გასული წლის ბოლოს მიღებულმა საპენსიო კანონმა 73 წელს 2023-მდე გაზარდა RMD-ის ასაკი 72-დან. 2033 წლიდან RMD ასაკი 75 წლამდე გაიზრდება.
ცვლილებები ყველაზე მყისიერად მოქმედებს მათზე, ვინც წელს 72 წლის გახდება, სხვაგვარად რომ მოეთხოვებოდათ მათი RMD 1 წლის 2024 აპრილამდე. (შიდა შემოსავლების სამსახური პირველ პირებს აძლევს საშეღავათო პერიოდს მომდევნო წლის გაზაფხულამდე; წლების განმავლობაში, RMD უნდა იქნას მიღებული წლის ბოლომდე.) თქვენი RMD გამოითვლება თქვენი საპენსიო ანგარიშის ბალანსის გაყოფით წინა წლის 31 დეკემბრის მდგომარეობით, რასაც IRS უწოდებს თქვენს „სიცოცხლის ხანგრძლივობის ფაქტორს“. მიღებული თანხა ითვლება შემოსავალად; თქვენ უნდა ამოიღოთ იგი თქვენი ანგარიშიდან და მასზე გადასახადები გექნებათ. RMD წესები ვრცელდება ტრადიციულ IRA-ებზე, ასევე დამსაქმებლის მიერ დაფინანსებულ საპენსიო გეგმებზე, როგორიცაა 401(k)s და 403(b)s.
ამერიკელთა უმეტესობას არ აქვს ლოდინის ფუფუნება, რადგან მათ საპენსიო ანგარიშებიდან თანხის ამოღება სჭირდებათ საცხოვრებლად. მაგრამ მათ შორის, ვისაც ლოდინის საშუალება აქვს, გადადება ყოველთვის არ არის საუკეთესო ნაბიჯი. თუ გადადებთ თქვენს RMD-ს და თქვენი საპენსიო ანგარიშის ბალანსი იზრდება, მომავალ წელს მოგიწევთ უფრო დიდი თანხის ამოღება. (იმ შემთხვევაშიც კი, თუ თქვენი ანგარიშის ბალანსი უცვლელი დარჩება, თქვენ მოგიწევთ მეტი აიღოთ, რადგან თქვენი სიცოცხლის ხანგრძლივობის ფაქტორი დაბალი იქნება.) დამატებით შემოსავალმა შეიძლება გაზარდოს არა მხოლოდ თანხა, რომელსაც იხდით საშემოსავლო გადასახადებში, არამედ თქვენი მკურნალი პრემიები ქვემოთ ხაზი.
„ზოგიერთი ძველი პრაქტიკული წესი, მაგალითად, თქვენ უნდა მისცეთ საშუალება, რომ თქვენი გადასახადებით გადადებული ანგარიშები იყოს მარინირებული რაც შეიძლება დიდხანს, ყოველთვის არ გამოიყენება“, - თქვა ჯოშ სტრეინჯმა, სერტიფიცირებულმა ფინანსურმა დამგეგმარმა და NOVA-ს Good Life Financial Advisors-ის პრეზიდენტმა ალექსანდრიაში. , ვა.
ბროლის ბურთის გარეშე, რომელიც აჩვენებს, თუ როგორ იმუშავებს ბაზრები ამ წელს, შეუძლებელია იმის თქმა, შეიძლება თუ არა ამჟამინდელი 72 წლის ადამიანები ისარგებლონ RMD-ის წლიური გადავადებით, ყველა სხვა ფაქტორი თანაბარია. (Barron's-ის მიერ გამოკითხული ბაზრის მონაწილეები მოსალოდნელია, რომ S&P 500 წელი დაასრულებს მის ამჟამინდელ დონეზე უფრო მაღალი). მაგრამ რა მოხდება, თუ ყველა სხვა ფაქტორი თანაბარი არ არის? თქვით, რომ 72 წლის ხართ, ველით, რომ ამ წელს პენსიაზე გავალთ და მომავალ წელს იქნებით უფრო დაბალი საგადასახადო ჯგუფში. ამ შემთხვევაში, თქვენი RMD 2024 წლამდე გადადება, ალბათ, აზრი ექნება. მეორეს მხრივ, თუ თქვენ აპირებთ გაყიდოთ თქვენი პირველადი საცხოვრებლის გაყიდვა მომავალ წელს და მიიღებთ 250,000 აშშ დოლარზე მეტ კაპიტალის მოგებას (ან 500,000 აშშ დოლარს, თუ დაქორწინებული ხართ ერთობლივად), მაშინ შეიძლება დაგჭირდეთ თქვენი RMD-ების დაწყება ამ წელს, რათა თავიდან აიცილოთ შესაძლოა უფრო დიდი RMD დაემატოს მომავალი წლის შემოსავალს თქვენს კაპიტალის მოგებასთან ერთად. ამან შეიძლება გამოიწვიოს Medicare-ის უფრო მაღალი პრემიები თქვენთვის ქვემოთ.
იმის ნაცვლად, რომ დაელოდოთ სანამ RMD-ის ზღვარზე იქნებით გადასახადების დაგეგმვისთვის, თქვენ გექნებათ უკეთესი შესაძლებლობა, მართოთ საგადასახადო შედეგები, თუ წლების წინ დაიწყებთ. "რაც მალე, მით უკეთესი", - თქვა კრის იამანომ, Crewe Advisors-ის პარტნიორმა სკოტსდეილში, არიზი. ერთ-ერთი პოპულარული ნაბიჯი არის როთის კონვერტაციის გაკეთება პენსიაზე გასვლის შემდეგ, მაგრამ სანამ მიაღწევთ RMD ასაკს. ამ დროის განმავლობაში თქვენ ალბათ უფრო დაბალ საგადასახადო ჯგუფში იქნებით, ასე რომ, თქვენი ტრადიციული IRA-ს Roth IRA-დ გადაქცევა - ან ერთდროულად ან რამდენიმე წლის განმავლობაში - ნიშნავს, რომ კონვერტირებულ თანხაზე ნაკლები გადასახადები გექნებათ თქვენ გააკეთეთ ეს მაშინ, როდესაც უფრო მაღალ ფრჩხილი იყავით.
ასევე შეიძლება იყოს სარგებელი თქვენი საპენსიო ანგარიშიდან გატანას, სანამ დაგეგმავდით. მაგალითად, თუ ადრეული თანხის გატანა საშუალებას მოგცემთ გადადოთ სოციალური უზრუნველყოფის მოთხოვნა 70 წლამდე, რათა მიიღოთ თქვენი სრული სარგებლობა, მაშინ ამის განხილვა ღირს. ლოურენს კოტლიკოვი, ბოსტონის უნივერსიტეტის ეკონომიკის პროფესორი, რომელიც ყიდის სოციალური უსაფრთხოების ოპტიმიზაციის პროგრამულ უზრუნველყოფას, აწარმოა სცენარი ჰიპოთეტური მაღალანაზღაურებადი წყვილის ადრეულ 60-იან წლებში, რომლებიც აპირებდნენ პენსიაზე გასვლას და სოციალური უზრუნველყოფის მოთხოვნას 64 წლის ასაკში. წყვილი ცხოვრობდა ნიუ-იორკში და გეგმავდა 75 წლამდე დალოდებოდნენ RMD-ის მისაღებად. მისი პროგრამული უზრუნველყოფის MaxiFi-ის გამოყენებით, მან აღმოაჩინა, რომ 75 წლამდე ლოდინი ამ წყვილისთვის ნაკლებად ეფექტური იქნება, ვიდრე 64 წლის ასაკში შეუფერხებელი თანხის გატანა, რადგან მათი შემცირება ნიუ-იორკის შტატის გადასახადებისა და მკურნალი პრემიების ოდენობაზე გადააჭარბებს ფედერალურ გადასახადების ზრდას, რაც მათ ეკისრებათ. ადრეული გატანა.
”ეს ძალიან რთული გათვლაა”, - თქვა კოტლიკოვმა. ”ეს მართლაც ძალიან ინდივიდუალურია.”
მისწერეთ ელიზაბეტ ო'ბრაიენს მისამართზე [ელ.ფოსტით დაცულია]