ბევრ ადამიანს აინტერესებს, უნდა განახორციელონ ინვესტიცია კვალიფიციურ თუ არაკვალიფიციურ დივიდენდებში და რა განსხვავებებია. ყველაზე დიდი განსხვავება ისაა, თუ როგორ იბეგრება თითოეული. იმისათვის, რომ დაგეხმაროთ განსაზღვროთ, თუ რა აქციების გადამხდელ დივიდენდებს შეიძლება ჰქონდეს ადგილი თქვენს ინდივიდუალურ პორტფელში, თქვენ უნდა შეისწავლოთ კომპანიის ფინანსური ანგარიშგება, დივიდენდების შემოსავალი, მომავლის პერსპექტივები და საკუთარი რისკის ტოლერანტობა. თქვენ ასევე განსაზღვრავთ, არის თუ არა დივიდენდები ჩვეულებრივი დივიდენდები თუ საკვალიფიკაციო დივიდენდები. ეს ქმნის მნიშვნელოვან განსხვავებას იმ აქციებში, რომელშიც თქვენ ინვესტირებას ახდენთ გადასახადების განსხვავებების გამო. ა ფინანსური მრჩეველი დაგეხმარებათ იპოვოთ საუკეთესო დივიდენდები თქვენი პორტფოლიოსთვის და თქვენი აქტივების მართვაც კი თქვენი სახელით.
რა არის დივიდენდის შემოსავალი?
დივიდენდის შემოსავალი არის შემოსავლის ნაკადის ნაწილი ჩვეულებრივი აქციებიდან და ის მოდის კომპანიის მოგების ნაწილიდან, რომელიც რეგულარულად იხდის აქციონერებს. დარჩენილი მოგება დივიდენდების გადახდის შემდეგ რეინვესტირდება ფირმაში. ყველა კომპანია არ უხდის დივიდენდებს აქციონერებს. დივიდენდის შემოსავალი განსაკუთრებით მნიშვნელოვანია საფონდო ბირჟების ვარდნის დროს, რადგან ღირებულებისთვის ინვესტიცია ხშირად უფრო ინტელექტუალური სტრატეგიაა, ვიდრე ინვესტიცია ზრდისთვის.
აქციები მნიშვნელოვანი დივიდენდის სარგებელი ჩვეულებრივ არ იზრდებიან სწრაფად. ისინი ითვლება ღირებულების აქციებად. ღირებულების ინვესტიცია ხშირად მნიშვნელოვანი სტრატეგიაა რეცესიის ან დათვი ბაზრის დროს. დივიდენდის შემოსავალი იბეგრება. როდესაც იკვლევთ კვალიფიცირებულ დივიდენდებს და არაკვალიფიციურ დივიდენდებს, აღმოაჩენთ განსხვავებებს დივიდენდების განსხვავებული ტიპების დაბეგვრისას.
კვალიფიციური დივიდენდები
თუ თქვენ მიერ მიღებული დივიდენდები კლასიფიცირდება როგორც კვალიფიციური დივიდენდები, თქვენ იხდით გადასახადებს მათზე კაპიტალის მოგების მაჩვენებელი. კაპიტალის მოგების განაკვეთი ხშირად უფრო დაბალია, ვიდრე საგადასახადო განაკვეთი არაკვალიფიციურ ან ჩვეულებრივ დივიდენდებზე. თუ თქვენ ხართ დაბალი შემოსავლის მქონე პირი, შეიძლება მოგიწიოთ გადასახადის გადახდა ფედერალურ მთავრობაში თქვენი დივიდენდების იმ ნაწილზე, რომელიც კლასიფიცირდება როგორც კვალიფიციური დივიდენდები.
თუ თქვენ მიიღებთ კვალიფიციურ დივიდენდულ შემოსავალს, კაპიტალის მოგების გადასახადის განაკვეთი არის 20 პროცენტი, 15 პროცენტი ან 0 პროცენტი თქვენი შემოსავლის მიხედვით. ხშირად უფრო მომგებიანია კვალიფიციური დივიდენდების მიღება, ვიდრე ჩვეულებრივი დივიდენდები. დივიდენდები უნდა აკმაყოფილებდეს ამ კრიტერიუმებს, რომ ჩაითვალოს კვალიფიციურ დივიდენდებად:
დივიდენდი უნდა გადაიხადოს ამერიკულმა კომპანიამ ან კვალიფიცირებულმა უცხოურმა კომპანიამ.
თუ თქვენ ყიდულობთ აქციებს ან მის წინ ყოფილი დივიდენდის თარიღი და შემდეგ გააჩერეთ იგი მინიმუმ 61 დღის განმავლობაში მომდევნო დივიდენდის გადახდამდე, მაშინ დივიდენდი არის კვალიფიციური დივიდენდი.
აქცია უნდა აკმაყოფილებდეს შენახვის პერიოდს. დივიდენდებისთვის, რომლებიც დაიბეგრება კაპიტალის მოგების განაკვეთით, შენახვის ვადა შეიძლება იყოს 60 დღე ურთიერთდახმარების ფონდებისა და ჩვეულებრივი აქციებისთვის და 90 დღე პრივილეგირებული აქციებისთვის. თუ არ აკმაყოფილებთ შენახვის პერიოდს, დივიდენდი არ იქნება კვალიფიცირებული.
დივიდენდები არ არის ჩამოთვლილი შიდა შემოსავლების სამსახურში (IRS), როგორც ისინი, რომლებიც არ აკმაყოფილებენ შეღავათიან სტატუსს.
დივიდენდები არ უნდა იყოს კაპიტალის მოგების განაწილება ან გადასახადებისგან გათავისუფლებული ორგანიზაციების გადახდები.
ჩვეულებრივი (არაკვალიფიცირებული) დივიდენდები
კორპორაციის მიერ გადახდილი დივიდენდების უმეტესობა ჩვეულებრივი დივიდენდებია და არ შეესაბამება კვალიფიციური დივიდენდების კრიტერიუმებს. ეს ნიშნავს, რომ ისინი იბეგრება თქვენი ინდივიდუალური საშემოსავლო გადასახადის ზღვრული განაკვეთით. ზღვრული გადასახადის განაკვეთი არის საშემოსავლო გადასახადის განაკვეთი, რომელიც გადაიხადა ინვესტორის მიერ მიღებულ შემოსავალზე ბოლო დოლარზე. თითქმის ყველა ვითარებაში, კვალიფიციური დივიდენდები უკეთესია ინვესტორისთვის, ვიდრე ჩვეულებრივი დივიდენდები.
თუ თქვენი საგადასახადო ჯგუფი 15 პროცენტზე მეტია, მაგრამ 37 პროცენტზე ნაკლებია, თქვენ იხდით 15 პროცენტს კვალიფიციურ დივიდენდებზე. თუ თქვენი საგადასახადო ჯგუფი 37 პროცენტია, თქვენ იხდით 20 პროცენტს კვალიფიციურ დივიდენდებზე. ეს მნიშვნელოვანია, როდესაც შევადარებთ ჩვეულებრივ დივიდენდებს და კვალიფიციურ დივიდენდებს. ზოგადი წესი, რომელიც დაზოგავს ფულს, არის ინვესტიციების ჩატარება ჩვეულებრივი დივიდენდების გადახდისას საგადასახადო შეღავათიან ანგარიშებზე, როგორიცაა ტრადიციული ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიშები (IRA). კვალიფიციური დივიდენდები შეიძლება ინახებოდეს დასაბეგრ ანგარიშებში, რადგან საგადასახადო განაკვეთი სავარაუდოდ დაბალია.
შიდა შემოსავლების სამსახური (IRS) ურჩევს, რომ გადასახადის გადამხდელებმა მიიჩნიონ, რომ ნებისმიერი დივიდენდი გადახდილია ჩვეულებრივი ან სასურველი აქცია არის ჩვეულებრივი დივიდენდი, თუ ემიტენტი კორპორაცია ან სხვა ორგანო სხვაგვარად არ გირჩევენ. ბიზნესები, რომლებიც თითქმის ყოველთვის გასცემენ ჩვეულებრივ დივიდენდებს, ვიდრე კვალიფიციურ დივიდენდებს, მოიცავს შემდეგს:
დივიდენდის რეინვესტირების გეგმები (DRIPs) და დივიდენდების ნაცვლად გადახდები ასევე იბეგრება უფრო მაღალი განაკვეთით. დივიდენდები მოგეხსენებათ IRS ფორმა 1099-DIV და მითითებულია როგორც ჩვეულებრივი ან კვალიფიციური დივიდენდები.
ქვედა ხაზი
დივიდენდის შემოსავალი არის თქვენი შემოსავლის მნიშვნელოვანი ნაწილი საფონდო ინვესტიციიდან. თუ თქვენ ხართ შემოსავალი ან ღირებულების ინვესტორი, ჩვეულებრივ ირჩევთ აქციებს უფრო მაღალი დივიდენდების შემოსავალზე. კაპიტალის შემოსავალი, რომელიც მოდის აქციების ფასის ზრდით, მნიშვნელოვანია მზარდ ბაზარზე, მაგრამ დივიდენდის შემოსავალი ლიდერობს რეცესიული ეკონომიკის დროს. დივიდენდების უმეტესობა ჩვეულებრივი დივიდენდებია, რომლებიც იბეგრება ინვესტორის ზღვრული გადასახადის განაკვეთით. ჩვეულებრივი დივიდენდები უნდა ჩატარდეს ა გადასახადით უპირატესობა ანგარიში თუ შესაძლებელია.
რჩევები ინვესტიციის შესახებ
ყოველთვის არ არის მარტივი იმის დადგენა, თუ რა სახის ინვესტიცია უნდა განახორციელოთ. შეიძლება გონივრული იყოს ინვესტიციის დროს ფინანსური მრჩეველის პროფესიონალური რჩევების მიღება, რათა დაგეხმაროთ აქტივების სწორი ნაზავის პოვნაში. თუ არ გყავთ ფინანსური მრჩეველი, მისი პოვნა არ არის რთული. SmartAsset- ის უფასო ინსტრუმენტი დაგეხმარებათ იპოვოთ თავსებადი ფინანსური მრჩეველი, რომელიც არამარტო დაგეხმარებათ აქციების არჩევაში თქვენი პრეფერენციების მიხედვით, არამედ გაუმკლავდეთ კვალიფიციური და არაკვალიფიცირებული დივიდენდების საგადასახადო შედეგებს. თქვენ შეგიძლიათ აირჩიოთ სამი კვალიფიციური ფინანსური მრჩეველი თქვენს ადგილობრივ რეგიონში. თუ მზად ხარ, ახლავე დაიწყე.
ფინანსურ მრჩეველს არა მხოლოდ შეუძლია დაგეხმაროთ თქვენი დივიდენდის შემოსავალში, არამედ როგორიც არ უნდა იყოს საბაზრო პირობები, მრჩეველი დაგეხმარებათ აირჩიოთ ინვესტიციები ადეკვატური ანაზღაურებით, თქვენი რისკის პრეფერენციებიდან გამომდინარე. გაარკვიეთ, რამდენი დაჯდება ფინანსური მრჩეველის გამოყენება SmartAsset- ის უფასო ინსტრუმენტი.
ფოტო კრედიტი: ©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/Jirapong Manustrong, ©iStock.com/Orientfootage
პოსტი კვალიფიცირებული არაკვალიფიცირებული დივიდენდების წინააღმდეგ გამოჩნდა პირველი SmartAsset ბლოგი.
წყარო: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html