უნდა ვიყიდო სიცოცხლის დაზღვევა სიკვდილის გადასახადის გადასახდელად?

ქმნის თუ არა საგადასახადო კეთილდღეობას მეორედ სიკვდილის დაზღვევა? არა ზუსტად.

„ვფიქრობ წამლის პოლიტიკის შესახებ, რომელიც მომგებიანი იქნება მას შემდეგ, რაც მე და ჩემი მეუღლე წავალთ.

”აი, რამდენიმე წინადადება აგენტმა მოიფიქრა, ორი ბიჭის მფლობელობაში არსებული პრემიუმ დოლარის საჩუქრის საფუძველზე. მე მჭირდება ყველა საგადასახადო ნაოჭების გადალახვა, მაგრამ საბოლოო ჯამში ეს არის ფსონების სერია, რაც მთავარია, რომ ჩვენ ორივე მოვკვდებით ერთი პრემიის შემდეგ და ბიჭები მას სადაზღვევო კომპანიას მიამაგრებენ სიკვდილის სრული სარგებლისთვის. ამის შემდეგ ანაზღაურება მცირდება მასშტაბით.

"სიამოვნებით მოვისმენდი თქვენს აზრებს, თუ ჩაძირავთ მას."

დენი, კონექტიკუტი

მეორე სიკვდილი: საოცარი სადაზღვევო პოლისი, რომელიც ჯადოსნურად ქმნის გადასახადებისგან თავისუფალ ანაზღაურებას თქვენს შვილებს. მათ შეუძლიათ გამოიყენონ ფული, რომ გადაიხადონ სიკვდილის გადასახადი თქვენს დანარჩენ აქტივებზე.

გარდა იმისა, რომ ანაზღაურების დრო არ შეესაბამება იმას, რაც თქვენს ოჯახს სჭირდება. ასევე: უბეგრო შეღავათი არც ისე ჯადოსნური გამოდის. ასევე: მომავალი პრემიები ცოტა ბუნდოვანია.

ამ პოლისებს, რომლებიც მიჰყიდეს წყვილს, რომელიც ახლოვდება ან პენსიაზეა, აქვს სიკვდილის შემწეობა, რომელიც გააქტიურებულია მხოლოდ მაშინ, როდესაც მეორე მშობელი გარდაცვლილია. მეორედ მოკვდა ისეთი პირი. შემიძლია უბრალოდ ვთქვა, რომ ის, რაც აგენტს სურს, რომ გქონდეთ არის სგგდ?

ერთი შეხედვით, სგგდ გადასახადის გათავისუფლება საკმაოდ მძლავრად გამოიყურება. მისი ერთ-ერთი ელემენტია ის, რომ სიცოცხლის დაზღვევის პოლისის გარდაცვალების სარგებელი არ წარმოადგენს დასაბეგრი შემოსავალს. ამრიგად, თუ თქვენ აიღებთ 1 მილიონი დოლარის პოლისი და გადაიხდით 10,000 აშშ დოლარის პრემიას, ხოლო მეორე დღეს მეტროს ლიანდაგზე გადახვალთ, თქვენი მემკვიდრეები იღებენ $990,000 მოგებას, მაგრამ არ იხდიან საშემოსავლო გადასახადს ამ მოგებაზე.

მეორე მნიშვნელოვანი ფაქტი სიცოცხლის დაზღვევის შესახებ არის ის, რომ შემოსავალი შეიძლება შეინახოთ თქვენი ქონების გარეთ. ამის გაკეთების გზა არის დარწმუნდეთ, რომ პოლისი ეკუთვნის გადარჩენილებს და არა თქვენ. ამის მოწყობა ადვილია.

ეს ორი საგადასახადო კუთხით შეიძლება დატრიალდეს საკმაოდ გაყიდვების მოედანზე. არ არსებობს სიკვდილის მოვალეობა, როდესაც თქვენ ან თქვენი მეუღლე იღუპებით, რადგან გადარჩენილ მეუღლეს არ აქვს ქონების გადასახადი. თუმცა, როცა ორივე წახვალთ, მომავალ თაობას, რომელსაც პოტენციურად ევალება ქონების გადასახადები, ის დაფარულია სგგდ-ის პოლიტიკის შემოსავლებით. იმის გამო, რომ მეორე გარდაცვალების თარიღი, ალბათ, შორს არის, პრემიები დაბალია, გაცილებით დაბალია, ვიდრე ეს იქნება თქვენი ან თქვენი მეუღლის ერთჯერადი პოლიტიკისთვის.

რამდენიმე ათეული წლის წინ, როდესაც სიკვდილის გადასახადები მაღალი იყო საშუალო ფენისთვის, ამ პოლიტიკამ შექმნა კარგი ბიზნესი აგენტებისთვის. მათ შორის აღსანიშნავია: ბარი ქეი. მას ჰქონდა წიგნები, დიდი სარეკლამო კამპანია და წარმატებული სადაზღვევო სააგენტო (დარეკეთ 1-800-DIE-RICH).

თან მოვიდა გადასახადების შემცირება, რამაც ჰაერი ამოიღო აგენტების იალქნებიდან. ფედერალური ქონების გადასახადის გათავისუფლება ახლა შეადგენს 12 მილიონ აშშ დოლარს ერთ ადამიანზე, რაც ნიშნავს, რომ წყვილს შეუძლია 24 მილიონი დოლარი გადასახადისგან თავისუფლად დაუტოვოს მომავალ თაობას. ბევრმა შტატმა შეამცირა ან გააუქმა სიკვდილის გადასახადები.

მაგრამ ფედერალური გამონაკლისი არ გრძელდება. გოგრაში გადაბრუნებული ვაგონის მსგავსად, გამონაკლისი 31 წლის 2025 დეკემბრის შუაღამისას უბრუნდება 5 მილიონ დოლარს, რაც წინა საგადასახადო კანონის მიხედვით იყო.

გასულ წელს, როდესაც დემოკრატებს უფრო მტკიცე კონტროლი ჰქონდათ კონგრესზე, საუბარი იყო მზის ჩასვლის თარიღის დაჩქარებაზე და 5 მილიონი დოლარის თანხის შემცირებაზეც კი. ასე რომ, სგგდ გაცოცხლდა.

თქვენს აგენტს აქვს პოლიტიკის ილუსტრაცია, რომელიც ასე მუშაობს. თქვენ იხდით 62,000 აშშ დოლარს წელიწადში პრემიაში პროგნოზირებული ათი წლის განმავლობაში, რის შემდეგაც პოლისი სრულად არის გადახდილი. მას შემდეგ, რაც თქვენ და თქვენი ცოლი დაიღუპებით, პოლისი იხდის 2.1 მილიონ დოლარს. ბავშვები გამოიყენებენ ფულს თქვენს სხვა აქტივებზე სიკვდილის გადასახადის დასაფარად. (იახტას ან რამეს ფლობთ?) პოლისის თანხა სრულიად თავისუფალი იქნება.

იმუშაოს, სქემა სწორედ ასე უნდა იყოს მოწყობილი. თქვენ ვერ ფლობთ პოლიტიკას. ის ბავშვების, უფრო სწორად, მათი სახელით ნდობის მფლობელობაშია. ისინი იხდიან პრემიებს. მაგრამ თქვენ აკეთებთ საჩუქრებს მათ ანაზღაურებისთვის, 16,000 აშშ დოლარის წლიური საჩუქრის გადასახადის გამორიცხვით.

ეს გამორიცხვა მოცემულია დონორზე, მიმღებზე. თქვენ ხართ ორი და ორი მათგანი, ასე რომ, თქვენს ოჯახს შეუძლია გადარიცხოს $64,000 წელიწადში თქვენი საჩუქრის/ ქონების გადასახადის გამორიცხვის გარეშე ($12 მილიონი თითოეული ან $5 მილიონი ან რაც არ უნდა იყოს განკუთვნილი). თქვენი პოლისი პრემიუმ კალთები სულ რაღაც $64,000-ზე ნაკლები. ჭკვიანი.

ბავშვებს უგზავნით ფულს, ისინი ფიქრობენ ორი-სამი წამის განმავლობაში, რა გააკეთონ ამით, შემდეგ გადაწყვიტეს ნაღდი ფული ტრესტში გადააგდონ. ფულით ხელში, ტრასტს შეუძლია დაფაროს სადაზღვევო ჩანართი. ეს შარადი აკურთხებს უამრავ იურიდიულ პრეცედენტს.

არის ეს შესანიშნავი გარიგება? Მთლად ასე არა. სამი წინააღმდეგობა მაქვს.

პირველი დაკავშირებულია დროსთან. როგორც შენიშნეთ, წლიური პროცენტული ანაზღაურება ხდება მაშინ, თუ თქვენ და თქვენი მეუღლე ორივე ახალგაზრდა დაიღუპებით. მეორეს მხრივ, თუ თქვენ ცხოვრობთ აქტუარულად მოსალოდნელი ორმაგი სიცოცხლის ხანგრძლივობით, რაც თქვენს შემთხვევაში დაახლოებით 35 წელია, პოლიტიკას აქვს საშუალო ინვესტიციის ანაზღაურება.

ეს ანაზღაურებადი პროფილი არის ზუსტად საპირისპირო იმისა, რაც თქვენს ოჯახს სჭირდება. თუ ახალგაზრდა მოკვდებით, თქვენს შვილებს არ დასჭირდებათ სადაზღვევო ბონანზა, რადგან თქვენ არ დახარჯავთ თქვენი საპენსიო დანაზოგის დიდ ნაწილს. თუ, მეორე მხრივ, იცოცხლებ 92 წლამდე და შენი ცოლი 94 წლამდე, ორივე შემთხვევაში მოხუცთა სახლის მსუქანი გადასახადებით, მაშინ შენი აქტივები ამოიწურება და 2.1 მილიონი დოლარი იქნება ძალიან ცოტა, ძალიან გვიანი.

შემდეგი, რასაც მე ვაპროტესტებ არის მოსაზრება, რომ სიცოცხლის დაზღვევა ქმნის საგადასახადო ბონანსას. თუ გსურთ ახალგაზრდებს გადაუხადოთ $62,000 წელიწადში, შეგიძლიათ გააკეთოთ ეს სადაზღვევო კომპანიის ჩართვის გარეშე. უბრალოდ გაუგზავნე მათ ფული. (ვხვდები, რომ ორივე დაუქორწინებლები არიან და 20 წელზე მეტია.) უთხარით, რომ გამოიყენონ ეს მზარდი აქციების ან სახლის შესაძენად.

დიახ, სადაზღვევო პორტფელი სარგებლობს საშემოსავლო გადასახადის შეღავათებით. შემოსავალი სადაზღვევო კომპანიის შიგნით, რომელიც ეხმარება გარდაცვალების შემწეობის გადახდას (ე.წ. „შიგნით შეგროვება“) დიდწილად გათავისუფლებულია გადასახადებისგან. მაგრამ მზარდი აქციებისა და სახლების საგადასახადო უპირატესობები ისეთივე კარგია და ბავშვები კარგავენ მათ, თუ ისინი ინვესტირებას განახორციელებენ სიცოცხლის დაზღვევაში.

ბოლო პრობლემა ერთ-ერთი საერთოა სიცოცხლის დაზღვევისთვის, გარდა უმარტივესი ვადიანი პოლისიისა. რაც თქვენ გაქვთ ამ დოკუმენტში პრემიის დონის შესახებ არ არის კონტრაქტი, არამედ "პროექცია". რამდენ ხანს მოგიწევთ ჩიპი, რომ შეინარჩუნოთ უნივერსალური პოლიტიკა ძალაში, ექვემდებარება უამრავ ამოუცნობს - მომავალი სიკვდილიანობის მაჩვენებლებს, ზედნადებს ხარჯებს, პორტფელის ანაზღაურებას.

ამ ფაქტორებიდან მხოლოდ ერთი შეიძლება დასახული იყოს გარკვეულწილად: თუ აირჩევთ ფიქსირებული შემოსავლის ინვესტიციას და არა საფონდო ბირჟასთან დაკავშირებულ უაზროდ რთულ არჩევანს, პორტფელის ანაზღაურება გარანტირებული იქნება მინიმუმ 1%. ისე, თუ გსურთ გარანტირებული 1%-იანი ანაზღაურება, მიიღეთ აშშ-ს სახაზინო ობლიგაციები. ისინი გაცილებით ნაკლებად გაურკვევლები არიან.

რა დაემართა ბარი ქეის? მისი ფირმა, რომელიც ახლა მისი შვილის ხელშია, ძლიერდება. მან იცოცხლა 91 წლამდე, ასე რომ, თუ მან იყიდა სიცოცხლის დაზღვევა, მას ალბათ დიდი ანაზღაურება არ მიუღია.

გაქვთ პირადი ფინანსური თავსატეხი, რომლის ნახვაც ღირს? ეს შეიძლება მოიცავდეს, მაგალითად, საპენსიო თანხებს, როთის ანგარიშებს, ქონების დაგეგმვას, თანამშრომლების ოფციონებს ან ფასიანი აქციების გაყიდვას. გაუგზავნე აღწერა williabaldwinfinance-ზე-gmail-dot-com. სათაურის ველში ჩადეთ „Query“. მიუთითეთ სახელი და საცხოვრებელი ადგილი. ჩართეთ საკმარისი დეტალები სასარგებლო ანალიზის შესაქმნელად.

წერილები იქნება რედაქტირებული სიცხადისა და მოკლედ; შეირჩევა მხოლოდ რამდენიმე; პასუხები მიზნად ისახავს იყოს საგანმანათლებლო და არა პროფესიული რჩევის შემცვლელი.