითად, თქვენ შეგიძლიათ დაიწყოთ Single (k) Plus გეგმა Ubiquity Retirement + Savings-ზე 350 დოლარად, $35 ყოველთვიური გადასახადი და განმეორებადი საინვესტიციო გადასახადი, ამბობს ჩად პარკსი, დამფუძნებელი და აღმასრულებელი დირექტორი. Ubiquity პენსიაზე + დანაზოგი. თქვენ ასევე შეგიძლიათ მიიღოთ ეს გეგმები ძირითადი საბროკერო კომპანიებისგან, როგორიცაა Fidelity, Schwab და Vanguard, მახასიათებლებით და ხარჯებით, რომლებიც განსხვავდება პროვაიდერის მიხედვით.
ამ გეგმებისთვის, თქვენ შეგიძლიათ შეიტანოთ წვლილი 22,500 აშშ დოლარის მაქსიმუმამდე, როგორც თანამშრომელი, შემდეგ კი შეგიძლიათ მეტი წვლილი შეიტანოთ როგორც დამსაქმებელმა. SEP-ისთვის ეს არის თქვენი წმინდა თვითდასაქმების შემოსავლის 25% 66,000 აშშ დოლარის მაქსიმალურ კომბინირებულ ლიმიტამდე 2023 წლისთვის. სოლო 401(k)-ისთვის შეგიძლიათ შეიტანოთ თქვენი მთელი თვითდასაქმების შემოსავალი, $66,000-მდე მაქსიმალური კომბინირებული ლიმიტი 2023, ასე რომ, უმეტეს შემთხვევაში, ეს უფრო მაღალი დოლარის ოდენობაა, ვიდრე SEP.
თუ თქვენ გაქვთ გვერდითი აურზაური ფული, რომლითაც გსურთ წვლილი შეიტანოთ, დარწმუნდით, რომ კოორდინაცია გაუწიეთ თქვენს და თქვენს მთავარ დამსაქმებელს სხვა ანგარიშებში შეტანილ შენატანებთან, ამბობს შონ მალანი, ფინანსური დამგეგმავი და CPA, რომელიც დაფუძნებულია ვუდლენდ ჰილზში, კალიფორნია და ავტორი ა ახალი წიგნი სოლოზე 401(k)s. ”საზღვრები არის თითო ადამიანზე და არა გეგმის მიხედვით”, - ამბობს მალანი.
Mullaney-ის გამოთვლით, რომ დასჭირდება დაახლოებით $230,000 C განრიგის შემოსავალში, რათა მაქსიმუმ 401(k) 2023 წელს. მათთვის, ვინც განაცხადებს S კორპორაციაში, მათ შეუძლიათ მაქსიმუმ $174,000 W-2 მოგება.
კიდევ უფრო მეტი საგადასახადო შეღავათები
ისინი, ვინც ყველაზე მეტ სარგებელს იღებენ ამ მიდგომით, იღებენ შემოსავლის ზღვარს 20%-ით. კვალიფიციური ბიზნეს შემოსავლის გამოქვითვა (QBI), რომელიც 2018 წელს განხორციელდა გადასახადების შემცირებისა და სამუშაო აქტის ფარგლებში. ეს ლიმიტი იყო $170,050 ერთჯერადი შემავსებლისთვის და $340,100 ერთობლივი შემავსებლებისთვის 2022 წელს.
„ბევრი უფრო მაღალი შემოსავლის მქონე პროფესიონალი ჩაკეტილია მასში“, - ამბობს მალანი.
სწორედ აქ მოქმედებს საგადასახადო დაგეგმვა. თუ გადადებთ საკმარის შემოსავალს იმისათვის, რომ შეზღუდოთ, შეგიძლიათ მიიღოთ დამატებით 20%-მდე ფასდაკლება საგადასახადო გადასახადზე.
"თამაში ხდება გამოქვითვა, გამოკლება, გამოკლება, სანამ მუშაობთ", - ამბობს Mullaney.
ჯერ კიდევ არის დრო, რომ შეამციროთ თქვენი 2022 წლის შემოსავალი და დაგეგმოთ თვითდასაქმების საპენსიო გადადების გეგმები ამ წლის ბოლომდე. თუ ახლა შექმნით თქვენთვის სასურველ გეგმებს, თქვენ გაქვთ საგადასახადო წარდგენის ვადა, რათა განახორციელოთ თქვენი შენატანები 2022 წლისთვის, შემდეგ კი შეგიძლიათ გადახვიდეთ 2023 წელს ახალ უფრო მაღალ ლიმიტებზე.
მეტი MarketWatch-დან
Source: https://www.marketwatch.com/story/forget-the-22-500-limit-some-workers-can-supersize-their-tax-deferred-retirement-savings-up-to-265-000-in-2023-11667238372?siteid=yhoof2&yptr=yahoo