A როტის გარდასახვა არის ფინანსური ინსტრუმენტების ერთ-ერთი მრავალი ინსტრუმენტი საპენსიო პერიოდში გადასახადების შესამცირებლად და შემოსავლის მაქსიმალური გაზრდისთვის. მაგრამ არა ყველა პენსიონერი ან ვინც გეგმავს მათ საპენსიო განიხილეთ მათი დანაზოგების როთის აქტივებად გადაქცევა, ძირითადად იმიტომ, რომ ეს მოითხოვს გადასახადების გადახდას ფულზე ახლა გადასახადებისგან თავისუფალ ზრდის სანაცვლოდ.
ახალი კვლევა T. Rowe Price-ისგან გვიჩვენებს, თუ როგორ და როდის შეიძლება ისარგებლოთ Roth-ის კონვერტაციით, მაშინაც კი, როდესაც თქვენი გადასახადის განაკვეთი ეცემა ან იგივე რჩება პენსიაზე გასვლისას.
კომპანიამ დაადგინა, რომ Roth-ის კონვერტაციები შეიძლება იყოს განსაკუთრებით ღირებული, თუ თქვენ გეგმავთ აქტივების დატოვებას მემკვიდრეებისთვის, როგორც თქვენი ნაწილი ქონების გეგმა და თქვენ გაქვთ დასაბეგრი ანგარიში კონვერტაციასთან დაკავშირებული გადასახადების დასაფარად. სულ მცირე ერთ სცენარში, როთის კონვერტაციებმა, რომლებიც იყენებდნენ დასაბეგრი ანგარიშს ბიძია სემის გადასახდელად, გაზარდა საბოლოო მემკვიდრეობა 14%-ით.
ფინანსური მრჩეველი დაგეხმარებათ დაასრულოთ როთის კონვერტაცია და მართოთ სხვა საპენსიო აქტივები. იპოვნეთ სანდო მრჩეველი დღეს.
როტის კონვერტაციის საფუძვლები
მიუხედავად იმისა, რომ ტრადიციული IRA არის საპენსიო ანგარიშები, რომლებიც ფინანსდება გადასახადამდე დოლარით, როთ IRAs შეინახეთ ფული, რომელიც უკვე გადასახადია. შედეგად, პენსიონერი, რომელიც ფულს ამოიღებს Roth IRA-დან, არ უნდა გადაიხადოს გადასახადები რომელიმე ფულზე - ძირში ან პროცენტზე - რადგან მათ უკვე გადაიხადეს გადასახადი მათ მიერ შეტანილ ფულზე.
Roth-ის კონვერტაცია არის აქტივების გადარიცხვის საშუალება საგადასახადო ანგარიშიდან, როგორიცაა ა ტრადიციული IRA, გადასახადის შემდგომ ანგარიშზე. Roth-ის კონვერტაცია მოითხოვს, რომ გადაიხადოთ საშემოსავლო გადასახადი თქვენს ტრადიციულ IRA-ში ფულზე იმ წელს, როდესაც ისინი დაასრულებენ კონვერტაციას. შემდეგ ეს აქტივები შეიძლება გაიზარდოს გადასახადებისგან თავისუფლად თქვენს Roth ანგარიშზე.
Roth IRA-ებს ასევე აქვთ გათავისუფლების სარგებელი საჭიროა მინიმალური განაწილებები (RMDs), რომელსაც შეუძლია პენსიონერი უბიძგოს უფრო მაღალ საშემოსავლო გადასახადის ჯგუფს, გამოიწვიოს უფრო მაღალი გადასახადები მასზე. სოციალური დაცვის სარგებელი და უბიძგებს მის მკურნალი პრემიები უფრო მაღალია, როგორც T. Rowe Price აღნიშნავს.
მაგრამ როთის კონვერტაციას შეიძლება ყველასთვის აზრი არ ჰქონდეს. ვინმე, ვინც პენსიაზე გასვლისას უფრო დაბალ საგადასახადო ჯგუფში მოელის, შეიძლება თავიდან აიცილოს როტის კონვერტაცია, რადგან მას უფრო ნაკლები გადასახადები ექნება მოგვიანებით, ვიდრე ახლა.
როდესაც Roth-ის კონვერტაცია მუშაობს საუკეთესოდ
2019 წლის SECURE აქტმა შეცვალა ტრადიციული IRA-ს მემკვიდრეობის წესები, რომელიც მოითხოვს მემკვიდრეებს სრულად ამოიღეთ ანგარიში 10 წლის განმავლობაში. მაგრამ ეს წესები არ ვრცელდება Roth IRA-ებზე. იმის გამო, რომ ისინი თავისუფლდებიან RMD-ისგან, Roth IRA შეიძლება გადაეცეს მემკვიდრეებს გადასახადებისგან თავისუფლად.
ამის გათვალისწინებით, ტ. როუ პრაისმა შეისწავლა გავლენა, რომელსაც როთის კონვერტაციები – და მათზე დასაბეგრი ანგარიშების გამოყენება – ექნებოდა სიმდიდრის საბოლოო გადაცემაზე. მნიშვნელოვანი აქტივების მქონე წყვილის სატესტო შემთხვევის გამოყენებით, რომლებსაც არ სჭირდებათ RMD საპენსიო ხარჯების დასაფარად, ტ. როუ პრაისმა გამოთვალა რამდენს მიიღებდნენ მათი მემკვიდრეები გადასახადების შემდეგ, თუ:
როთის არც ერთი კონვერტაცია არ დასრულებულა
როთის გარდაქმნა ყოველწლიურად ხდებოდა 55-დან 75 წლამდე
როთის გარდაქმნა ყოველწლიურად ხდებოდა 65-დან 75 წლამდე
ფინანსური მომსახურების ფირმამ განიხილა პოტენციური ცვლილებები წყვილის საგადასახადო განაკვეთში პენსიაზე გასვლისას სამუშაო წლებთან შედარებით, ისევე როგორც მემკვიდრ(ებ)ის გადასახადის განაკვეთი.
ტ. როუ პრაისის ანალიზმა აჩვენა, რომ წყვილს, რომლის საგადასახადო ბლოკი არ იცვლება პენსიაზე გასვლისას, შეუძლიათ 4.6%-მდე მეტი ფული დატოვონ თავიანთ მემკვიდრეებს, თუ დაიწყებდნენ თავიანთი აქტივების კონვერტაციას 65 წლის ასაკში, ვიდრე როტის კონვერტაცია საერთოდ არ მომხდარა. ეს ვარაუდობს, რომ წყვილი იყენებს დასაბეგრი ანგარიშს, რომელიც ექვემდებარება ორივეს კაპიტალის მიღწევების და ჩვეულებრივი საშემოსავლო გადასახადი ტარიფები გადაიხადოთ კონვერტაციისთვის. იგი ასევე ვარაუდობს, რომ მემკვიდრის საგადასახადო განაკვეთი არ შეიცვლება.
აქტივების ადრე კონვერტაცია იწვევს ამ გარემოებებში კიდევ უფრო დიდ შემოსავლებს, აღმოაჩინა T. Rowe Price. თუ წყვილი აქტივების კონვერტაციას დაიწყებდა 55 წლის ასაკში, მომავალი მემკვიდრეობა შეიძლება იყოს 14%-ით მეტი, ვიდრე კონვერტაციის გარეშე.
მაშინაც კი, თუ წყვილი დაინახავს, რომ მათი საგადასახადო განაკვეთი 24%-დან 22%-მდე დაეცა პენსიაზე გასვლისას, როთის კონვერტაცია 55 და 65 წლის ასაკში გაზრდის მათი ანდერძის ზომას შესაბამისად 12.2%-ით და 4.3%-ით.
თუმცა, Roth-ის კონვერტაციის ღირებულება მცირდება, თუ ანგარიში, რომელიც გამოიყენება გადასახადების გადასახდელად, აწარმოებს 100% გადასახადისგან თავისუფალ დეკლარაციას. მაგალითად, თუ წყვილმა გაყიდა აქტივები დასაბეგრი ანგარიშზე, რომელიც არ გამოიმუშავებდა კაპიტალის მოგებას ან პროცენტს, მათ არ ექნებათ კაპიტალის მოგება ან საშემოსავლო გადასახადი გაყიდვიდან. ამ პარამეტრების მიხედვით, როთის კონვერტაციებმა ფაქტობრივად შეამცირა წყვილის საბოლოო ანდერძის ღირებულება T. Rowe Price-ის გამოთვლების უმეტესობაში.
ქვედა ხაზი
Roth IRA-ს კონვერტაცია შეიძლება განსაკუთრებით სასარგებლო იყოს პენსიონერებისთვის, რომლებსაც არ სჭირდებათ RMD-ები ცხოვრების ხარჯების გადასახდელად და ამის ნაცვლად, შეუძლიათ თავიანთი დანაზოგი გადასცენ თავიანთ მემკვიდრეებს. ტ. როუ პრაისმა აღმოაჩინა, რომ როთის კონვერტაციასთან დაკავშირებული გადასახადების გადასახდელად დასაბეგრი ანგარიშის გამოყენებამ შეიძლება გაზარდოს თქვენი მემკვიდრის საბოლოო მემკვიდრეობა.
რჩევები Roth IRA მფლობელებისთვის
SECURE 2.0 აქტიპრეზიდენტმა ბაიდენმა ხელი მოაწერა 2022 წლის ბოლოს, საშუალებას იძლევა 529 გეგმავს ფულის გადატანას Roth IRA-ში ბენეფიციარისთვის. გადაბრუნების შემწეობა იწყება 2024 წლიდან და არ შეიძლება აღემატებოდეს როთის წვლილის ლიმიტს წლის განმავლობაში. ასევე, გაითვალისწინეთ, რომ ბენეფიციარის სიცოცხლის განმავლობაში თქვენ არ შეგიძლიათ 35,000$-ზე მეტი გადარიცხვა.
A ფინანსური მრჩეველი დაგეხმარებათ დაასრულოთ როთის კონვერტაცია და ანგარიშის ინტეგრირება საპენსიო გეგმაში. ფინანსური მრჩეველის პოვნა არ არის რთული. SmartAsset- ის უფასო ინსტრუმენტი შეესაბამება თქვენ სამამდე შემოწმებულ ფინანსურ მრჩეველს, რომლებიც ემსახურებიან თქვენს რეგიონს, და თქვენ შეგიძლიათ გასაუბრება თქვენი მრჩევლის მატჩებს უფასოდ გადაწყვიტოთ რომელია თქვენთვის შესაფერისი. თუ მზად ხართ იპოვოთ მრჩეველი, რომელიც დაგეხმარებათ თქვენი ფინანსური მიზნების მიღწევაში, დაიწყე ახლა.
ფოტო კრედიტი: ©iStock.com/courtneyk, ©iStock.com/jxfzsy, ©iStock.com/kali9
პოსტი გსურთ დატოვოთ აქტივები თქვენს მემკვიდრეებს? განიხილეთ დასაბეგრი ანგარიშის გამოყენება Roth-ის კონვერტაციის გადასახდელად გამოჩნდა პირველი SmartAsset ბლოგი.
წყარო: https://finance.yahoo.com/news/want-leave-assets-heirs-consider-191202682.html