უნდა გააკეთოთ როთის კონვერტაცია? როგორ შეიძლება დაეხმაროს თქვენს გადასახადებს.

არსებობს რამდენიმე სტრატეგია, რომელიც ეხმარება კლიენტებს ინვესტიციების დაკარგვაში. ერთი არის ა როტის გარდასახვა. ეს არის ადგილი, სადაც გადარიცხავთ აქტივებს საპენსიო ანგარიშიდან, როგორიცაა ტრადიციული IRA, 401(k) ან 403(b)- Roth IRA-ში.  

„როთის კონვერტაციის დიდი სარგებელი დიდი უკან დახევის შემდეგ არის ის, რომ თითქოს როთ IRA-ს იღებთ გასაყიდად ან ფასდაკლებით“, - თქვა ეშტონ ლოურენსმა, ფინანსურმა მრჩეველმა და პარტნიორმა Goldfinch Wealth Management-ში. 

მაგრამ არსებობს სხვა მნიშვნელოვანი უპირატესობები. აქ არის სახე:

საგადასახადო შეღავათები. დავუშვათ, რომ თქვენს კლიენტს აქვს ტრადიციული IRA 100,000 აშშ დოლარით გადასახადამდე. 32% საგადასახადო ფრჩხილზე, საგადასახადო გადასახადი იქნება $32,000 როთის კონვერტაციაზე. თუმცა, თუ პორტფელის ღირებულება $70,000-მდე დაეცემა, მაშინ გადასახადი იქნება $22,400 - $9,600 დანაზოგისთვის. ეს შეიძლება იყოს უფრო მაღალი, თუ კლიენტი დაეცემა ქვედა ფრჩხილზე. 

„დღეს ამ თანხების დაბეგვრით და ამ აქტივების 59 ½ წლამდე შენახვით - რამდენიმე მნიშვნელოვანი გამონაკლისის გამოკლებით - არ იქნება გადასახადი მომავალ თანხებზე, არ იქნება 10% ჯარიმა და აუცილებელი მინიმალური განაწილება 72 წლის ასაკში“, - თქვა ერიკ ტომპსონმა, დირექტორმა. და სიმდიდრის მრჩეველი მრგვალი მაგიდის სიმდიდრის მენეჯმენტში.

ფრჩხილებში. Roth-ის კონვერტაციას ზოგადად აქვს აზრი, თუ თქვენი გადასახადები მომავალში გაიზრდება. გაითვალისწინეთ, რომ საგადასახადო კოდექსები და ვაკანსიები აქტი ვადა ამოიწურება 2025 წლის ბოლომდე. ეს ნიშნავს, რომ საგადასახადო ფრჩხილები დაუბრუნდება იმ დონეებს, სანამ კონგრესი კანონმდებლობას მიიღებს. მაგალითად, 24%-იანი ფრჩხილი დაბრუნდება 28%-მდე, 32%-იანი მაჩვენებელი 33%-მდე, ხოლო 37%-იანი ბრეკეტი გახდება 39.6%.

კანონმა შეინარჩუნა შვიდი ინდივიდუალური საშემოსავლო გადასახადის ძველი სტრუქტურა, მაგრამ უმეტეს შემთხვევაში, მან შეამცირა განაკვეთები. უმაღლესი მაჩვენებელი 39.6%-დან 37%-მდე დაეცა, ხოლო 33%-იანი ფრჩხილი 32%-მდე დაეცა, 28%-იანი ფრჩხილი 24%-მდე, 25%-იანი ფრჩხილი 22%-მდე და 15%-იანი ფრჩხილი 12%-მდე.

თქვენ ასევე უნდა გაითვალისწინოთ სახელმწიფო გადასახადები. თუ კლიენტი გადადის სხვა შტატში, შეიძლება არ იყოს საშემოსავლო გადასახადი.

„დამგეგმავებს შეუძლიათ გამოიყენონ პროგრამული უზრუნველყოფა, რომელიც განსაზღვრავს როგორც საგადასახადო განაკვეთებს, ასევე საინვესტიციო ანაზღაურებას გადასახადის გადამხდელის ასაკთან ერთად, რათა დაეხმაროს დაგეგმვას და უზრუნველყოს გადასახადის გადამხდელის ხედვა“, - თქვა ლარი ჰარისმა, Parsec Financial-ის საგადასახადო განყოფილების დირექტორმა. 

ნაწილობრივი კონვერტაციები. ეს პოპულარული სტრატეგიაა. მიზეზი ის არის, რომ Roth-ის დიდ კონვერტაციას შეუძლია კლიენტი უფრო მაღალ საგადასახადო ფრჩხილში გადაიყვანოს. 

„24%-იანი საგადასახადო ჯგუფის წევრები განსაკუთრებით ფრთხილად უნდა იყვნენ ამასთან დაკავშირებით, რადგან შემდეგი ფრჩხილი არის 32%, რაც უდრის დაახლოებით 33%-ით ზრდას“, - თქვა კევან მელქიორემ, Tenet Wealth Partners-ის თანადამფუძნებელმა და მმართველმა პარტნიორმა. ”ნაწილობრივი კონვერტაციები რამდენიმე წლის განმავლობაში დაგეხმარებათ ამ პოტენციური საგადასახადო ნაკბენის გავრცელებაში.”

დიდი კონვერტაცია ასევე შეიძლება ნიშნავდეს უფრო მაღალი პრემიების გადახდას Medicare ნაწილის B და D. ნაწილი A მოიცავს ჰოსპიტალიზაციას და სახლში ჯანდაცვას, ხოლო ნაწილი B არის ექიმის მომსახურებისთვის, ამბულატორიული მოვლისთვის და სამედიცინო აღჭურვილობის შესყიდვებისთვის.

„მიუხედავად იმისა, რომ ეს არ არის გარიგების დამრღვევი, კლიენტებმა უნდა იცოდნენ ამის შესახებ“, - თქვა კეტრინ აზელესმა, კონრად სიგელის საინვესტიციო კონსულტანტმა.

როთის კონვერტაციამ შესაძლოა გავლენა მოახდინოს კოლეჯის დაფინანსებაზე. ზოგადად, განაწილება გათვალისწინებულია ფინანსური დახმარების გაანგარიშებაში. 

ქონების დაგეგმვა. უსაფრთხო აქტი (სახელი არის აკრონიმი Setting Every Community Up for Retirement Enhancement) მოითხოვს მემკვიდრეობით მიღებული ტრადიციული IRA-ების არამეუღლე ბენეფიციარებს, რომ გაანაწილონ ყველა თანხა ათი წლის განმავლობაში. ეს შეიძლება ნიშნავს ბევრად უფრო მაღალ საგადასახადო გადასახადებს. ეს კიდევ უფრო უარესი იქნება იმ ბენეფიციარებისთვის, რომლებიც მაღალშემოსავლიანები არიან.

მაგრამ Roth IRA– სთან ერთად, გადასახადები არ არის. „ადამიანებისთვის, რომლებიც არ ელოდებათ ამ თანხების საჭიროებას, Roth Conversion არის შესანიშნავი სიმდიდრის გადაცემის ინსტრუმენტი ბავშვებისთვის და შვილიშვილებისთვის“, - თქვა თომას ფ. სკანლონმა, რეიმონდ ჯეიმს ფინანსური სერვისების ფინანსურმა მრჩეველმა. ”ეს შეიძლება ითარგმნოს ათწლეულების განმავლობაში გადასახადებისგან თავისუფალ ზრდაში.”

ტომ ტაული არის თავისუფალი მწერალი, ავტორი და ყოფილი ბროკერი. ის ასევე არის ჩარიცხული აგენტი, რაც საშუალებას აძლევს მას წარმოადგინოს კლიენტები IRS-ში.