რა არის მეუღლე Roth IRA?
როგორც წესი, პირებმა უნდა მიიღონ შემოსავალი, რათა წვლილი შეიტანონ ა ტრადიციული ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიში (IRA) ან Roth IRA. თუმცა, თუ ხარ ცოლად, შეგიძლიათ გამოიყენოთ მეუღლის Roth IRA თქვენი საპენსიო დანაზოგების პოტენციალის გასაძლიერებლად, მაშინაც კი, თუ მხოლოდ ერთი მეუღლე მუშაობს ანაზღაურებით.
IRA არის შესანიშნავი ინსტრუმენტი საპენსიო დანაზოგისთვის. ეს ანგარიშები დაინერგა 1970-იანი წლების შუა ხანებში, როგორც გზა, რათა დაეხმარონ მუშებს დაზოგონ პენსიაზე გასვლისთვის და შეამცირონ დასაბეგრი შემოსავალი.
ამიტომ გასაკვირი არ არის, რომ თქვენ უნდა გქონდეთ შემოსავალი სამსახურიდან, რომ წვლილი შეიტანოთ და ისარგებლოთ საგადასახადო შეღავათებით IRA-ს. Მიხედვით შიდა შემოსავლების სამსახური (IRS) წესებით, თქვენ უნდა გქონდეთ „დასახადი კომპენსაცია“, რათა წვლილი შეიტანოთ ტრადიციულ ან Roth IRA-ში.
მიუხედავად ამისა, ჯერ კიდევ არსებობს გზა, რომ მეუღლეებს ჰქონდეთ საკუთარი IRA, მაშინაც კი, თუ ისინი არ მუშაობენ ანაზღაურებისთვის.
ძირითადი Takeaways
- მეუღლის IRA არის საპენსიო დანაზოგის ტიპი, რომელიც საშუალებას აძლევს მომუშავე მეუღლეს შეიტანოს წვლილი ინდივიდუალურ საპენსიო ანგარიშში (IRA) არასამუშაო მეუღლის სახელით.
- ჩვეულებრივ, ინდივიდს უნდა ჰქონდეს მიღებული შემოსავალი, მაგრამ მეუღლის IRA არის გამონაკლისი, რომელიც საშუალებას აძლევს მეუღლეს მიღებული შემოსავლით შეიტანოს წვლილი მეუღლის სახელით, რომელიც არ მუშაობს ანაზღაურებისთვის.
- მომუშავე მეუღლეს შეუძლია წვლილი შეიტანოს ორივე IRA-ში, იმ პირობით, რომ მათ აქვთ საკმარისი შემოსავალი ორივე შენატანის დასაფარად.
მეუღლის IRA-ს გაგება
მეუღლის IRA არის საპენსიო შემნახველი სტრატეგიის ტიპი, რომელიც საშუალებას აძლევს მომუშავე მეუღლეს წვლილი შეიტანოს IRA არამუშა მეუღლის სახელით. როგორც წესი, ინდივიდს უნდა ჰქონდეს მიღებული შემოსავალი IRA-ში შესატანად, მაგრამ მეუღლის IRA არის გამონაკლისი, რადგან არამუშა მეუღლეს შეიძლება ჰქონდეს მცირე შემოსავალი.
რა ითვლება დასაბეგრი კომპენსაციად?
დასაბეგრი კომპენსაციის მისაღებად ორი გზა არსებობს: იმუშავეთ ვინმესთან, ვინც ფულს გიხდით, ან ფლობთ ბიზნესს (ან ფერმას). დასაბეგრი კომპენსაცია მოიცავს შემდეგს:
შემდეგი სახის შემოსავალი არ ითვლება დასაბეგრი კომპენსაციად:
- შემოსავალი და მოგება ქონებიდან
- ინტერესი და დივიდენდები ინვესტიციებიდან
- საპენსიო or ანუიტეტი შემოსავალი
- გადავადებული კომპენსაცია
- შემოსავალი გარკვეული პარტნიორობიდან
- ნებისმიერი თანხა, რომელსაც გამორიცხავთ შემოსავლიდან
თქვენი მიღებული შემოსავალი უნდა შეესაბამებოდეს ან აღემატებოდეს თქვენს IRA-ს შენატანს. 2022 წლისთვის, შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ $6,000-მდე (6,500 წელს 2023 დოლარამდე გაიზრდება), ან 7,000 დოლარამდე, თუ 50 წლის ან მეტი ხართ (7,500 წელს 2023 დოლარამდე გაიზრდება). ასე რომ, სრული წვლილის შესატანად გჭირდებათ მინიმუმ 6,000 აშშ დოლარი (ან 7,000 აშშ დოლარი) მიღებული შემოსავალი (6,500 წელს გაიზრდება 7,500 დოლარამდე ან 2023 დოლარამდე). თუ ნაკლებს გამოიმუშავებთ, შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ მიღებული თანხის ოდენობით.
თუ დაშვებულზე მეტს შეიტანთ წვლილს, ყოველწლიურად გექნებათ 6%-იანი ჯარიმა, სანამ შეცდომას არ გამოასწორებთ.
თუ დაშვებულზე მეტს შეიტანთ წვლილს, ყოველწლიურად გექნებათ 6%-იანი ჯარიმა, სანამ შეცდომას არ გამოასწორებთ.
მეუღლის IRA გამონაკლისი
სისტემაში წვლილი შეიტანოს მეუღლის IRA-ში მეუღლის სახელით, რომელსაც არ აქვს მიღებული შემოსავალი. ამისათვის თქვენ უნდა გქონდეთ საკმარისი შემოსავალი ორივე შენატანის დასაფარად. 2022 წელს ორივე IRA-ში სრული წვლილისთვის, თქვენი მიღებული შემოსავალი უნდა იყოს მინიმუმ $12,000, ან $14,000, თუ ორივე ხართ 50 წლის ან მეტი (13,000 წელს გაიზრდება $2023-მდე, ან $15,000-მდე, თუ ორივე ხართ 50 წლის ან უფროსი). .
გაითვალისწინეთ, რომ IRA არის ინდივიდუალური ანგარიშები (ამგვარად ინდივიდუალური IRA-ში). როგორც ასეთი, მეუღლის IRA არ არის ერთობლივი ანგარიში. პირიქით, თქვენ თითოეულს გაქვთ საკუთარი IRA - მაგრამ მხოლოდ ერთი მეუღლე აფინანსებს ორივეს.
თქვენ უნდა იყოთ დაქორწინებული და ერთობლივად შეიტანოთ განაცხადი მეუღლის IRA-ს გასახსნელად.
თქვენ უნდა იყოთ დაქორწინებული და ერთობლივად შეიტანოთ განაცხადი მეუღლის IRA-ს გასახსნელად.
იმისათვის, რომ ისარგებლოთ მეუღლის IRA-ით, თქვენ უნდა იყოთ დაქორწინებული და თქვენი საგადასახადო განაცხადის სტატუსი უნდა იყოს დაქორწინდნენ ერთობლივად. თქვენ არ შეგიძლიათ მეუღლის წვლილი შეიტანოთ IRA-ში, თუ თქვენ ცალკე ფაილი.
მეუღლის IRA-ს უპირატესობები
მეუღლის IRA არის შესანიშნავი გზა მეუღლისთვის, რომელიც არ მუშაობს ანაზღაურებისთვის, რათა დაზოგოს პენსიაზე გასვლისთვის. მეუღლის IRA-ს გამონაკლისის გარეშე, მეუღლეებს, რომლებსაც არ აქვთ მიღებული შემოსავალი, შეიძლება უჭირთ პენსიაზე დაზოგვის საგადასახადო ხელსაყრელი გზის პოვნა.
თუ ერთ-ერთმა მეუღლემ უკვე გაზარდა საკუთარი IRA შენატანები, ეს შეიძლება იყოს შესანიშნავი შესაძლებლობა წყვილებისთვის, რათა გაზარდონ თავიანთი საგადასახადო უპირატესობა. საპენსიო დაგეგმვა.
შენს მეუღლეს შეუძლია დაგისახელებთ, როგორც ბენეფიციარს მეუღლის IRA. მაგრამ როგორც კი დაიწყებთ ანგარიშზე წვლილის შეტანას, ფული თქვენს მეუღლეს ეკუთვნის. ეს მნიშვნელოვანი ხდება, თუ მომავალში დაშორდებით ან განქორწინდებით.
მეუღლის IRA ხელუხლებელი რჩება მაშინაც კი, თუ მიღებული შემოსავლის გარეშე მეუღლე იწყებს სამუშაოს ანაზღაურების მიღებას. ამ შემთხვევაში, მათ კვლავ შეუძლიათ წვლილი შეიტანონ IRA-ში, IRA-ს რეგულარული წესების შესაბამისად.
მეუღლის IRA არის ტრადიციული თუ Roth IRA?
მეუღლის IRA არის ჩვეულებრივი IRA, რომელიც შექმნილია მეუღლის სახელით. შეგიძლიათ დააყენოთ როგორც ან ტრადიციული ან Roth IRA.
ყველაზე დიდი განსხვავება ორ IRA-ს შორის არის, როდესაც იღებთ საგადასახადო შეღავათს. ტრადიციული IRA-ით, თქვენ გამოქვითეთ თქვენი შენატანები ახლა და გადაიხადეთ გადასახადები მოგვიანებით, როდესაც აიღებთ დისტრიბუციას.
თუმცა, Roth IRA-ებთან ერთად, წინასწარი საგადასახადო შეღავათი არ არის. მაგრამ თქვენი წვლილი და შემოსავალი იზრდება გადასახადებისგან თავისუფალი და კვალიფიციური დისტრიბუციები ასევე უფასოა. არის სხვა განსხვავებებიც. ქვემოთ მოცემულია სწრაფი მიმოხილვა.
| Roth და ტრადიციული IRA: ძირითადი განსხვავებები | ||
|---|---|---|
| მხატვრული | როთ IRAs | ტრადიციული IRAs |
| 2022 და 2023 წვლილი შეტანის ლიმიტები | 2022 წელი: $6,000, ან $7,000, თუ 50 წლის და უფროსი ხართ 2023 წელი: $6,500 ან $7,500 თუ 50 წლის და უფროსი ხართ | 2022 წელი: $6,000, ან $7,000, თუ 50 წლის და უფროსი ხართ 2023 წელი: $6,500 ან $7,500 თუ 50 წლის და უფროსი ხართ |
| 2022 და 2023 შემოსავლების ლიმიტები | მაღალშემოსავლიანმა პირებმა შეიძლება ვერ შეძლონ შენატანების შეტანა | მაღალშემოსავლიანმა პირებმა შეიძლება ვერ შეძლონ შენატანების გამოქვითვა |
| საგადასახადო მკურნალობა | არ არის საგადასახადო შეღავათები შენატანებზე; პენსიაზე თანხის გატანა უფასოა | გადასახადის გამოქვითვა შენატანებზე; თანხები იბეგრება როგორც ჩვეულებრივი შემოსავალი |
| საჭირო მინიმალური განაწილება (RMD) | არ არის RMD-ები ანგარიშის მფლობელის სიცოცხლის განმავლობაში; ბენეფიციარებს შეუძლიათ გააგრძელონ დისტრიბუცია მრავალი წლის განმავლობაში | დისტრიბუცია უნდა დაიწყოს 72 წლის ასაკში; ბენეფიციარები იხდიან გადასახადებს მემკვიდრეობით მიღებული IRA-ებზე |
ზოგადად, Roth IRA უკეთესი არჩევანია, თუ ელოდებით, რომ უფრო მაღალ დონეზე იქნებით საგადასახადო ფრჩხილი პენსიაზე, ვიდრე ახლა ხარ. თუ ამას აკეთებთ, სჯობს გადაიხადოთ თქვენი გადასახადები ახლავე, უფრო დაბალი ტარიფით და მოგვიანებით ისარგებლოთ გადასახადების გარეშე.
ისინი ასევე კარგი იდეაა, თუ არ ფიქრობთ, რომ მოგიწევთ ფულის აღება თქვენი IRA-დან. Არიან, იმყოფებიან არ არის საჭირო მინიმალური განაწილება თქვენი სიცოცხლის განმავლობაში, ასე რომ თქვენ შეგიძლიათ დატოვოთ მთელი ანგარიში თქვენს ბენეფიციარებს.
რა არის შემოსავლის ლიმიტი მეუღლის ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიშისთვის (IRA) 2022 წელს?
მეუღლის როთის ან ტრადიციული ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიშისთვის (IRA) შემოსავლის ზედა ზღვარი არის $214,000 2022 წელს და $228,000 2023 წლისთვის.
უნდა შევიტანო ერთობლივი გადასახადები მეუღლის IRA-ში წვლილისთვის?
დიახ რომ გახსენით მეუღლის IRA, თქვენ უნდა წარადგინოთ თქვენი გადასახადები, როგორც დაქორწინებული განაცხადი ერთობლივად. ეს აუცილებელია, რადგან თქვენი საგადასახადო დეკლარაცია გამოიყენება იმის დასადასტურებლად, რომ შემოსავლის დონე შეესაბამება ამ საგადასახადო ხელსაყრელ საინვესტიციო ინსტრუმენტებს.
ჩემი მეუღლის IRA-ში ფული მე მეკუთვნის თუ ჩემს პარტნიორს?
ფულის შემოტანის შემდეგ, ის ეკუთვნის მფლობელს, რომლის სახელიც ანგარიშზეა. ისეთ სიტუაციაში, როგორიცაა განქორწინება ან განცალკევება, ეს ნიშნავს, რომ ანგარიშზე არსებული ფული ეკუთვნის მეუღლეს, რომელსაც არ აქვს შემოსავალი.
ქვედა ხაზი
მეუღლის Roth IRA შეიძლება იყოს შესანიშნავი გზა თქვენი საგადასახადო ხელსაყრელი საპენსიო დანაზოგის გასაზრდელად, თუ თქვენს ოჯახს აქვს მხოლოდ ერთი შემოსავალი. თქვენ გადაიხდით გადასახადებს ახლა და გამოიტანთ თანხებს გადასახადისგან თავისუფლად მოგვიანებით, როდესაც შესაძლოა უფრო მაღალი საგადასახადო ჯგუფი იყოთ.
ასევე, ეს შეიძლება იყოს ფინანსური უსაფრთხოების უზრუნველყოფის საშუალება მეუღლისთვის, რომელიც დიდ საქმეს აკეთებს, მაგრამ რომელიც შეიძლება ფინანსურად არ იყოს კომპენსირებული ამისთვის.
გახსოვდეთ: მეუღლის IRA შეიძლება სტრუქტურირებული იყოს როგორც ტრადიციული, ასევე Roth IRA. თუ არ ხართ დარწმუნებული, თუ რომელი ტიპის IRA მოგიტანთ უფრო მეტ სარგებელს თქვენ და თქვენს მეუღლეს, ისაუბრეთ სანდო პირთან ფინანსური მრჩეველი.
წყარო: https://www.investopedia.com/what-is-a-spousal-roth-ira-4770888?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo