FTX-ის ახალი აღმასრულებელი დირექტორის ჯონ რეის განცხადება გაკოტრების საქმეზე მოგვითხრობს შეუმსუბუქებელ კატასტროფაზე

FTX-ის მადლიდან დაცემა ამ კვირაში კულმინაციას მოჰყვა კომპანიის განაცხადით თავი 11 გაკოტრება ნოემბერს 11. შეტანა მოიცავს 130-ვე კომპანია ქოლგის ქვეშ, ასევე სავაჭრო ფირმა Alameda.

ამ ამბების გამოცხადებისთანავე, სემ ბანკმენ-ფრიდმა გადადგა აღმასრულებელი დირექტორის თანამდებობიდან. ჯონ რეი, რომელიც მეთვალყურეობდა Enron-ს საბუღალტრო სკანდალის შემდეგ 2007 წელს, აიღო პასუხისმგებლობა SBF-ის გადადგომის შემდეგ.

გაკოტრების კომენტირებისას, რეიმ თქვა, რომ მე-11 თავის წარდგენა შვებას მისცემს და საშუალებას მისცემს სიტუაციის საფუძვლიან შეფასებას, რათა მაქსიმალურად მოხდეს ყველა დაინტერესებული მხარის აღდგენა.

თავი 11 დოკუმენტები საშუალებას აძლევს კომპანიას გააგრძელოს ვაჭრობა და ჩვეულებრივ ხორციელდება ბიზნესის რესტრუქტურიზაციის შემთხვევაში.

A 'სრული მარცხი"

რეიმ შეიტანა თავი 11 შუამდგომლობები და პირველი დღის შუამდგომლობები დელავერის გაკოტრების სასამართლოსთან 17 ნოემბერს.

FTX-ის წიგნების გაცნობის შემდეგ, რეიმ გააკრიტიკა კომპანიის წინა ადმინისტრაცია და თქვა, რომ არასოდეს შემხვედრია.კორპორატიული ასეთი სრული წარუმატებლობა კონტროლი და ასეთი სრული არარსებობა სანდო ფინჯანიწინარე ინფორმაცია“.

კერძოდ, მან აღნიშნა კომპრომეტირებული სისტემების მთლიანობა, გაუმართავი მარეგულირებელი ზედამხედველობა საზღვარგარეთ და კონცენტრაცია კონტროლი ძალიან მცირე ჯგუფის ხელში იყო - ყველა მათგანი გამოუცდელი და FTX-ის მასშტაბის ოპერაციების გატარების უნარი არ იყო.

რეიმ თქვა:

„FTX Group არ ინარჩუნებდა ცენტრალიზებულ კონტროლს თავის ნაღდ ფულზე. ფულადი სახსრების მართვის პროცედურული წარუმატებლობა მოიცავდა საბანკო ანგარიშებისა და ანგარიშების ხელმომწერთა ზუსტი სიის არარსებობას, ასევე არასაკმარის ყურადღებას საბანკო პარტნიორების კრედიტუნარიანობაზე მთელს მსოფლიოში. ჩემი ხელმძღვანელობით, მოვალეები აყალიბებენ ფულადი სახსრების მართვის ცენტრალიზებულ სისტემას სათანადო კონტროლისა და ანგარიშგების მექანიზმებით“.

შემდეგ

ბიზნესები გაკოტრების პროცესის სამართავად ოთხ ჯგუფად ან სილოსად დაიყო. თითოეული სილოსისთვის, რეიმ მოიცავდა არააუდიტირებულ ბალანსს 30 წლის 2022 სექტემბრისთვის. შეჯამება ასეთია:

West Realm Shires Inc. Silo (WRS) შედის FTX US, LedgerX, FTX აშშ წარმოებულები, FTX აშშ კაპიტალის ბაზრები და Embed Clearing, სხვა ერთეულებს შორის.

• ბალანსმა აჩვენა 1.36 მილიარდი აშშ დოლარის მთლიანი აქტივები, საიდანაც 929.2 მილიონი დოლარი დაკავშირებულია მიმდინარე აქტივებთან. მთლიანი ვალდებულებები 316 მლნ აშშ დოლარია, 235.9 მლნ აშშ დოლარი მიმდინარე ვალდებულებებით.

ალამედა სილო ეხება სპეციალიზებულ სუბიექტებს რაოდენობრივი სავაჭრო ფონდები; ეს შეიცავს შპს ალამედა კვლევითი და დelaware, კორეა, იაპონია, ბრიტანეთის ვირჯინიის კუნძულები, ანტიგუა, ჰონგ კონგი, სინგაპური, სეიშელის კუნძულები, კაიმანის კუნძულები, ბაჰამის კუნძულები, ავსტრალია, პანამა, თურქეთი და ნიგერია.

• ბალანსმა აჩვენა 13.5 მილიარდი დოლარის მთლიანი აქტივები, აქედან 13.2 მილიარდი დოლარი არის მიმდინარე აქტივები. მთლიანი ვალდებულებები 5.09 მილიარდი დოლარია, ყველა მათგანი მიმდინარე.

Ventures Silo კომპანიები დაკავშირებულია კერძო საინვესტიციო სუბიექტებთან, მათ შორის Clifton Bay Investments, LLC, Clifton Bay Investments შპს, FTX VEntures Ltd. და Island Bay Ventures Inc, სხვა სუბიექტებთან ერთად.

• Clifton Bay Investments LLC-ისა და FTX Ventures Ltd-ის ერთობლივმა ბალანსმა აჩვენა 2.014 მილიარდი დოლარის მთლიანი აქტივები, რომელთაგან ყველა მიმდინარეა. ანალოგიურად, მთლიანი ვალდებულებები შეადგენს $2.012 მილიარდს, რაც მიმდინარეა.

Dotcom Silo ფლობს კონკრეტულ ბაზრის ლიცენზიებსა და რეგისტრაციებს და მოიცავს FTX ციფრული სავაჭრო პლატფორმას და ბირჟას.

• ბალანსმა აჩვენა 2.259 მილიარდი აშშ დოლარის მთლიანი აქტივები, აქედან 1.98 მილიარდი დოლარი არის მიმდინარე აქტივები. მთლიანი ვალდებულებები 466 მილიონი დოლარია და ყველა, გარდა 46,000 დოლარისა, მიმდინარეა.

ყოველ შემთხვევაში, მიმდინარე აქტივები აღემატება მთლიან ვალდებულებებს. თუმცა, მის ჩამოსვლამდე არასწორი კორპორატიული კონტროლის გათვალისწინებით, რეიმ თქვა, რომ მან გააკეთა „nარ გქონდეს ნდობა“. ნებისმიერი ფინანსური ანგარიშგება.

რეიმ თქვა, რომ FTX ჯგუფის კომპანიები ვერ ახერხებდნენ ნაღდი ფულის ცენტრალიზებულ კონტროლს, რაც იმას ნიშნავს, რომ არ არსებობს საბანკო ანგარიშების სია ფულადი სახსრების ნაშთების შესამოწმებლად. ანალოგიურად, კომპანიის კონტროლი სუსტი იყო, ფულადი სახსრების მართვის სისტემების ან სათანადო ანგარიშგების მექანიზმების გამოყენების გარეშე.

რეიმ თქვა, რომ WRS Silo-ს აუდიტორული ფირმა იყო Armanino LLP და აღნიშნა, რომ ის „პროფესიონალურად იცნობს ფირმას. თუმცა, მან აღნიშნა, რომ არ იცნობდა Dotcom Silo-ს აუდიტორულ ფირმას Prager Metis, რომელიც თავს ასახელებს, როგორც „პირველ CPA ფირმას, რომელმაც ოფიციალურად გახსნა თავისი Metaverse შტაბი მეტავერსიის პლატფორმაზე Decentraland“.

აღმასრულებელმა დირექტორმა თქვა:

”მე მაქვს მნიშვნელოვანი შეშფოთება ამ აუდიტებულ ფინანსურ ანგარიშგებაში წარმოდგენილ ინფორმაციას, განსაკუთრებით Dotcom Silo-სთან დაკავშირებით. როგორც პრაქტიკული საკითხი, არ მიმაჩნია მიზანშეწონილად დაინტერესებული მხარეები ან სასამართლო დაეყრდნონ აუდიტებულ ფინანსურ ანგარიშგებას, როგორც ამ სილოსების ფინანსური გარემოებების სანდო მითითებას“.

შეუმოწმებელი სესხები; კომპანიის სახსრები გამოიყენება სახლების შესაძენად

გაკოტრების განცხადებამ ასევე გამოავლინა სემ ბანკმენ-ფრიდმა მიიღო $1 მილიარდი პერსონალური სესხი Alameda Research-ისგან.

ასევე, ალამედამ 543 მილიონი დოლარის სესხი მისცა FTX-ის ინჟინერიის დირექტორს ნიშად სინგს. ფირმამ ასევე მისცა რაიან სალამს, FTX-ის თანა-აღმასრულებელ დირექტორს, $55 მილიონი სესხი.

კორპორატიული პროცესის აშკარა უგულებელყოფით, რეი ამტკიცებდა,

”FTX ჯგუფის კორპორატიული სახსრები გამოიყენებოდა თანამშრომლებისა და მრჩევლებისთვის სახლებისა და სხვა პირადი ნივთების შესაძენად.”

ქონება ბაჰამის კუნძულებზე იყო დაფუძნებული და ახალმა აღმასრულებელმა დირექტორმა განაცხადა, რომ „არ არსებობს დოკუმენტაცია“ შესყიდვების სესხად იდენტიფიცირებისთვის. ამასთან, უძრავი ქონება დარეგისტრირდა თანამშრომლებისა და მრჩევლების პირად სახელზე.

სად არის ციფრული აქტივები და სხვა ინვესტიციები

გამაოგნებლად, რეი შემდგომში ასახავდა ქაოტურ მიდგომას ბუღალტრული აღრიცხვისა და უსაფრთხოების მიმართ. SBF და თანადამფუძნებელი გარი ვანგი „აკონტროლებდნენ წვდომას FTX ჯგუფის ძირითადი ბიზნესების ციფრულ აქტივებზე“. შიდა პრაქტიკა რეიმ "მიუღებლად" შეაფასა. ჯგუფური ელ.ფოსტის ანგარიში გამოიყენებოდა როგორც „ძირითადი მომხმარებელი კონფიდენციალურ პირად გასაღებებზე წვდომისთვის“ უსაფრთხოების არასათანადო ჰიგიენის შესანიშნავი მაგალითი.

არ არსებობდა რეგულარული კადენცია „ბლოკჩეინზე პოზიციების შეჯერებაზე“, მაშინ როცა პროგრამული უზრუნველყოფა გამოიყენებოდა „მომხმარებლის სახსრების ბოროტად გამოყენების დასამალად“. რეიმ კონკრეტულად ხაზი გაუსვა „ალამედას საიდუმლო გათავისუფლებას“ კონკრეტული დოკუმენტაციისგან, რათა თავიდან აიცილოს სახსრების ლიკვიდაცია ხელით ჩარევის გარეშე.

ახალი საფულეების აღმოჩენა ჯერ კიდევ მიმდინარეობს. ერთი ასეთი ცივი საფულე შეიცავს დაახლოებით 740 მილიონ დოლარს, მაგრამ კომპანიების FTX ჯგუფი ჯერ არ არის დარწმუნებული სახსრების წარმოშობაში. გარდა ამისა, გაურკვეველია, უნდა გაიყოს თუ არა თანხები FTX ჯგუფის რამდენიმე ერთეულზე.

ამჟამად, რეიმ დაადასტურა, რომ 372 მილიონი აშშ დოლარი გადაირიცხა ავტორიზაციის გარეშე გაკოტრების პეტიციის შეტანის შემდეგ, ხოლო 300 მილიონი აშშ დოლარი FTT ტოკენში ასევე დარიცხული იქნა ვადის გასვლის შემდეგ. გარდა ამისა, FTX კომპანიები თვლიან, რომ არსებობს სხვა კრიპტო საფულეები, რომლებიც SBF-ს და ყოფილ ლიდერთა გუნდს ჯერ არ გაუმხელია.

სასამართლო ანალიტიკოსები მუშაობდნენ დაკარგული სახსრების მოსაძებნად და კრიპტო აქტივების დასაკავშირებლად ტრანზაქციების ძიების მცდელობისთვის. რეიმ კომენტარი გააკეთა, რომ ანალიტიკოსებმა შესაძლოა აღმოაჩინონ „რა შეიძლება იყოს კომპანიის ქონების ძალიან მნიშვნელოვანი გადაცემა. საკითხის მოგვარების პოტენციურ მიმართულებად სასამართლოს დახმარება დასახელდა.

რეიმ განაცხადა გამოძიების მიმოხილვა მის ამჟამინდელ მდგომარეობაში.

„დღემდე მოპოვებულ ინფორმაციაზე დაფუძნებული ჩემი აზრით, FTX ჯგუფის ბევრმა თანამშრომელმა, მათ შორის ზოგიერთმა მაღალჩინოსანმა, არ იცოდა ხარვეზების ან პოტენციალის შესახებ.
ციფრული აქტივების შერწყმა“.

ახალი აღმასრულებელი დირექტორი თვლის, რომ „ამჟამინდელი და ყოფილი თანამშრომლები“ ​​შესაძლოა „ყველაზე მეტად დაზარალდნენ“ FTX-ისა და SBF-ის სავარაუდო ქმედებების წარუმატებლობის გამო.

გასაოცრად, რეი ამტკიცებდა, რომ Alameda-სა და FTX Ventures-თან დაკავშირებული წამყვანი კომპანიები „არ ინახავდნენ თავიანთი ინვესტიციებისა და საქმიანობის სრულ წიგნებს და ჩანაწერებს“. მიმდინარეობს ბალანსის დასრულება დაზარალებული კომპანიებისთვის „ქვემოდან ზემოდან“ ფულადი აღრიცხვის მეშვეობით.

არ არის ქაღალდის ბილიკი

აღმასრულებელი დირექტორის მოვალეობის შემსრულებლის მიერ SBF-ის კრიტიკული გადაწყვეტილებების ჩანაწერების ნაკლებობა აღწერილი იყო, როგორც ერთ-ერთი „ყველაზე გავრცელებული წარუმატებლობა“. SBF-ის მიერ გამოყენებული საკომუნიკაციო აპლიკაციები დაყენებული იყო შეტყობინებების „ავტომატური წაშლით“ და თანამშრომლებსაც მოუწოდებდნენ იგივე გაეკეთებინათ.

ერთი შეხედვით ძირითად ამოცანაში, რეიმ დეტალურად განმარტა, რომ კომპანიები ახლა „წერენ ნივთებს“.

გაკოტრების პროცედურებში ჩართული გუნდში შედიან SEC-ისა და CFTC-ის ყოფილი დირექტორები, აშშ-ს პროკურატურის კიბერდანაშაულის წინააღმდეგ ბრძოლის განყოფილების წევრებთან ერთად. "ათობით მარეგულირებელს" დაუკავშირდა რეი და მისი თანამშრომლები, რადგან მან დაადგინა გამჭვირვალობის საჭიროება.

SBF-ის ამჟამინდელი როლი

რეიმ ისარგებლა შემთხვევით და განაცხადა, რომ SBF „მათ ნაცვლად არ საუბრობს“ FTX კომპანიების შესახებ, რომლებიც მონაწილეობენ გაკოტრების პროცესში. მან ასევე დაადასტურა, რომ SBF ამჟამად იმყოფება ბაჰამის კუნძულებზე და უწოდა მისი კომუნიკაცია, როგორც "არასწორი და შეცდომაში შემყვანი".

აღდგენა

რეიმ აღნიშნა, რომ ფულადი სახსრების მართვის ამ წარუმატებლობის გამო, ზუსტი ფულადი პოზიციები ამ დროისთვის უცნობია. თუმცა, კომპანიები ამ სიტუაციის მოსაგვარებლად კონსულტანტებთან Alvarez & Marsal-თან მუშაობენ.

FTX ჯგუფის კომპანიების მიერ განლაგებული ნებისმიერი თანხები „ჩადება შეერთებულ შტატებში ფინანსურ ინსტიტუტებში“. თანხების თითოეული „სილოსი“ იქნება სეგმენტირებული ისე, რომ რეის გუნდმა შეძლოს „დანახარჯები სხვადასხვა სილოსებსა და მოვალეებს შორის“.

ნაღდი ფულის მართვის შუამდგომლობა შეიტანება „დაუყოვნებლივ“, რათა დაწვრილებით თქვას, როგორ განხორციელდება ფულადი სახსრების მართვა მომავალში.