IRS-ს აქვს კარგი ამბავი პენსიონერებისთვის 2022 წლიდან: ახლა შეგიძლიათ მეტი ფული შეინახოთ თქვენს გადასახადებით გადავადებულ საპენსიო ანგარიშებზე, დაბალი აუცილებელი მინიმალური განაწილების (RMDs) წყალობით.
პირველად 20 წლის განმავლობაში, შიდა შემოსავლების სამსახურმა განაახლა თავისი აქტუარული ცხრილები, რომლებიც კარნახობს, თუ რამდენის გადახდა მოეთხოვება პირს საპენსიო ანგარიშებიდან 72 წლის ასაკიდან. გამოიყენება ახალი ცხრილები, რომლებიც ახლა უფრო მეტ სიცოცხლეს ითვალისწინებს. გამოთვალოთ RMD-ები ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიშებიდან, 401(k)s და სხვა საპენსიო შემნახველი მანქანებიდან ყოველწლიურად. RMD-ების დაგეგმვისა და თქვენი საპენსიო შემოსავლის საჭიროებების დასაკმაყოფილებლად, განიხილეთ ფინანსურ მრჩეველთან მუშაობა.
რა არის RMD და როგორ გამოითვლება ისინი?
საპენსიო ანგარიშების ერთ-ერთი მთავარი უპირატესობა არის საგადასახადო შეღავათები მათ მიერ. ტრადიციული IRA და 401(k)s საშუალებას აძლევს საპენსიო შემნახველებს გადადოს გადასახადები, სანამ არ გამოიტანენ ფულს თავიანთი ანგარიშებიდან. ეს საშუალებას აძლევს ფულს გააგრძელოს დროთა განმავლობაში უფრო სწრაფი ტემპით ზრდა. თუმცა, გადასახადების გადადება შეგიძლიათ მხოლოდ ამდენი ხნით. იმისათვის, რომ შეზღუდოთ თქვენი ფული საპენსიო ანგარიშზე განუსაზღვრელი ვადით შენახვა, IRS მოითხოვს, რომ გამოიღოთ კონკრეტული თანხა ყოველწლიურად, როდესაც მიაღწევთ გარკვეულ ასაკს.
მანამდე, თქვენ მოთხოვნილი იყოთ დაიწყოთ თანხის აღება თქვენი IRA-დან ან დამსაქმებლის მიერ დაფინანსებული საპენსიო გეგმიდან, როდესაც მიაღწევდით 70.5 წელს. მაგრამ 2019 წლის SECURE Act-მა კრიტიკული ცვლილება შეიტანა RMD-ების დაწყებისას. თუ თქვენ მიაღწიეთ 70.5 წელს 2019 წელს, მოქმედებდა წინა წესი და თქვენ უნდა აეღოთ თქვენი პირველი RMD 1 წლის 2020 აპრილამდე. თუმცა, თუ თქვენ მიაღწიეთ ასაკს 70.5 წელს 2020 წელს ან უფრო გვიან, ახლა თქვენ უნდა მიიღოთ თქვენი პირველი RMD წლის 1 აპრილამდე. მიაღწიეთ 72-ს.
შემდეგი ანგარიშების მქონე ადამიანები ექვემდებარებიან RMD-ებს:
მნიშვნელოვანია გვახსოვდეს, რომ Roth IRA არ ექვემდებარება RMD-ებს.
თქვენი RMD-ის გამოთვლა შედარებით მარტივია. პირველ რიგში, მოძებნეთ თქვენი საპენსიო ანგარიშის საბაზრო ღირებულება წინა წლის 31 დეკემბრის მდგომარეობით. შემდეგ, გაყავით ეს მნიშვნელობა განაწილების პერიოდის ფიგურაზე, რომელიც შეესაბამება თქვენს ასაკს IRS ერთიანი სიცოცხლის ცხრილზე.
მაგალითად, 72 წლის პენსიონერი, რომელსაც აქვს $500,000 IRA-ში, გაყოფს $500,000 მისი განაწილების პერიოდის მაჩვენებელზე, რაც არის 27.4. შედეგად, მას მოეთხოვებოდა მინიმუმ 18,248 აშშ დოლარის ამოღება მისი IRA-დან 2022 წელს.
რატომ არის ახალი RMD ფორმულა კარგი პენსიონერებისთვის
როდესაც IRS ზრდის საშუალო სიცოცხლის ხანგრძლივობას 82.4-დან 84.6-მდე, პენსიონერებს სავარაუდოდ დასჭირდებათ თავიანთი აქტივების გავრცელება მეტი წლების განმავლობაში. შედეგად, RMD-ები, რომლებიც 2022 წელს დაიწყება, ნაკლები იქნება, ვიდრე წინა ფორმულის მიხედვით, რომელიც მოქმედებდა 2002 წლიდან.
ეს კარგი ამბავია პენსიონერებისთვის ან ყველასთვის, ვინც ექვემდებარება RMD-ს. ყოველწლიურად საჭირო მცირე თანხების გამოტანის შემთხვევაში, თქვენი საპენსიო აქტივების მეტი ნაწილი შეიძლება დარჩეს IRA, 401(k) ან გადასახადით გადადებულ ანგარიშში. მცირე RMD-ები შეამცირებს თქვენს საგადასახადო ვალდებულებას და პოტენციურად შეიძლება ჩაგაგდოთ ქვედა საგადასახადო ჯგუფში.
წინა ერთიანი სიცოცხლის ცხრილის მიხედვით, 72 წლის ადამიანს, რომელსაც აქვს 500,000 აშშ დოლარი თავის 401(k)-ში, მოეთხოვებოდა 19,531 აშშ დოლარის (500,000$/25.6) ამოღება RMD-ების მიღების პირველი წლის განმავლობაში. ეს არის $1,283 მეტი, რაც დაექვემდებარა საშემოსავლო გადასახადს, ვიდრე შესწორებული ცხრილის შესაბამისად საჭირო მინიმალური თანხის ამოღება.
იმავდროულად, 72 წლის მამაკაცს, რომელსაც აქვს 2 მილიონი დოლარი საპენსიო ანგარიშზე, სჭირდებოდა 78,125 დოლარის გამოტანა ძველი ფორმულით (2 მილიონი აშშ დოლარი/25.6). თუმცა, განახლებული ფორმულა იწვევს თავდაპირველ RMD-ს მხოლოდ $72,992 ($2 მილიონი/27.4), რაც იმას ნიშნავს, რომ ეს პენსიონერი ინახავს დამატებით $5,133 მზარდ გადასახადს თავის საპენსიო ანგარიშზე.
ქვედა ხაზი
პირველად 2002 წლის შემდეგ, IRS-მა განაახლა აქტუარული ცხრილები, რომლებიც განსაზღვრავს იმ თანხის ოდენობას, რომელიც ადამიანმა უნდა გამოიტანოს თავისი IRA-დან ან 401(k) გარკვეულ ასაკში. მიუხედავად იმისა, რომ SECURE Act-მა შეცვალა RMD-ის ასაკი 70.5-დან 72 წლამდე, განახლებულმა Uniform Lifetime Table-მა შეამცირა RMD-ების ზომა, რაც საშუალებას გაძლევთ შეინახოთ თქვენი აქტივების მეტი გადასახადით გადადებულ ანგარიშზე. რა თქმა უნდა, RMD არის მხოლოდ მინიმალური თანხა, რომელიც ყოველწლიურად უნდა გაიტანოთ. რა თქმა უნდა, შეგიძლიათ მეტი ამოიღოთ IRA-დან ან 401(k), მაგრამ გახსოვდეთ: რაც უფრო დიდია განაწილება, მით უფრო დიდია თქვენი საგადასახადო გადასახადი.
რჩევები საპენსიო აქტივების ამოღების შესახებ
ფინანსური მრჩეველი შეიძლება იყოს სანდო რესურსი, როდესაც საქმე ეხება თქვენი დეკუმულაციის ფაზის დაგეგმვას. კვალიფიციური ფინანსური მრჩეველის პოვნა არ უნდა იყოს რთული. SmartAsset-ის უფასო ხელსაწყო ჯდება სამამდე ფინანსურ მრჩეველთან თქვენს რეგიონში, და თქვენ შეგიძლიათ გასაუბრება თქვენი მრჩევლის მატჩებს უფასოდ გადაწყვიტოთ რომელია თქვენთვის შესაფერისი. თუ მზად ხართ იპოვოთ მრჩეველი, რომელიც დაგეხმარებათ თქვენი ფინანსური მიზნების მიღწევაში, დაიწყეთ ახლავე.
თქვენი ხარჯების და ხარჯვის ტემპის წინასწარ განსაზღვრა საპენსიო დაგეგმვის სასიცოცხლო კომპონენტია. ბოსტონის კოლეჯის საპენსიო კვლევის ცენტრის მკვლევარებმა დაადგინეს, რომ საშუალო პენსიაზე გასული ოჯახი ამცირებს თავის ხარჯებს 1.5-1.6%-ით წელიწადში საპენსიო პერიოდის განმავლობაში. ეს ნიშნავს, რომ შინამეურნეობების მოხმარება ყოველწლიურად მცირდება საშუალოდ 0.75-0.80%-ით პენსიაზე გასვლის 20 წლის შემდეგ. SmartAsset-ის ბიუჯეტის კალკულატორი დაგეხმარებათ თვალყური ადევნოთ თქვენს ყოველთვიურ ხარჯებს.
ფოტო კრედიტი: ©iStock.com/Ridofranz Seisa, ©iStock.com/katleho, ©iStock.com/PeopleImages
პოსტი კარგი ამბავი პენსიონერებისთვის: RMD ფორმულა პირველად იცვლება ათწლეულების განმავლობაში პირველად SmartAsset ბლოგზე გამოჩნდა.
წყარო: https://finance.yahoo.com/news/good-news-retirees-rmd-formula-213101624.html