როგორ ზოგავენ ულტრამდიდრები თავიანთ გადასახადებზე

უფრო მაღალი შემოსავლის მიღება შეიძლება ნიშნავს მეტი გადასახადების გადახდას როგორც ფედერალურ, ისე სახელმწიფო დონეზე. თქვენ შეიძლება ჩავთვალოთ, რომ უფრო დიდი საგადასახადო გადასახადი გაქვთ, რადგან მეტს გამოიმუშავებთ, მაგრამ ეს ყოველთვის ასე არ არის. არსებობს გადასახადების დაზოგვის მრავალი სტრატეგია მაღალი შემოსავლის მქონე პირებისთვის, რომლებიც დაგეხმარებათ შეამციროთ თქვენი დავალიანება. მთავარია იცოდეთ რომელი განახორციელოთ, თქვენი კონკრეტული ფინანსური მდგომარეობის გათვალისწინებით. ა ფინანსური მრჩეველი დაგეხმარებათ იპოვოთ თქვენთვის სწორი საგადასახადო სტრატეგიები.

რა არის მაღალი შემოსავლის მქონე ადამიანი?

IRS განსაზღვრავს ა მაღალშემოსავლიანი როგორც ნებისმიერი გადასახადის გადამხდელი, რომელიც აცხადებს 200,000 აშშ დოლარი ან მეტი მთლიანი დადებითი შემოსავალი (TPI) საგადასახადო დეკლარაციაში. მთლიანი პოზიტიური შემოსავალი არის ყველა დადებითი თანხის ჯამი, რომელიც ნაჩვენებია ინდივიდუალურ საგადასახადო დეკლარაციაზე გამოცხადებული შემოსავლის სხვადასხვა კურსზე.

ამის გაგება მნიშვნელოვანია, რადგან შეიძლება ჩათვალოთ, რომ მაღალი შემოსავლის მქონე ადამიანები არიან ადამიანები, რომლებიც ყოველწლიურად გამოიმუშავებენ $400,000, $500,000 ან მეტს. შესაძლებელია, რომ ტექნიკურად შეესაბამებოდეს მაღალი შემოსავლის მქონე პირის IRS განმარტებას ამის გაცნობიერების გარეშე.

მაღალი შემოსავლის მქონე პირებისთვის გადასახადების დაზოგვის სტრატეგიების გამოყენებისას მნიშვნელოვანია იმის გაგება, თუ სად ხართ შემოსავლის თვალსაზრისით. გარკვეული საგადასახადო შეღავათები იწყებს ეტაპობრივ გაუქმებას, რაც უფრო მაღალია თქვენი შემოსავალი. ასევე მნიშვნელოვანია იცოდეთ რომელ საგადასახადო ჯგუფში მოხვდებით.

თქვენი ფედერალური საგადასახადო ფრჩხილი წარმოადგენს გადასახადის პროცენტს, რომელიც თქვენ გაქვთ IRS-ის მიმართ თქვენი დასაბეგრი შემოსავლის საფუძველზე. თქვენი დასაბეგრი შემოსავალი თქვენია კორექტირებული მთლიანი შემოსავალი, გამოკლებული ნებისმიერი პირადი გამონაკლისი და ცალკეული გამოქვითვა, რომელსაც თქვენ აცხადებთ. 2022 წლისთვის, ყველაზე მაღალი საგადასახადო ზოლი არის 37%. ეს ფრჩხილი ეხება მარტოხელა შემსრულებლებს, რომელთა დასაბეგრი შემოსავალი აღემატება 539,900 აშშ დოლარს და დაქორწინებულ წყვილებს, რომლებიც ერთობლივად განაცხადებენ დასაბეგრი შემოსავალს 647,850 აშშ დოლარზე მეტი.

გადასახადების დაზოგვის სტრატეგიები მაღალი შემოსავლის მქონე პირებისთვის

თქვენი საგადასახადო გადასახადის შემცირება, როდესაც თქვენ მიიღებთ მაღალ შემოსავალს, ზოგადად არ ნიშნავს მხოლოდ ერთი მიდგომის გამოყენებას. ამის ნაცვლად, არსებობს მრავალი ტაქტიკა, რომლის გამოყენებაც შეგიძლიათ თქვენი გადასახადის შესამცირებლად. ზოგიერთი მათგანი შეგიძლიათ გააკეთოთ საკუთარ თავს, ხოლო სხვებს შეიძლება დასჭირდეთ თქვენი ფინანსური მრჩეველის დახმარება.

ამბავი გრძელდება

1. სრულად დააფინანსეთ საგადასახადო შეღავათიანი ანგარიშები

მაქსირება გადასახადით უპირატესობა ანგარიშები დაგეხმარებათ შეამციროთ თქვენი დასაბეგრი შემოსავალი წლის განმავლობაში. რაც უფრო ნაკლებია დასაბეგრი შემოსავალი, მით უფრო ადვილია გადაადგილება საგადასახადო ფრჩხილზე. ზოგიერთი ანგარიში, რომლის მაქსიმუმიც შეგიძლიათ განიხილოთ, მოიცავს:

• 401 (კვ) ან მსგავსი სამუშაო ადგილის გეგმა

• ტრადიციული ან თვითდასაქმებული IRA

• ჯანმრთელობის შემნახველი ანგარიშები (HSA– ები)

გახსოვდეთ, რომ თუ თქვენ ხართ 50 წლის ან მეტის, ასევე შეგიძლიათ თქვენი წვლილის შეტანა სამუშაო ადგილის გეგმებსა და IRA-ებში. დაჭერა-up წვლილი ნებადართულია HSA-ებისთვის დაწყებული 55 წლის ასაკიდან. ასევე, გაითვალისწინეთ, რომ ტრადიციული IRA შენატანების ოდენობა, რომლის გამოკლებაც შეგიძლიათ, დამოკიდებული იქნება თუ არა საპენსიო გეგმით სამსახურში.

2. განვიხილოთ როტის კონვერტაცია

Roth IRA-ები იძლევა 100% გადასახადებისგან თავისუფალ კვალიფიციურ განაწილებას პენსიაზე გასვლისას. თუ თქვენ ხართ მაღალი შემოსავლის მქონე ადამიანი, შესაძლოა ვერ შეძლებთ წვლილის შეტანას Roth IRA-ში, თუ თქვენ მიიღებთ გარკვეულ თანხას. თუმცა შეგიძლია, ტრადიციული IRA აქტივების გადაქცევა Roth IRA-ში.

თქვენ უნდა გადაიხადოთ გადასახადი კონვერტაციაზე მისი დასრულების დროს. მაგრამ მომავალში, თქვენ შეგეძლებათ განახორციელოთ კვალიფიციური თანხები თქვენი Roth ანგარიშიდან საშემოსავლო გადასახადის გადახდის გარეშე ამ დისტრიბუციებზე. თქვენ ასევე შეგეძლებათ თავიდან აიცილოთ აუცილებელი მინიმალური განაწილება 72 წლის ასაკიდან.

3. დაამატეთ ფული 529 ანგარიშზე

A 529 კოლეჯის შემნახველი ანგარიში არის საგადასახადო შეღავათიანი მანქანა, რომელიც შექმნილია განათლების ხარჯების გადახდაში. თქვენ მიერ შეტანილი ფული არ გამოიქვითება ფედერალურ დონეზე, თუმცა ზოგიერთმა შტატმა შეიძლება შესთავაზოს საგადასახადო შეღავათები 529 შენატანისთვის. მაგრამ ანგარიშზე არსებული თანხა იზრდება გადასახადით და თანხის ამოღება არ არის გადასახადი, როდესაც გამოიყენება დასაშვები საგანმანათლებლო ხარჯებისთვის.

529-ში წვლილის შეტანა შეიძლება არ იმოქმედოს თქვენს საშემოსავლო გადასახადის მდგომარეობაზე, მაგრამ ეს დაგეხმარებათ, როდესაც საქმე ეხება ქონების გადასახადის ვალდებულებას. მაგალითად, თქვენ შეგიძლიათ წლიური საჩუქრების გადასახადის გამორიცხვის ლიმიტის ხუთჯერ ერთბაშად 529-მდე შეტანილი წვლილი შეიტანოთ. ამით თქვენ ამოიღებთ ამ შენატანებს თქვენი მთლიანი დასაბეგრი ქონებისგან.

4. მეტი შესწირეთ ქველმოქმედებას

ერთ-ერთი ყველაზე პოპულარული გადასახადების დაზოგვის სტრატეგია მაღალი შემოსავლის მქონე ადამიანებისთვის მოიცავს საქველმოქმედო შენატანებს. RS წესების მიხედვით, თქვენ შეგიძლიათ გამოქვითოთ საქველმოქმედო ფულადი შენატანები თქვენი კორექტირებული მთლიანი შემოსავლის 60%-მდე. უნაღდო აქტივების შენატანებზე გამოქვითვა შეზღუდულია 30%-ით.

საქველმოქმედო გამოქვითვების გამოყენების რამდენიმე გზა არსებობს, მათ შორის:

• ფულადი შემოწირულობის გაკეთება პირდაპირ უფლებამოსილ საქველმოქმედო ორგანიზაციაში

• ფასდაუდებელი უნაღდო აქტივების, როგორიცაა აქციების, შემოწირულობამ შეიძლება მოგცეთ საშუალება აირიდოთ კაპიტალის მოგების გადასახადი

• საქველმოქმედო ნაშთის ან საქველმოქმედო ლიდერის ტრასტის დაარსება

• დონორთა რჩევის ფონდის შექმნა

• აღება ა კვალიფიციური საქველმოქმედო განაწილება (QCD) IRA-დან

ბოლო ვარიანტი არის ის, რაც შეიძლება განიხილოთ, თუ 72 წლის ან მეტის ხართ და გსურთ გადადოთ RMD ტრადიციული IRA-დან. თქვენ შეგიძლიათ შემოწიროთ $100,000-მდე წელიწადში QCD-ის საშუალებით, რაც დაგეხმარებათ დასაბეგრი შემოსავლის შემცირებაში. გაითვალისწინეთ, რომ თქვენ არ შეგიძლიათ მოითხოვოთ იგივე თანხა, როგორც საქველმოქმედო გამოქვითვა. და თუ თქვენ გამოაკლებთ შემოწირულობებს ფულადი ან უნაღდო აქტივების სახით, თქვენ დაგჭირდებათ მათი განლაგება A განრიგში.

5. გადახედეთ და შეცვალეთ თქვენი აქტივების განაწილება

ზოგიერთი ინვესტიცია შეიძლება იყოს უფრო ეფექტური საგადასახადო, ვიდრე სხვები და მნიშვნელოვანია იმის უზრუნველყოფა, რომ ანაწილებთ აქტივებს სწორ ადგილებში. მაგალითად, ზოგადად აზრი აქვს შეინახოთ უფრო ეფექტური საგადასახადო ურთიერთდახმარების ფონდები და საბირჟო ვაჭრობის ფონდები (ETF) დასაბეგრი ანგარიშში, ხოლო დაჯავშნოთ უფრო მაღალი საგადასახადო სახსრები თქვენი 401(k) ან IRA-სთვის.

თქვენ ასევე შეგიძლიათ განიხილოთ ინვესტიცია გადასახადებისგან გათავისუფლებულ მუნიციპალურ ობლიგაციებში, როგორც გადასახადების შემცირების საშუალება. ამ ობლიგაციებიდან საპროცენტო შემოსავალი გამორიცხულია მკურნალი ზეგადასახადის გამოთვლებიდან და ის ასევე არ ექვემდებარება ფედერალურ საშემოსავლო გადასახადს. Muni ობლიგაციები ასევე შეიძლება იყოს თავისუფალი სახელმწიფო საშემოსავლო გადასახადისგან.

ასევე გახსოვდეთ, რომ გადასახადების დაკარგვის მოსავლის აღება არის შენი მეგობარი. მოსავლის დანაკარგები ნიშნავს ინვესტიციების ზარალზე გაყიდვას თქვენს პორტფელში არსებული კაპიტალის მოგების კომპენსაციის მიზნით. თქვენ ასევე შეგიძლიათ გამოქვითოთ $3,000-მდე ზარალი თქვენი რეგულარული შემოსავლიდან. ნებისმიერი ზარალი, რომელსაც არ მიიღებთ მიმდინარე საგადასახადო წელს, შეიძლება გადაიტანოს მომავალ წლებში.

6. განიხილეთ ალტერნატიული ინვესტიციები

გარკვეული ინვესტიციები დაგეხმარებათ გადასახადების გადადებაში, როდესაც მიიღებთ უფრო მაღალ შემოსავალს. Მაგალითად, ფულადი ღირებულების სიცოცხლის დაზღვევა საშუალებას გაძლევთ დააგროვოთ ფულადი ღირებულება თქვენს პოლისში. ფული, რომელიც გროვდება, იზრდება გადასახადების გარეშე. თანხები არ იბეგრება, როდესაც ისინი არ აღემატება თქვენს მიერ გადახდილი პრემიების მთლიან რაოდენობას.

ანუიტეტები შეიძლება იყოს თქვენი საგადასახადო მართვის სტრატეგიის კიდევ ერთი ნაწილი. მაგალითად, გადავადებული ანუიტეტით, თქვენ ყიდულობთ ხელშეკრულებას გადახდებით, რომლებიც დაგეგმილია მომავალი თარიღისთვის. ამასობაში, ანუიტეტის ღირებულება იზრდება გადასახადით. თქვენ მოგვიანებით გადაიხდით საშემოსავლო გადასახადს თანხის გატანაზე, მაგრამ ეს სტრატეგია შეიძლება ანაზღაურდეს, თუ პენსიაზე გასვლისას უფრო დაბალ საგადასახადო ჯგუფში იქნებით.

7. მაქსიმალურად გაზარდეთ სხვა გამოქვითვები

თუ თქვენ ფლობთ სახლს იპოთეკით, შეგიძლიათ გამოქვითოთ გადახდილი პროცენტი. ასევე დასაშვებია გამოქვითვა ქონების სახელმწიფო და ადგილობრივი გადასახადებისთვის. ამ ხარჯების გამოკლებამ შეიძლება დიდი განსხვავება არ მოახდინოს თქვენს საგადასახადო კანონპროექტზე, მაგრამ ყოველი პენი მნიშვნელოვანია თქვენი დასაბეგრი შემოსავლის შესამცირებლად.

თქვენ ასევე შეგიძლიათ გამოქვითოთ სამედიცინო ხარჯები, რომლებიც აღემატება თქვენი კორექტირებული მთლიანი შემოსავლის 7.5%-ს, თუ დეტალურად დაასახელებთ. ეს შეიძლება იყოს ღირებული გამოქვითვა, თუ თქვენ გქონდათ მნიშვნელოვანი სამედიცინო ხარჯები თქვენი ან თქვენი ოჯახის წევრისთვის წლის განმავლობაში.

ქვედა ხაზი

მაღალი შემოსავლის მქონე პირებისთვის გადასახადების დაზოგვის სტრატეგიების გამოყენება დაგეხმარებათ ყოველწლიურად ნაკლები დავალიანება IRS-ის მიმართ. ამასთან, მნიშვნელოვანია გვახსოვდეს, რომ საგადასახადო კოდექსი ყოველთვის იცვლება. ასე რომ, ის, რაც წელს მუშაობს, შეიძლება არ იყოს ისეთი ეფექტური - ან თუნდაც შესაძლებელი - სამი ან ხუთი წლის შემდეგ. თქვენი საგადასახადო მდგომარეობის რეგულარულად გადახედვა დაგეხმარებათ თავიდან აიცილოთ დაზოგვის შესაძლებლობების ხელიდან გაშვება.

რჩევები ფინანსური დაგეგმვისთვის

• იფიქრეთ თქვენს ფინანსურ მრჩეველთან საუბარი საუკეთესო გზების შესახებ, რათა მინიმუმამდე დაიყვანოთ თქვენი საგადასახადო ვალდებულება, როგორც მაღალი შემოსავლის მქონე პირი. კვალიფიციური ფინანსური მრჩეველის პოვნა არ არის რთული. SmartAsset- ის უფასო ინსტრუმენტი შეესაბამება თქვენ მაქსიმუმ სამ ფინანსურ მრჩეველს, რომლებიც ემსახურებიან თქვენს რეგიონს, და შეგიძლიათ გასაუბრება თქვენი მრჩეველის მატჩებს უფასოდ გადაწყვიტოთ რომელია თქვენთვის შესაფერისი. თუ მზად ხართ იპოვოთ მრჩეველი, რომელიც დაგეხმარებათ თქვენი ფინანსური მიზნების მიღწევაში, ახლავე დაიწყე.

• კიდევ ერთი საგადასახადო დაგეგმვის სტრატეგია, რომელიც შეგიძლიათ სცადოთ, მოიცავს გადადება თქვენი შემოსავლის ნაწილი. მაგალითად, თუ თქვენ აპირებთ წლის ბოლოს დიდი ბონუსის მიღებას, შეგიძლიათ სთხოვოთ თქვენს დამსაქმებელს, რომ შეაჩეროს თქვენთვის მისი გადახდა იანვრამდე. უბრალოდ გაითვალისწინეთ, რომ შემოსავლის გადადება მომავალ წლებზე შეიძლება აღდგეს, თუ ის მოგვიანებით გიბიძგებთ უფრო მაღალ საგადასახადო ფრჩხილში.

©iStock.com/simpson33, ©iStock.com/kazuma seki, ©iStock.com/Inside Creative House

პოსტი გადასახადების დაზოგვის სტრატეგიები მაღალი შემოსავლის მქონე პირებისთვის გამოჩნდა პირველი SmartAsset ბლოგი.