სამშენებლო დანაზოგის ორი ყველაზე გავრცელებული მანქანაა 401(k) და ჯანმრთელობის შემნახველი ანგარიში, ან HSA. მიუხედავად იმისა, რომ HSA არ არის ტრადიციული საპენსიო ანგარიში, ყოველ შემთხვევაში არა ფორმალურად, მას შეუძლია მოგაწოდოთ მნიშვნელოვანი ღირებულება, როდესაც თქვენი ჯანდაცვის ხარჯები სავარაუდოდ გაიზრდება პენსიაზე გასვლისას. ეს ეხმარება მას გახდეს სასარგებლო სარეზერვო საშუალება უფრო ჩვეულებრივი საპენსიო დაგეგმვის ინსტრუმენტებისთვის, როგორიცაა 401(k)s და IRAs. განვიხილოთ ფინანსურ მრჩეველთან მუშაობა როდესაც თქვენ ახორციელებთ საპენსიო მიზნებს.
რა არის 401 (k)?
401(k) არის საგადასახადო შეღავათიანი საპენსიო ანგარიში. IRA-სა და Roth IRA-სთან ერთად, ა 401 (კვ) არის სამი ძირითადი გზადან ერთ-ერთი, რომლითაც IRS ცდილობს წაახალისოს პირები დაზოგონ პენსიაზე.
IRS გაძლევთ საშუალებას გამოქვითოთ ყოველი დოლარი, რომელსაც თქვენ წვლილი შეაქვთ საკვალიფიკაციო 401(k) თქვენი წლიური საშემოსავლო გადასახადიდან. ეს საშუალებას გაძლევთ არ გადაიხადოთ გადასახადები იმ ფულზე, რომელიც პენსიაზე გასული ხართ. თუმცა, თქვენ უნდა გადაიხადოთ გადასახადები ამ ფულზე, როდესაც მას მოგვიანებით გამოიტანთ.
IRS ასევე ადგენს საგადასახადო გამოქვითვის შენატანებზე წლიური ლიმიტი 401(k)-მდე. 2021 წელს თქვენ ვერ შეძლებთ 19,500 აშშ დოლარზე მეტის შეტანას, თუმცა ეს გადახტა 20,500 აშშ დოლარამდე 2022 წლისთვის. 50 წელზე უფროსი ასაკის ადამიანებისთვის, IRS იძლევა დამატებით „შემომხმარებელ შენატანებს“, რაც შეიძლება იყოს $6,500-მდე 2021 და 2022 წლებში. .
401(k) არის დამსაქმებლის მიერ საპენსიო გეგმა. ტრადიციულად ეს ნიშნავს, რომ ეს არის მხოლოდ იმ მუშაკებისთვის, რომლებსაც ჰყავთ რაიმე სახის დამსაქმებელი. მიუხედავად იმისა, რომ პირებს, რომლებსაც აქვთ საკუთარი ბიზნესი, შეუძლიათ შექმნან 401(k) საკუთარი თავისთვის, ფრილანსერები და თვითდასაქმებულები ისტორიულად ვერ ახერხებდნენ ტრადიციული 401(k) შექმნას. თუმცა ბოლო წლებში ეს შეიცვალა, რადგან საინვესტიციო ფირმებმა დაიწყეს ჯგუფის 401(k) გეგმების შეთავაზება, რომლებშიც ინდივიდებს შეუძლიათ დარეგისტრირება.
ზოგადად, დამსაქმებელი აყალიბებს თავის 401(k) გეგმებს, როგორც ტრადიციულ საინვესტიციო პორტფელს, თუმცა ინვესტიციები შეზღუდულია. სინამდვილეში, ისინი ჩვეულებრივ შედგება სამიზნე თარიღის ფონდებისგან, რომლებიც არის ინვესტიციების აუზები, რომლებიც იცვლება იმის მიხედვით, თუ რამდენად ახლოს ხართ პენსიაზე გასვლასთან.
ამ პორტფელებს მართავს დამსაქმებელი უშუალოდ ან ფინანსური მართვის ფირმა, რომელსაც დამსაქმებელი ირჩევს. ზოგიერთი დამსაქმებელი ხელს უწყობს მათი თანამშრომლების 401(k) გეგმებს როგორც. ეს არ არის აუცილებელი, მაგრამ დამსაქმებლები იღებენ საგადასახადო შეღავათსაც, თუ ისინი წვლილს შეიტანენ თანამშრომლების საპენსიო ანგარიშებში.
რა არის ჯანმრთელობის შემნახველი ანაბარი (HSA)?
A ჯანმრთელობის შემნახველი ანგარიში ან HSA არის საგადასახადო შეღავათიანი შემნახველი ანგარიშის ფორმა, რომელიც თავდაპირველად შეიქმნა იმისათვის, რომ დაეხმაროს ადამიანებს სამედიცინო ხარჯებისთვის ფულის გამოყოფაში. ეს განსაკუთრებით აქტუალურია, რადგან ადამიანები ზოგავენ პენსიაზე გასვლისთვის, იმის გათვალისწინებით, რომ სამედიცინო ხარჯები ასაკთან ერთად იზრდება.
თქვენ შეგიძლიათ დარეგისტრირდეთ HSA-ში მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ დარეგისტრირებული ხართ მაღალი გამოქვითვის სადაზღვევო გეგმაში. ეს ნიშნავს, რომ თქვენი ჯანმრთელობის დაზღვევა იწყებს თქვენი სამედიცინო ხარჯების გადახდას მხოლოდ მას შემდეგ, რაც გადაიხდით სამედიცინო გადასახადების მნიშვნელოვან ნაწილს ჯიბიდან. IRS განსაზღვრავს მაღალი გამოქვითვის გეგმებს, როგორც $1,400 ინდივიდებისთვის და $2,800 ოჯახებისთვის. თუ თქვენი ჯანმრთელობის დაზღვევა შეიცვლება, შეგიძლიათ შეინახოთ არსებული HSA, მაგრამ არ დააკლოთ ნებისმიერი შენატანი, რომელსაც თქვენ შეასრულებთ მასში არამაღალი გამოქვითვის გეგმის ტარებისას.
HSA სტრუქტურირებულია 401(k)-ის მსგავსად და სინამდვილეში ბევრი დამსაქმებელი სთავაზობს ამ გეგმებს თავის თანამშრომლებს. ანგარიშების უმეტესობა იქმნება, როგორც საინვესტიციო პორტფელი, ურთიერთდახმარების ფონდების ძირითადი ნაზავით. მიუხედავად იმისა, რომ ზოგიერთი HSA ანგარიში გვთავაზობს მარტივ შემნახველ ანგარიშს მოკრძალებული პროცენტით და შექმნილია მხოლოდ იმისთვის, რომ დაეხმაროს ადამიანებს ფულის გამოყოფაში, ვიდრე ამ სახსრების გაზრდაში.
ამ ანგარიშში თქვენი შეხედულებისამებრ შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ, თუმცა თუ თქვენ გაქვთ დამსაქმებლის მიერ მართული HSA, მათ შეუძლიათ მოგცეთ ნება დართოთ თქვენი ხელფასიდან ფიქსირებული თანხის შეტანა. ზოგიერთი დამსაქმებელი განახორციელებს შენატანებს თანამშრომლების HSA ფონდებშიც, ისევ მსგავსია 401(k), მაგრამ ეს შედარებით იშვიათია.
401(k)-ისგან განსხვავებით, თქვენ შეგიძლიათ გახსნათ HSA დამოუკიდებლად, თუ თქვენი დამსაქმებელი არ გთავაზობთ. (კიდევ ერთხელ, მკითხველმა უნდა გაითვალისწინოს, რომ ინდივიდებისთვის უფრო ადვილი ხდება 401(k) პროგრამების პოვნა, მაგრამ ეს შედარებით ახალი განვითარებაა.)
401(k)-ის მსგავსად, თქვენ შეგიძლიათ ჩამოაკლოთ თქვენი HSA ანგარიშში ჩადებული მთელი თანხა. ფედერალური საშემოსავლო გადასახადები, გამოიმუშავეთ ფული, რომელსაც დაზოგავთ სამედიცინო ხარჯებისთვის, ფედერალური გადასახადების გარეშე. ასევე 401(k)-ის მსგავსად, IRS აწესებს წლიურ ლიმიტს შენატანებზე. 2021 წელს შეგიძლიათ შეიტანოთ $3,600-მდე ფიზიკური პირებისთვის და $7,200 ოჯახებისთვის. 2022 წლისთვის ეს ლიმიტები იზრდება 3,650 დოლარამდე ინდივიდებისთვის და 7,300 დოლარამდე ოჯახებისთვის. ამ ქულების გასვლის შემდეგ, თქვენ მაინც შეგიძლიათ შეიტანოთ ფული HSA ანგარიშების უმეტესობაში, მაგრამ თქვენ არ შეგიძლიათ დააკლოთ დამატებითი შენატანები.
HSA-ის გამოყენება, როგორც სარეზერვო თქვენი 401(k)
ჯანმრთელობის შემნახველ ანგარიშს აქვს ამოღების სამი ძირითადი წესი:
Სამედიცინო ხარჯები: თუ თქვენ ამოიღებთ ფულს HSA-დან სამედიცინო ხარჯების გადასახდელად, თქვენ არ იხდით გადასახადებს თქვენს თანხებზე. ამ შემთხვევაში თქვენ ეფექტურად გაქვთ სრულიად უბეგრო ფული რათა დაგეხმაროთ თქვენი სამედიცინო ხარჯების გადახდაში. მიუხედავად იმისა, რომ თქვენ უნდა გქონდეთ მაღალი გამოქვითვადი სადაზღვევო გეგმა HSA-ში შენატანების შესატანად, შეგიძლიათ ამ თანხის ამოღება მაშინაც კი, თუ შემდგომ ცხოვრებაში გაქვთ უკეთესი სადაზღვევო გეგმა.
არასამედიცინო ხარჯები, პენსიაზე გასვლამდე: IRS აკისრებს მკვეთრ 20%-იან ჯარიმას, თუ თქვენ ამოიღებთ ფულს HSA-დან არასამედიცინო ხარჯების გადასახდელად და ხართ 65 წელზე უმცროსი. ამ შემთხვევაში, თქვენ უნდა გადაიხადოთ როგორც საშემოსავლო გადასახადი თქვენს მიერ ამოღებულ ფულზე, ასევე ჯარიმა.
არასამედიცინო ხარჯები, პენსიაზე გასვლის შემდეგ: თუ HSA-დან ფულს ამოიღებთ 65 წლის შემდეგ არასამედიცინო ხარჯებისთვის, თქვენ არ გჭირდებათ რაიმე ჯარიმის გადახდა. ამასთან, თქვენ უნდა გადაიხადოთ რეგულარული საშემოსავლო გადასახადი თქვენს მიერ ამოღებულ ფულზე.
ეს არის ბოლო პუნქტი, რომელიც საშუალებას აძლევს HSA პროგრამებს იმოქმედონ როგორც დამატებითი საპენსიო გეგმის ფორმა ზოგიერთი ადამიანისთვის. თქვენი სამუშაო ცხოვრების განმავლობაში, საგადასახადო წესები HSA-ში წვლილის იდენტურია 401(k), მაგრამ უფრო მცირე წლიური ზღვრით. საპენსიო ასაკის გასვლის შემდეგ, HSA-დან თანხის გამოტანის წესები ასევე იდენტურია 401(k)-დან თანხის გამოტანის. შედეგად, თუ თქვენ გაქვთ უფლება გახსნათ HSA თქვენი სამუშაო წლების განმავლობაში, შეგიძლიათ ეფექტურად გამოიყენოთ ეს, როგორც მეორე საპენსიო ანგარიში.
მათთვის, ვინც ეძებს საპენსიო დანაზოგების გაზრდას ეს შეიძლება იყოს შესანიშნავი გზა საგადასახადო შეღავათიანი პროგრამებიდან ცოტა მეტი გარბენის მისაღებად. ეს განსაკუთრებით სასარგებლოა ახალგაზრდა ასაკის მუშაკებისთვის. 20 წელს გადაცილებულ ადამიანებს ხშირად შეუძლიათ თავი აარიდონ მაღალი გამოქვითვის ჯანმრთელობის გეგმებს (სანამ ისინი აბსოლუტურად დარწმუნებულნი არიან, რომ შეუძლიათ გადაიხადონ ეს გამოქვითვა სამედიცინო გადაუდებელი დახმარების შემთხვევაში). ამ ჯგუფისთვის ხშირად შეიძლება გონივრული იყოს ჯანმრთელობის შემნახველი ანგარიშის გახსნა და იქ ფულის შენახვა, სანამ ახალგაზრდა და ჯანმრთელი ხართ. შემდეგ, როცა იზრდებით და გადადიხართ უფრო ყოვლისმომცველ სადაზღვევო გეგმაზე თქვენს 30-იან წლებში, შეგიძლიათ უბრალოდ დატოვოთ ეს HSA მარტო, რათა დაერიცხოს ღირებულება ათწლეულის შემდეგ.
ქვედა ხაზი
ჯანმრთელობის შემნახველი ანგარიში არის საგადასახადო უპირატესი ინვესტიციის ფორმა, რომელიც საშუალებას აძლევს ადამიანებს, რომლებსაც აქვთ მაღალი გამოქვითვა ჯანმრთელობის დაზღვევით, განათავსონ ფული მასზე გადასახადების გადახდის გარეშე. თუ არ დაგჭირდებათ ეს ფული ჯანდაცვის საფასურის გადასახდელად, საპენსიო ასაკს რომ მიაღწევთ, ის ასევე შეიძლება იყოს კარგი დანამატი თქვენი საპენსიო დანაზოგისთვის.
რჩევები საპენსიო დაგეგმვის შესახებ
პენსიაზე გასვლის დაგეგმვა სტრესულია. საბედნიეროდ, ფინანსური მრჩევლები შეუძლია შემოგთავაზოთ უამრავი ვარიანტი თქვენი სამუშაო წლების განმავლობაში დაზოგვისთვის. კვალიფიციური ფინანსური მრჩეველის პოვნა არ არის რთული. SmartAsset- ის უფასო ინსტრუმენტი შეესაბამება თქვენ მაქსიმუმ სამ ფინანსურ მრჩეველს, რომლებიც ემსახურებიან თქვენს რეგიონს, და შეგიძლიათ გასაუბრება თქვენი მრჩეველის მატჩებს უფასოდ გადაწყვიტოთ რომელია თქვენთვის შესაფერისი. თუ მზად ხართ იპოვოთ მრჩეველი, რომელიც დაგეხმარებათ თქვენი ფინანსური მიზნების მიღწევაში, ახლავე დაიწყე.
ჩვენი უფასო საპენსიო კალკულატორი დაგეხმარებათ განსაზღვროთ რამდენის დაზოგვა გჭირდებათ პენსიაზე გასვლისთვის. ამის წინასწარ დაგეგმვა შეიძლება ძალიან სასარგებლო იყოს გრძელვადიან პერსპექტივაში.
ფოტო კრედიტი: ©iStock.com/Domepitipat, ©iStock.com/Nastassia Samal, ©iStock.com/ziggymaj
პოსტი HSA vs. 401(k) გამოჩნდა პირველი SmartAsset ბლოგი.
წყარო: https://finance.yahoo.com/news/hsa-backup-401-k-140020470.html