რა არის ყველაზე იაფი გზა ზრდასრული ბავშვების დასახმარებლად?

შეგიძლიათ განაღდოთ გადასახადის გადასახადის IRA, Roth IRA ან უაღრესად დაფასებული აქციები. ერთი სტრატეგია შეიძლება ბევრად უკეთესი იყოს ვიდრე სხვები.

ჩვენ გვინდა გავუკეთოთ დიდი საჩუქარი ჩვენს შვილებს — 40 წლის ქალიშვილებს. დიახ, ჩვენ შეგვიძლია ამის საშუალება.

უნდა მოვახდინოთ თუ არა აქტივების ლიკვიდაცია გადასახადის გამო? ან უნდა გამოვიყენოთ დაბალი იპოთეკური განაკვეთები ფულის სასესხოდ და იმედი ვიქონიოთ, რომ მთავრობა საფუძვლიანად არ აღმოფხვრის ნაბიჯს?

ჩვენი დასაბეგრი ფული შედგება 75%-ზე მეტი მოგებისგან. ჩვენ გვაქვს მნიშვნელოვანი თანხები ტრადიციულ IRA-ებში და Roth IRA-ებში, ისევე როგორც "კალიფორნიის" ღირებულება ჩვენს სახლში. ვალი პრაქტიკულად არ გვაქვს. დარწმუნებული ვარ, რომ მე შემიძლია ვიპოვო ადგილი პროცენტის გამოქვითვისთვის.

ასაკი, 75. ჩვენ პირველ ფრჩხილებში ვართ. ასეა ჩვენი ქალიშვილებიც.

მაიკლი, კალიფორნია  

Ჩემი პასუხი:

თქვენ ნერვიულობთ აყვავებულ ადამიანებზე გადასახადებზე. ეს კარგი პრობლემაა. მაგრამ ვნახოთ, რისი გაკეთება შეუძლია პატარა არითმეტიკას თქვენთვის.

თქვენი დილემა საერთოა და ის გარკვეულწილად რთულია, რადგან ის მოიცავს საშემოსავლო გადასახადსა და სიკვდილის გადასახადებს შორის ურთიერთკავშირს. მე არ ვიცი თქვენი დეტალები, მაგრამ ვფიქრობ, რომ თქვენი ოჯახი დაეკისრება ფედერალური ქონების/საჩუქრების გადასახადს, რადგან აქტივები გადაეცემა მომავალ თაობას. (კალიფორნია არ აწესებს გადასახადს მემკვიდრეობაზე და ფედერალური მთავრობა ათავისუფლებს მეუღლის ანდერძებს.)

ამჟამინდელი ფედერალური გამონაკლისი არის 23 მილიონი აშშ დოლარი წყვილზე, მაგრამ ეს თანხა განახევრდება, როდესაც 2017 წლის საგადასახადო კანონი ჩადგება 2025 წლის ბოლოს. დიდი ალბათობით, თქვენ ან თქვენი მეუღლე ან ორივე ცოცხალი იქნებით, როდესაც ბუმი შემცირდება. . ასე რომ, თქვენ უნდა იფიქროთ ქონების გადასახადზე.

ვვარაუდობ, რომ თქვენ იყენებთ 16,000 აშშ დოლარის წლიური საჩუქრის გადასახადის გამორიცხვას. ეს არის თითო დონორზე თითო მიმღებზე წელიწადში, ასე რომ, თუ თქვენი ქალიშვილები დაქორწინდებიან, თქვენ და თქვენს მეუღლეს შეგიძლიათ გადაიხადოთ $128,000 წელიწადში თქვენი სიცოცხლის საჩუქრის / ქონების გათავისუფლების გარეშე.

რაც შეეხება საშემოსავლო გადასახადს, თქვენ გაქვთ ბევრი ბურთი ჰაერში:

— გადასახადამდე IRA იბეგრება მაღალი (ჩვეულებრივი შემოსავალი) განაკვეთებით, როგორც დოლარი გამოდის. 72 წლის ასაკს რომ მიაღწიეთ, ახლა იძულებული ხართ ყოველწლიურად გამოიტანოთ გარკვეული თანხა. თქვენს გადარჩენილებს ასევე ექნებათ გაყვანის მანდატები ნებისმიერ IRA-ს გადასახადამდე, რომელიც მათ მემკვიდრეობით მიიღებენ თქვენგან.

— Roth IRA-ს ფული სრულიად უფასოა გადასახადებისგან. ის ასევე თავისუფალია გაყვანის მანდატისგან, სანამ თქვენ ან თქვენი მეუღლე ცოცხალი ხართ.

— ნებისმიერი აქცია, რომელიც გაქვთ დასაბეგრი ანგარიშზე, აგდებს დივიდენდებს, რომლებიც დაიბეგრება შემცირებული განაკვეთით. რაც შეეხება დაფასებას, რომელიც არ იბეგრება მანამ, სანამ არ გაყიდი, ასე რომ, მე ვარაუდობ, რომ ჩვევად გაქვს გამარჯვებულებზე უსასრულოდ დაკიდება.

თქვენ აშკარად გაასუფთავეთ ყველა წაგებული თქვენი დასაბეგრი პორტფელიდან და ასევე ობლიგაციებიდან. დარჩენილია აქციები, რომლებიც ოთხჯერ ან უკეთესია თქვენი შესყიდვის ფასიდან. ახლა გაყიდვა ნიშნავს კაპიტალის მოგების რეალიზებას. მიუხედავად იმისა, რომ ეს მოგება იბეგრება შემცირებული დივიდენდის განაკვეთით, თქვენ გსურთ თავიდან აიცილოთ გამარჯვებულის გაყიდვა. თუ სიკვდილამდე გაჩერდებით, „გადადგმის“ წესი ნიშნავს, რომ ამ მომენტამდე კაპიტალის ყოველგვარი შეფასება გათავისუფლდება გადასახადისგან.

ახლა დავუშვათ, რომ გსურთ 100,000 დოლარის გამომუშავება, რათა ის თქვენს შვილებს გადასცეთ. ეს არის ფული, რომელსაც ისინი საბოლოოდ მიიღებენ მემკვიდრეობით, მაგრამ ამ დღეს შეიძლება დიდი დრო დარჩეს. მე ვივარაუდებ, რომ მათ ახლა უფრო ძვირფასი აღმოაჩნდათ, როდესაც მათ აქვთ კოლეჯის სწავლა ან სახლის რემონტი გადაიხადონ, ვიდრე 60 წლის ასაკში.

თქვენ გაქვთ ოთხი გზა ფულის შესაშინებლად.

(ა) თქვენ შეგიძლიათ ამოიღოთ გარკვეული IRA-ს გადასახადის გადასახადი. ეს მტკივნეული იქნებოდა. თუ თქვენ იმყოფებით უმაღლეს ფედერალურ ფრჩხილში და არა საკმაოდ მაღალ შტატში, თქვენი კომბინირებული ზღვრული გადასახადის განაკვეთი არის 47.3%. ასე რომ, თქვენ დაგჭირდებათ $190,000 დისტრიბუცია, რომ მიიღოთ $100,000 დახარჯული ფული.

(ბ) შეგიძლიათ გაყიდოთ თქვენი ფასიანი აქციების ნაწილი, გადაიხადოთ კაპიტალის მოგების გადასახადი 34.1%. (ეს რიცხვი არის საბაზო ფედერალური განაკვეთი, პლუს 3.8% საინვესტიციო შემოსავალი, პლუს კალიფორნიის გადასახადი.) თქვენ აირჩევთ აქციებს ყველაზე მცირე პროცენტული მადლიერებით. თქვენი წერილიდან მე ვხვდები, რომ საუკეთესო, რაც შეგიძლიათ გააკეთოთ, არის გაყიდოთ რაღაც, რომლის ღირებულება არის 25 ცენტი დოლარზე მიმდინარე ღირებულებით. ამ შემთხვევაში თქვენ მოგიწევთ 134,000 აშშ დოლარის აქტივების ლიკვიდაცია, რომ ბავშვებისთვის 100,000 აშშ დოლარი გამოიმუშავოთ.

მიუხედავად იმისა, რომ საგადასახადო გადასახადი არჩევანისთვის (ბ) არის მხოლოდ $34,000, ეს მტკივნეულია, რადგან თქვენ ხელიდან გაუშვით ნაბიჯის გადადგმა. მაშ, აქციების გაძვირების დოლარი სრულიად განსხვავდება დოლარისგან წინასაგადასახადო IRA-ში, რომელიც განწირულია რაიმე მომენტში საშემოსავლო გადასახადისთვის.

(გ) თქვენ შეგიძლიათ განაღდოთ როტის ფული. გადასახადი არ არის გადასახდელი, ამიტომ გატანა იქნება მხოლოდ $100,000. მაგრამ Roth-ის ანგარიში, რომელიც გვპირდება წლების განმავლობაში გადასახადებისგან თავისუფალ კომპოზიციას, ძვირფასი აქტივია. ჩვეულებრივ, როთს მხოლოდ მაშინ შორდები, როცა ყველა სხვა ვარიანტი ამოწურულია.

(დ) ფულის სესხება შეგიძლიათ.

რომელია ოპტიმალური? ჩემმა პასუხმა შეიძლება გაგიკვირდეთ. მე გირჩევთ (დ), მიუხედავად იმისა, რომ 75 წლის მოხუცისთვის იპოთეკის აღება ცოტა უცნაურად ჟღერს.

იმისთვის, რომ დანამდვილებით იცოდეთ ამ ოთხი ვარიანტიდან რომელია უკეთესი, თქვენ უნდა იცოდეთ რას აპირებს საფონდო ბაზარი, როდის მოკვდებით და როდის მოკვდება თქვენი ცოლი. თქვენ არ იცით ეს ყველაფერი.

საუკეთესო, რისი გაკეთებაც შეგიძლიათ მსგავს სიტუაციაში, არის რამდენიმე ვარაუდის გამოთქმა, რომლებშიც უცნობია მათი სავარაუდო დიაპაზონის შუაში. ასე რომ, მე ვაპირებ ვივარაუდოთ, რომ აქციები წელიწადში 5%-ით ბრუნდება და რომ თქვენ ან თქვენი მეუღლე კვდებით 2032 წელს. ვნახოთ, როგორ განვითარდება ანგარიშები.

გონებრივად გამოყავით $190,000 თქვენი გადასახადის IRA-დან, $100,000 თქვენი Roth ანგარიშიდან და $134,000 თქვენი დასაბეგრი აქციებიდან. სამართლიანი შედარებისთვის, ყველა ეს თანხა უნდა განხორციელდეს იმავე საფონდო ინდექსის ფონდში, რომელიც შემოსავალს შეადგენს 5%.

ვარიანტით (a), IRA-ს გადასახადის წინ ქრება. Roth ათ წელიწადში იზრდება $163,000-მდე. დასაბეგრი ანგარიში ხვდება ცოტა დივიდენდის გადასახადს გზაზე, მაგრამ სარგებლობს უფასო საშვით მთელი მისი შეფასებით. აქ მთავარი ფაქტორია ის, რომ კალიფორნია არის საზოგადოების საკუთრების შტატი, ამიტომ ოჯახური აქტივები სრულფასოვნად იზრდება პირველი სიკვდილის დროს. დასაბეგრი ანგარიში 209,000 წელს იქნება $2032 შემდგომი გადასახადი. კომბინირებული საბოლოო ღირებულება: $372,000.

(ბ) ვარიანტით, IRA გადასახადამდე გადარჩება, მაგრამ ექვემდებარება სავალდებულო გატანას მომდევნო ათი წლის განმავლობაში. ეს დისტრიბუციები იშლება გადასახადით მკაცრი ჩვეულებრივი შემოსავლის განაკვეთით; რაც დარჩა მათგან, გადადის საგადასახადო ანგარიშზე იმავე საფონდო ინდექსის ფონდში. 2032 წელს, ჩვენ ვივარაუდებთ, რომ დასაბეგრი ანგარიში ლიკვიდირებულია და ბევრი შემოსავალი გამოიყენება როთის კონვერტაციის გასაკეთებლად $179,000-ზე, რომელიც დარჩა გადასახადამდე IRA-ში. საბოლოო ღირებულებები: $342,000 Roth-ის ფული და სხვა $42,000 ნაღდი ფული, ერთობლივად $384,000.

პარამეტრით (c), ორიგინალური Roth ანგარიში ქრება. როგორც (ბ) შემთხვევაში, ჩვენ ვივარაუდებთ როთის კონვერტაციას 2032 წელს, რაც შემდეგ დარჩა გადასახადამდე IRA-ში. კონვერტაციაზე გადასახადის გადახდის შემდეგ, ოჯახს ექნება $251,000 ნაღდი ფული, რომლის უმეტესი ნაწილი საგადასახადო ანგარიშს ზრდის. კომბინირებული ღირებულება 2032 წელს: $430,000.

ამ შედარებაში, 2032 წელს გაყინულ წერტილში (c) უკეთესად გამოიყურება ვიდრე (b). თუმცა, დიდი ალბათობით, როტი შეიძლება დიდხანს შენარჩუნდეს ცოცხალი, ამიტომ გეგმის (b) უფრო მდიდარი როტის ბალანსი მას საკმაოდ კონკურენტუნარიანს ხდის გრძელვადიან პერსპექტივაში. ეს ორივე გონივრული არჩევანია.

თუმცა არც (ბ) და არც (გ) არ არის ისეთივე კარგი, როგორც (დ), ვალების დაფინანსების სტრატეგია.

ვარიანტისთვის (დ), მე ვივარაუდებ 4%-იან სესხს, რომელიც გაერთიანდება ათი წლით და შემდეგ გადაიხდება $148,000 ნაღდი ფულით. როგორც (ბ) და (გ) ვარიანტებში, ჩვენ გვაქვს როთის კონვერტაცია 2032 წელს იმ ყველაფრის, რაც დარჩა გადასახადამდე IRA-ში. საბოლოო ღირებულებები: $342,000 Roth-ში პლუს $103,000 ნაღდი ფული, ერთობლივად $445,000.

სესხის აღების ვარიანტი კარგად გამოიყურება ორი მიზეზის გამო. ერთი ის არის, რომ ის ინარჩუნებს სამივე საგადასახადო აკრძალვას (ჩვეულებრივი IRA, Roth IRA და ნაბიჯის გადადგმა). მეორე ის არის, რომ თქვენ აფინანსებთ აქციებს, რომლებიც იღებენ 5%-ს, სესხის ფასით 4%. ეს ცოტა რისკს მატებს თქვენს ფინანსებს; აქციები შეიძლება ბევრად უარესი იყოს ვიდრე 5%. მე ვფიქრობ, რომ თქვენ შეგიძლიათ გაუმკლავდეთ ამ რისკს.

ეს 4% სესხის ღირებულება არის დაახლოებით ის, რასაც ხალხი იხდის ამ დღეებში 20 წლიან იპოთეკაზე. გადასახადის შემდგომი ღირებულება უფრო დაბალი იქნება, თუ თქვენ იპოვით პროცენტის გამოქვითვის რაიმე გზას. თქვენ ფიქრობთ, რომ ამის გაკეთება შეგიძლიათ. სკეპტიკურად ვარ განწყობილი.

პროცენტი გამოიქვითება სესხებზე, რომლებიც გამოიყენება შემოსავლის მომტანი აქტივების შესაძენად (როგორიცაა საფონდო პორტფელი ან სავაჭრო ცენტრი) ან, ლიმიტების ფარგლებში, სახლის შესაძენად. მაგრამ თუ თქვენ უკვე გაქვთ აქტივი და შემდეგ სესხულობთ მის საწინააღმდეგოდ, გამოიყენებთ შემოსავალს პირადი მიზნებისთვის (ნავის ყიდვა ან შვილებისთვის ფულის მიცემა), პროცენტს ვერ ჩამოაკლებთ.

მეორეს მხრივ, შეგიძლიათ შეამციროთ საპროცენტო ღირებულება იპოთეკის ნაცვლად ზღვრული სესხის გამოყენებით. ინტერაქტიული ბროკერები გასცემენ სესხებს საფონდო პორტფელის მიმართ 1%-ზე მაღალი განაკვეთით. არსებობს სხვა სახის რისკი მარჟინულ სესხებთან დაკავშირებით, კერძოდ, რომ მოკლევადიანი დაკრედიტების განაკვეთები გაიზრდება Fed-ის გამკაცრებისას. მაგრამ შესაძლოა თქვენც გაუმკლავდეთ ამ რისკს.

მეტი ფულით, ვიდრე გჭირდებათ პენსიაზე გასვლისთვის, თქვენ გაქვთ უამრავი ვარიანტი თქვენი ქალიშვილების დასახმარებლად. ისინი ყველა საკმაოდ კარგია, მაგრამ ზოგიერთი ოდნავ უკეთესია.

მე შემოგთავაზებთ კიდევ ერთ პუნქტს სტრატეგიების სასარგებლოდ, რომლებიც დასასრულს იხრებიან როთის დიდი ნაშთებისკენ. როთის დოლარი ორჯერ მეტი ღირს მემკვიდრისთვის, ვიდრე დოლარი IRA-ს გადასახადამდე, მაგრამ ორივე ფასდება ზუსტად ერთნაირად ქონების გადასახადის დეკლარაციაში. თუ სავარაუდოდ გადაიხდით ქონების გადასახადს, უპირატესობა მიანიჭეთ Roth-ის ანგარიშებს.

გაქვთ პირადი ფინანსური თავსატეხი, რომლის ნახვაც ღირს? ეს შეიძლება მოიცავდეს, მაგალითად, საპენსიო თანხებს, ქონების დაგეგმვას, დასაქმებულთა ოფციებს ან ანუიტეტებს. გაუგზავნე აღწერა williabaldwinfinance-ზე-gmail-dot-com. სათაურის ველში ჩასვით „Query“. მიუთითეთ სახელი და საცხოვრებელი ადგილი. ჩართეთ საკმარისი დეტალები სასარგებლო ანალიზის შესაქმნელად.

წერილები იქნება რედაქტირებული სიცხადისა და მოკლედ; შეირჩევა მხოლოდ რამდენიმე; პასუხები მიზნად ისახავს იყოს საგანმანათლებლო და არა პროფესიული რჩევის შემცვლელი.

დაწვრილებით სერიებში „მკითხველი კითხულობს“:

უნდა გადავიხადო ჩემი იპოთეკა?

უნდა ჩავდო მთელი ჩემი ბონდის ფული რჩევებში?