Roth 401 (k) vs. Roth IRA: მიმოხილვა
არ არსებობს ცალსახა პასუხი, რომელია უკეთესი, ა როტი 401 (კ) ან როტის ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიში (ირა). ეს ყველაფერი დამოკიდებულია თქვენს უნიკალურ ფინანსურ პროფილზე: რამდენი წლის ხართ, რამდენ ფულს გამოიმუშავებთ და როდის გსურთ დაიწყოთ თქვენი ბუდის კვერცხის ამოღება.
ორივეს უპირატესობებითა და ნაკლოვანებებით, აქ არის ძირითადი განსხვავებები, რომლებიც უნდა გაითვალისწინოთ როტის ორი ტიპის ანგარიშის შედარებისას.
ძირითადი Takeaways
- Roth ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიშები (IRAs) აქვს არსებობს 1997 წლიდან. Roth 401(k)s დაიწყო 2001 წელს.
- Roth 401(k)-ს აქვს შენატანების უფრო მაღალი ლიმიტები და დამსაქმებლებს საშუალებას აძლევს განახორციელონ შესაბამისი შენატანები.
- Roth 401(k) ზედამხედველობს თქვენი კომპანიის მიერ, რომელიც ირჩევს ბროკერს და შეიძლება შეზღუდოს ინვესტიციის ვარიანტები.
- Roth IRA საშუალებას აძლევს თქვენს ინვესტიციებს გაიზარდოს უფრო ხანგრძლივი პერიოდის განმავლობაში, გთავაზობთ ინვესტიციის მეტ ვარიანტს და აადვილებს ადრეულ გატანას.
Roth 401 (k) გეგმები
შექმნილია ეკონომიკური ზრდისა და საგადასახადო შეღავათების შერიგების აქტი 2001, Roth 401(k)s არის ჰიბრიდი, ტრადიციულის მრავალი საუკეთესო ნაწილის შერწყმა 401 (კ) წმ და Roth IRA-ს მისცეს თანამშრომლებს უნიკალური ვარიანტი, როდესაც საქმე ეხება პენსიაზე გასვლის დაგეგმვას.
ტრადიციული 401(k)-ების მსგავსად, შენატანები ხდება უშუალოდ დასაქმებულის ანაზღაურებიდან და დამსაქმებელს შეუძლია ემთხვევა ამ შენატანების ნაწილს. ტრადიციული 401(k) გეგმებისგან განსხვავებით, ამ ფულზე საშემოსავლო გადასახადი იხდება ანგარიშზე დეპონირებამდე, ამიტომ თანხის ამოღება არ დაექვემდებარება საშემოსავლო გადასახადს გატანისას.
როთ IRAs
Roth IRAs დაარსდა გადასახადის გადამხდელთა შემსუბუქების აქტი 1997 წელს და მიენიჭა დელავერის ამერიკელი სენატორის უილიამ როტის სახელი. რაც მათ გამოარჩევს ტრადიციული IRA-სგან არის ის, რომ ისინი ფინანსდებიან გადასახადის შემდგომი დოლარით, ახორციელებენ კვალიფიციურ დისტრიბუციას. საგადასახადო უფასო.
ასევე, 401(k) გეგმებისგან განსხვავებით, Roth IRA არ არის დაფინანსებული თქვენი დამსაქმებლის მიერ. ეს ნიშნავს, რომ თქვენ შეგიძლიათ განაგრძოთ ინვესტიცია იმავე Roth IRA-ში, სამუშაოს შეცვლის შემდეგაც კი. ფიზიკურ პირებს შეუძლიათ აირჩიონ ფინანსური ინსტიტუტი, რომელიც იცავს მათ IRA-ს და ინვესტიციებს, რომლებშიც სურთ ფულის შეტანა და გადაწყვიტონ, თუ რამდენი წვლილი შეიტანონ ანგარიშზე ყოველწლიურად.
ძირითადი განსხვავებები
Roth 401(k) გეგმები და Roth IRA გეგმები იყენებენ გადასახადის შემდგომ დოლარებს, რაც იმას ნიშნავს, რომ მფლობელს არ უნდა გადაიხადოს საშემოსავლო გადასახადი, როდესაც ისინი იღებენ დისტრიბუციას, რაც ხელსაყრელია მათთვის, ვინც მომავალში მეტ ფულს გამოიმუშავებს. ამასთან, არსებობს რამდენიმე ძირითადი განსხვავება Roth IRA-სა და Roth 401(k) გეგმას შორის:
შემოსავლის ლიმიტები
Roth IRA–ს გააჩნია შემოსავლის ლიმიტი. თითო შინაგან შემოსავლების სამსახურის (IRS), ინდივიდუალური გადასახადის გადამხდელები კორექტირებული მთლიანი შემოსავლით (AGI) $144,000 2022 წელს ან დაქორწინებული წყვილები, რომლებიც ერთობლივად განაცხადებენ, რომლებიც შეადგენენ $214,000-მდე 2022 წლისთვის, არ ექვემდებარებიან Roth IRA-ს შენატანებს.
ეს დასაშვებობის ზღურბლები უფრო მაღალია 2023 წელს, ეტაპობრივად შეწყდება უფლებამოსილება ფიზიკური პირებისთვის, რომლებიც იღებენ $153,000-ზე მეტს და წყვილებს, რომლებიც იღებენ $228,000-ზე მეტს.
Roth 401(k)-ის დიდი უპირატესობა არის შემოსავლის ლიმიტის არარსებობა, რაც იმას ნიშნავს, რომ მაღალი შემოსავლის მქონე ადამიანებსაც კი შეუძლიათ წვლილი შეიტანონ. ეს კარგად ერწყმის Roth 401(k)-ის წვლილის უფრო მაღალ ლიმიტებს.
საჭირო მინიმალური განაწილება (RMD)
Roth 401(k)-ით უნდა დაიწყოთ მიღება საჭიროა მინიმალური განაწილებები (RMDs) ისევე, როგორც ტრადიციული 401(k) ან ტრადიციული IRA. 1 წლის 2023 იანვრის მდგომარეობით, გავიდა SECURE Act 2.0 გაიზარდა RMD-ის დაწყების ასაკი 72-დან 73 წლამდე 1951-1959 წლებში დაბადებული პირებისთვის და 75 წლამდე 1960 წელს ან უფრო გვიან დაბადებულთათვის.
წლის განმავლობაში თქვენი RMD-ის შეუსრულებლობა შეიძლება დაგეკისროთ ფინანსური ჯარიმა დანაკლისის 25%-ის ოდენობით. თუმცა, თუ შეცდომა დროულად გამოსწორდება, ჯარიმა მცირდება 10%-მდე. ერთადერთი გარემოება, რომ გადავადოთ RMD-ების მიღება, არის თუ თქვენ ჯერ კიდევ დასაქმებული ხართ და არ ხართ გეგმის დამფინანსებელი კომპანიის 5%-იანი მფლობელი.
Roth IRA არ მოითხოვს თქვენგან RMD-ების მიღებას - ოდესმე. მოქნილობა გაძლევთ შესაძლებლობას განაგრძოთ თქვენი წვლილი შეიტანოთ თქვენს ანგარიშში და დაუშვათ ეს თანხები განუსაზღვრელი ვადით გაიზარდოს. თქვენ ასევე შეგიძლიათ გადასცეთ თქვენი Roth IRA თქვენს მეუღლეს ან შთამომავლებს.
31 წლის 2023 დეკემბრის შემდეგ დაწყებული საგადასახადო წლებისთვის, SECURE Act 2.0 ასევე აუქმებს სიკვდილამდე RMD-ს მფლობელისთვის. როტის მიერ დანიშნული ანგარიში დამსაქმებლის 401(k) ან სხვა საპენსიო გეგმებში.
მოქმედი კანონმდებლობით, აუცილებელი მინიმალური განაწილება არ არის საჭირო, რომ დაიწყოს Roth IRA მფლობელის გარდაცვალებამდე, თუმცა სიკვდილამდე განაწილება საჭიროა როტის მიერ დანიშნული ანგარიშის მფლობელის შემთხვევაში დამსაქმებლის საპენსიო გეგმაში.
ინვესტიციის პარამეტრები
Roth 401(k)-ით, თქვენი საინვესტიციო ვარიანტები შემოიფარგლება გეგმის ადმინისტრატორის მიერ შემოთავაზებულით, ჩვეულებრივ, სხვადასხვა ტიპის ურთიერთდახმარების ფონდებით დადგენილი ხარჯების კოეფიციენტებით.
Roth IRA-ს აქვს ინვესტიციის უფრო ფართო სპექტრი. ასევე, შეგიძლიათ იხილოთ, თუ რომელი მეურვეები და მანქანები ატარებენ ყველაზე მცირე ტრანზაქციისა და ადმინისტრაციულ ხარჯებს.
შენატანები და შენატანების ლიმიტები
Roth 401(k)s-ის ყველაზე დიდი უპირატესობა არის დამსაქმებლის შენატანების შესატყვისი შესაძლებლობა. დამსაქმებლებს სთავაზობენ საგადასახადო შეღავათებს მათ შესაქმნელად. გეგმებში მონაწილეებს შეუძლიათ წლიური მაქსიმუმ $20,500 2022 წლისთვის და $22,500 2023 წლისთვის.
ფიზიკურ პირებს შეუძლიათ დამატებითი 6,500 დოლარის შეტანა ჩასატარებელი წვლილი 2022 წელს და $7,500 2023 წელს, თუ ისინი წლის ბოლომდე გახდებიან 50 წლის. 2024 წლიდან დაწყებული, IRA-ს შემავალი შენატანები მორგებული იქნება ინფლაციისთვის და ექვემდებარება ცხოვრების ხარჯების კორექტირებას ან COLA-ები.
თუმცა არის შეფერხება. დამსაქმებლები შეიძლება შეესაბამებოდეს თქვენს წვლილს გადასახადამდე დოლარიდა როდესაც Roth ფინანსდება გადასახადის შემდგომი დოლარით, შესაბამისი სახსრები და მათი შემოსავალი განთავსდება ჩვეულებრივ 401(k) ანგარიშზე. ეს ნიშნავს, რომ თქვენ შეგიძლიათ გადაიხადოთ გადასახადები ამ ფულზე და მის შემოსავალზე, როგორც კი დაიწყებთ დისტრიბუციას.
Roth IRA-ებს ბევრი აქვთ ქვედა კონტრიბუციის ლიმიტი— $6,000 წელიწადში 2022 წელს და $6,500 2023 წლისთვის, Roth 401(k)–თან შედარებით. გარდა ამისა, Roth IRA-ები თვითდაფინანსებულია და არ იძლევა დამსაქმებლის შენატანების შესატყვისი უფლებას.
2025 წლიდან დამსაქმებლებს მოეთხოვებათ ავტომატურად ჩარიცხონ უფლებამოსილი თანამშრომლები ახალ 401(k) გეგმებში მონაწილეობის ოდენობით მინიმუმ 3%, მაგრამ არაუმეტეს 10%. შენატანი იზრდება წელიწადში 1%-ით მინიმუმ 10%-მდე და მაქსიმუმ 15%-მდე.
Roth IRA-სგან განსხვავებით, Roth 401(k)-ებს არ აქვთ შემოსავლის ლიმიტი, რაც საშუალებას აძლევს მაღალანაზღაურებად მუშაკებს წვლილი შეიტანონ ერთში.
Roth IRA-სგან განსხვავებით, Roth 401(k)-ებს არ აქვთ შემოსავლის ლიმიტი, რაც საშუალებას აძლევს მაღალანაზღაურებად მუშაკებს წვლილი შეიტანონ ერთში.
გამოთხოვა
თქვენს Roth 401(k) თანხებზე წვდომა 59½ წლამდე შეზღუდულია. დაჭერა ბუდე კვერცხები პენსიაზე გასვლამდე ყოველთვის უნდა იყოს ბოლო ინსტანციის საკითხი, მაგრამ თუ ეს უნდა გააკეთოთ, თქვენ ვერ აიღებთ ფულს თქვენი Roth 401(k)-დან 10%-იანი ჯარიმების გარეშე.
Roth IRA-ს საშუალებით, თქვენ შეგიძლიათ ნებისმიერ დროს გამოიტანოთ თქვენს მიერ შეტანილი შენატანების ექვივალენტური თანხა ჯარიმის ან გადასახადების გარეშე. თუმცა, ეს არ ეხება Roth IRA-ს შემოსავალს, რისთვისაც პენსიაზე გასვლისას, თუ თქვენ 59½ წლამდე ხართ, ჯერ კიდევ მოყვება 10%-იანი ჯარიმა.
თუმცა, გარკვეულ გარემოებებში, როგორიცაა სახლის პირველად ყიდვა ან მშობიარობის ხარჯების გაწევა, საშუალებას გაძლევთ ამოიღოთ შემოსავალი თქვენი Roth IRA-დან ჯარიმების გარეშე, თუ თქვენ გაქვთ ანგარიში ხუთ წელზე ნაკლები ხნის განმავლობაში და ჯარიმების გარეშე. მდე გადასახადები, თუ თქვენ გაქვთ ის ხუთ წელზე მეტი ხნის განმავლობაში.
SECURE Act 2.0-ის მიღებით და 2024 წლიდან, მონაწილეებს შეეძლებათ ყოველწლიურად წვდომა 1,000 აშშ დოლარამდე საპენსიო დანაზოგიდან გადაუდებელი პირადი ან ოჯახის ხარჯებისთვის 10%-იანი ადრეული გატანის ჯარიმების გადახდის გარეშე.
გარდა ამისა, თანამშრომლებს შეეძლებათ შექმნან Roth-ის გადაუდებელი შემნახველი ანგარიში $2,500-მდე თითო მონაწილეზე. ოჯახში ძალადობის გადარჩენილებს შეუძლიათ 10,000 აშშ დოლარის ნაკლები ან 50% საპენსიო ანგარიშის ამოღება ჯარიმების გარეშე და ფედერალურად გამოცხადებული მსხვერპლნი. ბუნებრივი კატასტროფა შეუძლიათ საპენსიო ანგარიშიდან 22,000 დოლარამდე ამოღება ჯარიმის გარეშე.
სესხები
Roth 401(k) ანგარიშის უპირატესობა არის ფულის სესხის აღების შესაძლებლობა თქვენი ანგარიშის ბალანსზე. შეგიძლიათ ისესხოთ თქვენი ანგარიშის ბალანსის 50%-მდე ან $50,000, რაც უფრო მცირეა.
თუმცა, თუ თქვენ ვერ დაფარავთ სესხს ხელშეკრულების პირობების შესაბამისად, ეს თანხა შეიძლება ჩაითვალოს დასაბეგრი განაწილებად.
Roth 401(k)-ისგან განსხვავებით, Roth IRA არ იძლევა სესხებს, მაგრამ ნებას რთავს Roth IRA-ს rollover. ამ პერიოდის განმავლობაში, თქვენ გაქვთ 60 დღე თქვენი ფულის ერთი ანგარიშიდან მეორეზე გადასატანად. სანამ ამ ფულს დაუბრუნებთ მას ან სხვა Roth IRA-ს ამ დროის განმავლობაში, თქვენ ფაქტობრივად იღებთ 0% პროცენტიან სესხს 60 დღის განმავლობაში.
2023: Roth IRAs vs. Roth 401(k)s
მხოლოდ მათ, ვინც გამოიმუშავებს $153,000-ზე ნაკლებს, შეუძლია წვლილი შეიტანოს ($228,000 დაქორწინებული წყვილებისთვის).
წვლილი შეიტანეთ $6,500-მდე ($7,500, თუ 50 წელზე უფროსია).
არ არის საჭირო დისტრიბუცია.
ინვესტიციის ვარიანტების ფართო სპექტრი.
თქვენ შეგიძლიათ თავისუფლად გამოიტანოთ შენატანები, მაგრამ შემოსავალი იბეგრება 10%-ით, თუ ამოღებული იქნება 59½ წლამდე.
თქვენ არ შეგიძლიათ ფულის სესხება თქვენი ბალანსიდან, თუ არ შეასრულებთ გადახვევას.
ნებისმიერს შეუძლია წვლილი შეიტანოს.
ყოველწლიურად შეიტანეთ $22,500-მდე ($30,000 50 წელზე უფროსი ასაკის ადამიანებისთვის).
თქვენ უნდა დაიწყოთ განაწილების მიღება 73 წლის ასაკში.
მხოლოდ რამდენიმე საინვესტიციო ფონდი.
10% ჯარიმა 59½ წლამდე გატანაზე.
შეგიძლიათ ისესხოთ თქვენი ანგარიშის ბალანსიდან 50%-მდე ან 50,000 XNUMX დოლარამდე, რაც უფრო მცირეა.
შემიძლია სესხის აღება ჩემი Roth IRA-სგან?
ტექნიკურად არა. არ არის გათვალისწინებული სესხის აღება თქვენი Roth ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიშის (IRA) წინააღმდეგ, მხოლოდ კვალიფიციური ან არაკვალიფიცირებული დისტრიბუციების მისაღებად. თუმცა, თუ თქვენ წამოიწყებთ Roth IRA rollover-ს, თქვენ გაქვთ 60 დღე, რომ გამოიყენოთ ეს ფული 0%-იანი პროცენტით, სანამ თქვენს ახალ ანგარიშზე შეიტანთ მას - არსებითად, მოკლევადიანი სესხი.
შემიძლია მქონდეს Roth 401(k) და Roth IRA ერთდროულად?
დიახ, სანამ თქვენ აკმაყოფილებთ შემოსავლის ყველა ლიმიტს და შეზღუდვას, შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ როტის ორივე ტიპში ერთდროულად. წვლილის ლიმიტი თითოეულისთვის განსხვავებულია: $22,500 Roth 401(k)-სთვის და $6,500 Roth IRA-სთვის 2023 წელს. ორივე ტიპის ანგარიშს აქვს დაჭერილი შენატანები 50 წელზე უფროსი ასაკის ადამიანებისთვის: დამატებითი $5,500 Roth 401(k)-ისთვის. და დამატებითი $1,000 Roth IRA–სთვის 2023 წელს.
შემიძლია ავირჩიო ინვესტიციები Roth 401(k)-ში?
იმის გამო, რომ Roth 401(k) არის დამსაქმებლის მიერ დაფინანსებული გეგმა, თქვენი ინვესტიციების არჩევანი შემოიფარგლება იმით, რაც გადაწყვიტა კორპორატიულმა სტრუქტურამ. მეორეს მხრივ, Roth IRA უბრალოდ არის ა საგადასახადო თავშესაფარი ინვესტიციების ფართო სპექტრისთვის.
ქვედა ხაზი
Roth IRA-ს Roth 401(k)-თან შედარებისას, თითოეულს აქვს საკუთარი უპირატესობები და უპირატესობები. არცერთი არ არის თავისებურად უკეთესი მეორეზე. ბევრისთვის ეს შეიძლება დაგეხმაროთ რაღაც მომენტში გადაერთოთ მათ შორის, რათა გამოიყენოთ ორივეს სარგებელი.
წყარო: https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/063015/roth-401k-vs-roth-ira-one-better.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo